Риски кредитования: управление и оценка, методы, банковский и коммерческий риск, причины и виды

управление и оценка, методы, банковский и коммерческий риск, причины и виды

Содержание

Управление кредитным риском

Управление кредитным риском – основная задача банков и других кредитных организаций. Несвоевременные частичные или полные невозвраты тела кредита, а также процентной части в установленные сроки — одна из главных причин убытков финансовых учреждений.

Содержание

Скрыть
  1. Управление кредитным риском
    1. Оценка кредитного риска
      1. Кредитные риски кредитной организации
        1. Методы кредитного риска
          1. Кредитный банковский риск
            1. Кредитный риск заемщика
              1. Коммерческий кредитный риск
                1. Причины кредитного риска
                  1. Виды кредитного риска
                    1. Снижение кредитного риска
                      1. Компоненты кредитного риска

                          Управление рисками по кредитам состоит из ряда этапов. Вначале определяют стоимость заемных средств, формулируют принципы работы с кредитным портфелем, прописывают основные положения кредитной политики. Следующий этап – мониторинг и тщательный анализ кредитоспособности, а также работа с проблемными должниками. На завершающей стадии проводят анализ эффективности проделанной работы.

                          Оценка кредитного риска

                          Оценка кредитного риска – максимальный размер убытка, который допускает банк на определенном временном промежутке с предварительно рассчитанной долей вероятности. Среди распространенных причин убытка – снижение стоимости кредитного портфеля, что происходит в результате полной или частичной потери платежеспособности большого количества заемщиков.

                          Понятие качественной оценки подразумевает сбор максимально подробной информации о заемщиках. Далее на основе полученных данных анализируют финансовую устойчивость потенциального клиента, ликвидность залогового имущества, деловую активность и другие подобные показатели.

                          Кредитные риски кредитной организации

                          Кредитные риски кредитной организации фиксируются в разрезе отдельных займов и в масштабах целых кредитных портфелей. В последнем случае применяется термин совокупный кредитный риск. Чтобы минимизировать возможные убытки организации-кредиторы разрабатывают кредитную политику. В документ включают оптимизированную схему организации деятельности, а также ряд мер контроля над процессом кредитования.

                          Наименее подверженным рискам считается сбалансированный кредитный портфель. В нем высокодоходные и надежные ссуды перекрывают займы с повышенной вероятностью невозврата.

                          Методы кредитного риска

                          Суть методов кредитного риска заключается в их последовательном использовании в качестве этапов процесса кредитования. На каждом этапе перед определенной группой сотрудников кредитной организации ставятся задачи, направленные на минимизацию потенциально возможных кредитных рисков. В этом разрезе совокупность последовательных методов рассматривается как алгоритм управления риском в разрезе конкретной ссуды:

                          • Анализ уровня кредитоспособности потенциальных заемщиков.
                          • Оценка и анализ кредита.
                          • Структурирование займа.
                          • Оформление кредита.
                          • Контроль над выданным кредитом и залоговым имуществом.

                          Кредитный банковский риск

                          Каждая операция по выдаче займа несет в себе кредитный банковский риск. По этой причине многоуровневая система управления кредитными рисками направлена в первую очередь на снижение полных или частичных невозвратов заемных средств. Процесс происходит в несколько этапов:

                          • Определение кредитного рейтинга заемщика и уровня его платежеспособности.
                          • Диверсификация клиентов банка по группам, уровню достатка, и т.д.
                          • Страхование выданной ссуды.
                          • Формирование резервных фондов для покрытия убытков.
                          • Организация работы компании-кредитора, направленная на минимизацию кредитных рисков.

                          Кредитный риск заемщика

                          Процентный кредитный риск заемщика возникает чаще других. Объясняется это тем, что доходы каждого отдельного клиента банка не привязаны к размеру установленной процентной ставки по ссуде.

                          Если процентная ставка растет, сумма ежемесячных выплат нередко достигает критических размеров и составляет большую часть доходов заемщика.

                          Не менее опасны валютные риски, связанные с резким падением курса национальной валюты. Нередки случаи, когда из-за высокой волатильности валютных котировок заемщики вообще теряют возможность погашать взятый ранее кредит. Подобная ситуация чаще всего возникает с ипотеке.

                          Коммерческий кредитный риск

                          Коммерческий кредитный риск для предпринимателя – это потенциально возможные потери и убытки в процессе хозяйственной деятельности, которые приводят к полному или частичному невозврату суммы займа. Аналогичный вид риска для кредитора заключается сокращении уровня доходов, на которые рассчитывал банк или другая организация. Коммерческим кредитным риском финансовых учреждений также считается незапланированный рост расходов по обслуживанию или возврату выданных ссуд. Для обоих сторон коммерческий кредитный риск угрожает минимизацией размеров ожидаемой прибыли.

                          Причины кредитного риска

                          Среди основных причин кредитного риска – неуверенность кредитора в платежеспособности и ответственности заемщика. Невыполнение условий и выход за рамки сроков кредитного соглашения возможны в следующих случаях:

                          • Должник не в состоянии сгенерировать денежный поток необходимого объема. Это происходит в связи с неудачным стечением обстоятельств, а также по экономическим и политическим причинам.
                          • Кредитор не уверен в объективности оценки стоимости и ликвидности залогового имущества.
                          • Бизнес заемщика терпит убытки в связи с распространенными рисками в сфере предпринимательской деятельности.

                          Виды кредитного риска

                          Наиболее распространенные виды кредитных рисков:

                          • Географические риски – связанные с выдачей займов в конкретном регионе или стране.
                          • Политические риски – провоцируются нестабильной политической обстановкой в государстве, высоким уровнем коррумпированности во власти, снижают платежеспособность заемщиков.
                          • Макроэкономические риски – связаны со снижением темпов развития экономики государства, падением ВВП, замедлением роста отдельных отраслей народного хозяйства.

                          Выделяют также инфляционные, отраслевые, законодательные и риски изменения учетной ставки.

                          Снижение кредитного риска

                          Самым распространенным способом снижения кредитного риска считается лимитирование. С помощью продуманной схемы удается существенно ограничить размеры предполагаемых потерь и убытков. Уровень риска каждого займа различается в зависимости от вида залогового имущества, целевого использования кредитных средств, сроков выдачи. С помощью лимитирования удается ограничить казначейские риски. К примеру, влияние срока выдачи отражается не только на ссуде, но и на ликвидности коммерческого банка в целом, если не привязано к срокам определенных пассивов. Лимитирование помогает решать проблемы диверсификации залогового имущества и заемщиков.

                          Компоненты кредитного риска

                          В соответствии с международными методическими рекомендациями в области банковской деятельности «Базель II» выделяют следующие компоненты кредитного риска:

                          • Первый компонент включает методы и основывается на двух подходах расчетов потенциальных кредитных рисков.
                          • Второй компонент содержит перечень рекомендаций и принципов, с помощью которых кредитные организации управляют рисками и осуществляют контроль над ними.
                          • Третий компонент называется «рыночная дисциплина» и призван дополнить предыдущие два компонента. Он формулирует перечень требований для раскрытия информации. С помощью полученных сведений кредитор дают объективную оценку потенциальному заемщику по ряду параметров.
                          сущность, виды, классификация, оценка, методы управления

                          Любая коммерческая организация имеет своей целью получение прибыли. Основывается это в первую очередь на начальном капитале, то есть тех деньгах, что были направлены на развитие планируемого бизнеса.

                          Однако получение максимально возможного дохода невозможно без исследования и оценки существует в данной сфере финансовых рисков, избежать которых просто нельзя. Одним из главных видов таких финансовых рисков считается кредитный риск, который возникает при любом предоставление денег в заем, что при стабильной работе компании происходит практически всегда.

                          Что такое кредитные риски?

                          Кредитный риск банка или любой другой организации представляет собой опасность того, что заемщик денежных средств не сможет осуществить ни выплату процентов, ни выплату  суммы займа в установленный соглашением срок и с соблюдением всех предусмотренных условий.

                          Это неотъемлемая часть подобной деятельности, даже самый надежный заемщик может оказаться тем, кто не сможет вернуть все, да еще и с процентами. Это, конечно, приводит к определенным проблемам, например, может пострадать процесс оборота денежных средств или ликвидность организации.

                          Почему вообще кредитные риски возникают? Существует множество причин, по которым компании, предоставляющие средства, сомневаются в надежности заемщиков. Влияние может оказать постоянно меняющиеся окружение заемщика, причем это может касаться, как политической сферы, так и экономической, также роль играют неуверенность в будущем представляемого кредита и деловой репутации лица, желающего его получить. Много факторов, и все они способны создать максимальный размер кредитных рисков.

                          Однако,  несмотря на все тонкости данного вопроса, существует немало способов регулирования и, соответственно, контроля за всем процессом. Выделяют методы выявления, способы управления, пути снижения и даже страхование возможных рисков, что дает банкам и иным организациям некоторые гарантии  на то, что впоследствии денежные средства не окажутся потерянными полностью. И хотя риск предприятия всегда связан с финансовой стороной вопроса, на сегодняшний день данная сфера способна максимально защитить их от незапланированных потерь.

                          Виды кредитных рисков

                          Даже если учесть, что кредитные риски считают подвидом финансовых, они также делятся на свои группы. Их может быть довольно много, и опирается такая классификация на различные факторы и принципы ведения бизнеса, а также на причины, по которым эти самые риски, в принципе, возникают. Выделяют несколько основных классификаций кредитных рисков, к которым относят следующие.

                          1. В зависимости от того, какие есть источники появления рисков. В данном случае деление осуществляется  с учетом причин возникновения кредитных рисков и включает в себе две категории.
                            • Внешние кредитные риски. Речь идет о тех ситуациях, когда заемщик не может выплатить долг из-за воздействия внешних факторов. Это могут быть страновые, отраслевые, политические или инфляционные риски.
                            • Внутренние кредитные риски. Здесь воздействия оказывают внутренние факторы, то есть грубые ошибки, которые были допущены в результате неправильного ведения бизнеса. Это может риск кредитной политики или операционный риск.
                          2. В зависимости от уровня кредитных рисков. В данном случае деление будет основываться на основных возможных уровнях рисков, выражающихся в определенных процентах.
                            • Минимальные риски. Объем потерь при таком виде будет составлять не больше двадцати пяти процентов от той суммы, что была предоставлена заемщику.
                            • Средние риски. Здесь потери будут значительно выше, от двадцати пяти до пятидесяти процентов.
                            • Высокие риски. Потенциальные потери в этом случае могут составить от пятидесяти до семидесяти пяти процентов.
                            • Критические риски. Это максимальный передел, который может достигнуть ста процентов потерь, то есть полного не возврата средств.

                          Помимо представленных классификаций, можно определить деление  кредитных рисков, на личные или потребительские, суверенные или страновые, а также на корпоративные или риски компании. Это деление считается общим и основывается на условиях предоставления займа и субъекте, которые его получает.

                          Факторы влияния на кредитные риски

                          Помимо причин, которые порождают кредитные риски и зависят от заемщика, выделяют еще и факторы. Они также бывают внешние и внутренние. Их влияние зависит уже от того, что происходит внутри банка или организации, дающей заем, либо от того, что из внешней среды оказывает данное воздействий. Что касается видов этих факторов, то они делятся на две группы, к которым относят следующее.

                          1. Факторы, влекущие повышение кредитных рисков.

                          В эту группу входят такие факторы, как наличие большого удельного веса выдаваемых кредитов; кредитная политика либеральной направленности; большие суммы, выдаваемые заемщикам; принятие ценностей в качестве обеспечения кредита, которые плохо реализуются; нестабильность экономической или политической политики.

                          1. Факторы, влекущие снижение кредитных рисков.

                          Данная группа факторов оказывает, напротив, положительное влияние. К ним относится наличие лимитов кредитных рисков; наблюдение и контроль всех рисков непосредственно руководством; максимально эффективное обеспечение кредитов; определение максимальных рисков контрагентов; повышенная скрупулезность при оформлении займа.

                          Кроме того данная сфера имеет еще  и такое понятие, как степень кредитных рисков. Зависит она также от определенных факторов, к которым относят следующее.

                          • Сосредоточение кредитной политики лишь в какой-то определенной отрасли экономики, в основном на той, что имеет наиболее эластичный спрос.
                          • Концентрация кредитной политики также в тех сферах, которые мало изучены.
                          • Предоставление большинства кредитов тем субъектам, которые имеют некоторые специфические трудности.
                          • Наличие удельного веса новых клиентов. Сюда также можно отнести тех, кто был привлечен в течение последней пары месяцев.
                          • Слишком большое количество нововведений в сфере услуг, особенно если это происходит в короткий период времени.
                          • Существенные изменения в политике организации по представлению кредитов или формированию портфелей ценных бумаг.

                          Это основные из всех факторов, которые способны повлиять на кредитные риски банка или иной организации. Причем можно заметить, что воздействие может быть, как положительным, то есть уменьшающим риски, так и отрицательным, влекущим за собой существенное их повышение.

                          Методы управления рисками

                          Кредитные риски являются неизбежными для всех коммерческих организаций. Для того чтобы можно было максимально точно определить возможные изменения и контролировать, возникающие трудности, была создана специальная методология оценки рисков, а также выделены общие принципы управления.

                          Все это способно помочь уменьшить проценты при потере денег. Способы снижения и степень управления рисками всегда основываются на определенных методах, которые являются общими и включают в себя следующие аспекты:

                          • Анализ положения, существующего на рынке.
                          • Определение методов воздействия на возникающие риски.
                          • Непосредственное осуществление влияния на риски.
                          • Концентрация на повышенных рисках.
                          • Определение методики оценки агрессивных рисков.
                          • Использование стресс-тестирования.
                          • Применение директивного управления, что предполагает оценку тех рисков, которые могут наступить.
                          • Определение и применение способов минимизации рисков.
                          • Страхование рисков открытых валют, то есть хеджирование.
                          • Лимитирование операций, что предполагает ограничение характеристик определенных операций.

                          Особое значение также имеет страхование рисков. Кроме того чаще всего применяется анализ разного рода, который и помогает предугадать возможные риски или определить те способы борьбы с ним, какие будут наиболее эффективными.

                          Чаще всего организации сталкиваются с необходимостью осуществлять управление, связанное с портфелем ценных бумаг, что особенно характерно для банков.

                          Основные методы анализа кредитных рисков

                          Надежность и эффективность деятельности любой организации, осуществляющей кредитование, определяется наличием правильно сформированной кредитной политики.

                          Она должна быть максимально подстроена под состояние на рынке и при этом быть способной меняться в постоянно изменяющихся условиях современной экономики. Существуют общие критерии, по которым и осуществляется необходимые анализ и оценка кредитных рисков, и относят к ним следующее:

                          • Возможности заемщика. Осуществляется сравнение уровня дохода за определенный период времени, что отражает платежеспособность клиента.
                          • Репутация. Достаточно понять, какого было взаимодействие заемщика с его поставщиками и другими кредиторами.
                          • Залог. Это гарантия того, что кредит будет возвращен.
                          • Условия. В определении более подходящих условий поможет изучение состояния экономики.

                          Представленные критерии помогают осуществить общий анализ, понять надежность клиента. Однако также выделяют ряд параметров, непосредственно влияющих на проводимый анализ рисков. Эти критерии позволяют непосредственно осуществить оценку и получить необходимые данные.

                          • Показатели ликвидности организации. Его определение осуществляется за счет соотношения краткосрочных активов и таких же краткосрочных обязательств клиента.
                          • Показатели задолженностей организации. Данный способ выявить соотношение рисков, поможет понять какие они и как распределяются между заемщиком и кредитором.
                          • Показатели, отражающие процесс погашения задолженностей. Это показывает финансовую устойчивость компании и демонстрирует кредитору, сможет ли заемщик погасить долги в срок или нет, что также определяет и возможные риски.
                          • Показатели деловой активности клиента. Это помогает понять, насколько грамотны действия руководства компании-заемщика, так как наиболее правильная политика способна минимизировать возможные риски.

                          Все представленные выше критерии позволят оценить состояние компании, которая берет кредит, а также понять, способен ли заемщик вернуть имеющийся долг. Именно это и подразумевает анализ кредитных рисков, так как все параметры, как вместе, так и по отдельности, способны их определить.

                          Страхование

                          Кредитный риск предприятия, компании, банка или иной организации всегда должен подлежать контролю. Помимо общих методов управления, выделяют еще один специфический прием, а именно — страхование кредитных рисков.

                          Этот метод позволяет при любых ситуациях вернуть некоторую сумму потерянных денег и создает чуть больше гарантий кредитору. Предметом такого страхования является, как сам кредит, так и ответственность, которая наступает в случае невозвращения долга.

                          Для того чтобы страховка начала действовать и при необходимости смогла бы вернуть утраченные деньги, необходимо наступление страхового случая и страхового события. К первому относится невыполнение или ненадлежащие выполнение заемщиком его обязанностей, а ко второму – потеря работы, смерть заемщика, временная неплатежеспособность или иные подобные явления.

                          То есть страховой случай зависит от воли заемщика, а вот страховое событие нет, и при наступлении того или иного варианта будут свои условия ответственности за несоблюдение обязанностей.

                          Что касается условий такого договора страхования, то они будут напрямую зависеть от вида кредита. Он может быть либо для держателей пластиковых карты, либо на автомобиль, либо ипотечный. Проценты определяются так, чтобы были покрыты возможные убытки кредитора, но при этом с учетом интересов заемщика. Сроки также исчисляются с максимальной выгодой для обеих сторон. Страховая сумма обговаривается, но не может превышать суммы получаемого кредита.

                          Консультация на видео

                          Сущность кредитных рисков и методики их оценки — в кейсе от basegrouplabs.

                          Срочно нужны деньги? Возьми их в проверенных компаниях на льготных услоивиях:

                          что это, управление кредитными рисками

                          Кредитный риск — это вероятность того, что заемщик не вернет полностью или частично сумму займа. Кредитор при этом теряет либо свои деньги, либо прибыль в виде начисленных процентов, либо и то, и другое.

                          Причина возникновения кредитных рисков в том, что заемщик надеется еще не полученными деньгами перекрыть имеющиеся долги. Но при этом всегда остается шанс, что у него не будет достаточной суммы для выполнения своих обязательств перед кредитором. Назначаемая процентная ставка в этом случае является вознаграждением займодавцу за то, что тот принимает на себя кредитный риск. Если по результатам скоринга принимается решение о том, что сотрудничество с данным конкретным заемщиком может привести к потере денег, деньги либо не выдадут вообще, либо предложат под очень высокий процент.

                          Сущность кредитного риска

                          Кредитный риск связан не только с банковской деятельностью. Рискует любое предприятие, отпуская товары или услуги в долг. Застрахованное лицо может не получить своевременно выплаты по страховому полису, а приобретатель облигаций сталкивается с тем, что эмитент не имеет возможности обслуживать долги в полном объеме.

                          В общем случае под кредитным риском понимается вероятность получить убытки или недополучить прибыль из-за того, что вторая сторона по договору (заемщик, покупатель, контрагент) не исполняет свои обязательства. Если говорить конкретно о банках, высокий кредитный риск это ситуация, при которой должник не соблюдает график платежей, не возвращает тело долга и начисленные проценты.

                          Убытки (потери) — это неизбежное следствие целого ряда ситуаций, возникающих в реальной жизни:

                          • потребитель товаров или услуг не оплачивает счета в договорные сроки;
                          • работодатель не может выплатить своему персоналу заработную плату в соответствии с трудовыми договорами;
                          • эмитент облигаций или иных ценных бумаг не имеет возможности погасить их или провести купонные платежи;
                          • застрахованное лицо не получает от страховщика суммы, оговоренные в договоре страхования;
                          • банк разорился. Вкладчики не могут вернуть свои средства, размещенные на депозитах.

                          Важно! Перечисленные ситуации — не единственные, приводящие к возникновению убытков. Любой случай, связанный с несвоевременной оплатой, становится причиной, если не потерь, то недополученной прибыли.

                          Специфика работы финансовых организаций такова, что им чаще, чем иным компаниям приходится сталкиваться с кредитными рисками. Они выдают кредиты и гарантии, предоставляют овердрафты и лизинг, покупают и продают ценные бумаги и валюту. И возможность того, что клиент будет неплатежеспособным, остается очень высокой.

                          Чтобы снизить ее, если не до минимума, то до разумного предела, финансовые структуры проверяют платежеспособность будущего клиента. Запрашивается крупная сумма денег на длительный срок? Банку нужны залог или поручители. Дополнительный способ снижения рисков — оформление страхового полиса. Специалисты знают, что определенная часть клиентов в течение ближайших лет тяжело заболеет или потеряет работу. Есть и те, кто просто не желает возвращать деньги.

                          Виды кредитных рисков

                          Кредитный риски в бизнесе - видыЭксперты в сфере финансов выделяют несколько основных типов рисков:

                          1. Дефолт или ситуация, когда заемщик не может исполнить свои обязательства перед кредитором. Считается наступившим, если деньги не вносятся в течение 90 дней. Дефолтный риск учитывается при выдаче кредитов, займов, долговых ценных бумаг.
                          2. Концентрационный. Может быть связан и с одним единственным кредитом, и с группой кредитов. Если заемщик (заемщики) не возвращают своевременно деньги, не выплачивают договорное вознаграждение, кредитор терпит значительные убытки, может сам стать банкротом. Концентрационный кредитный риск банка возникает у структур, специализирующихся на финансировании одной отрасли или объединения предприятий.
                          3. Страновой. Присущ не отдельной кредитной организации, а стране в целом, если она отказывается проводить платежи в какой-либо валюте. Если же правительство государства не может или не желает исполнять свои обязательства перед иностранными кредиторами, риск становится суверенным.

                          Как оценивается кредитный риск

                          Важно понимать, что ни один банк не выдаст потенциальному заемщику деньги только под «честное слово». Обещаний и уверений в том, что вся сумма будет возвращена полностью в установленные сроки недостаточно. Кредитору нужны гарантии.

                          Но большая часть потребительских займов выдается без залога и поручителей. В такой ситуации приходится тратить значительные средства на анализ платежеспособности клиентов. Создаются специальные отделы специалистов, разрабатываются программные комплексы, учитывающие даже незаметные глазу факторы кредитного риска.

                          Подразделения риск-менеджеров занимаются только тем, что проверяют все имеющиеся в их распоряжении сведения о заемщике. Потом на основании их анализа принимается решение о выдаче кредита или отказе. Если речь идет о рядовых гражданах, желающих приобрести квартиру или обновить машину, в работе используются собственные методики и программы. Если же кредит запрашивается крупной структурой, государством, регионом, градообразующим предприятием, возможно и обращение в специализированные рейтинговые агентства, например, Standard & Poor’s, Moody’s, Fitch Ratings.

                          Банки, работающие на рынке давно, уже разработали собственные скоринговые системы, просчитывающие все факторы кредитного риска. Все действующие или потенциальные клиенты относятся к определенной категории. В дальнейшем, если поступает заявка на кредит, банкиры действуют в соответствии со строго определенной стратегией. Если решено, что работа с определенным клиентом сопряжена с высоким кредитным риском, процентная ставка будет установлена на максимальном уровне (если вообще не будет отказа).

                          Предприятия и организации чаще запрашивают не фиксированные кредиты, а овердрафты и кредитные линии: возобновляемые и нет. Для них устанавливают определенные лимиты. Предприятие не сможет тратить заемные деньги бесконечно. Дополнительной гарантией возврата кредита становится залог, чаще всего в виде недвижимости.

                          При расчете кредитного риска в отношении юридического лица в расчет принимаются:

                          • кредитная история. Записи в БКИ делаются не только в отношении частных лиц, но и предприятий и организаций. Негативным фактором кредитного риска может стать даже наличие личных долгов у высшего руководства;
                          • данные финансовой отчетности;
                          • позиция на рынке, занимаемая доля и многое другое.

                          Часть приведенных пунктов оценивается отрицательно? Предприятие получит деньги, но не на самых выгодных условиях.

                          Процентные ставки и кредитный риск. Если ли взаимосвязь?

                          Взаимосвязь между этими двумя явлениями есть. И она более чем прямая. Если заемщик мечтает получить несколько миллионов на покупку квартиры, в отношении него оценят:

                          • кредитную историю. Если ранее брались кредиты и погашались в точном соответствии с графиком, это — плюс для клиента. Негативно оцениваются как просрочки, так и досрочные погашения. Во втором случае банк не получает всю запланированную прибыль. Еще хуже, если истории нет вообще. В такой ситуации рассчитывать на получение ипотечного займа не приходится;
                          • текущий доход. И здесь значение имеют не только цифры, показанные в 2-НДФЛ, но и репутация предприятия-работодателя. Если оно постоянно значится в списках должников по налогам, если в отношении него регулярно рассматриваются иски в Арбитражном суде, то и к работникам отношение будет соответствующее. Специалисты справедливо полагают, что завтра солидного дохода может и не быть;
                          • наличие имущества в собственности;
                          • согласие/отказ от страховки и т. д.

                          Если все приведенные факторы свидетельствуют в пользу заемщика, ему присваивается высокий рейтинг. Это значит, что кредитные риски банк оценивает, как низкие. Результат — уменьшение процентной ставки. Если же есть основания предполагать, что деньги будут выплачиваться с задержками, клиент может рассчитывать на очень жесткие условия кредитования.

                          Управление кредитными рисками

                          Управление кредитными рискамиВажно понимать, что банки не только рассчитывают и принимают к сведению кредитный риск, но и стараются им управлять. Для этого:

                          • разрабатывается и внедряется на практике политика в сфере кредитования;
                          • проводится в непрерывном режиме мониторинг существующих или потенциальных рисков;
                          • устанавливаются ограничения по выдаче кредитов жителям определенных регионов (в частности, с дотационной экономикой) или работникам некоторых специальностей или сфер деятельности. Ограничения могут устанавливаться по возрастным критериям и т.д.

                          Если речь идет о выдаче кредитов юридическим лицам, ограничения могут касаться целых отраслей, например, с доходом, получаемым сезонно или зависящим от внешних факторов. В расчет принимаются даже межотраслевые взаимосвязи. Например, производители сельхозтехники зависят от агрокомплексов. Если последние работают в убыток, у них не будет средств для закупки комбайнов и тракторов. Производители техники попадают в группу с высоким кредитным риском.

                          В последние годы в России кризис неплатежей достиг катастрофического максимума. Это привело к тому, что банки стали ужесточать правила выдачи кредитов. Если один из членов семьи не платит по займам, то в группу с повышенным высоким кредитным риском относят всех его родственников. Причина — «по аналогии».

                          Управление кредитным риском в корпоративном портфеле

                          Банки кредитуют не только физлиц, но и предприятия. И последним выдаются очень значительные суммы денег. А это значит, что и кредитный риск может быть очень высоким. Управление им предполагает оценку:

                          • финансового положения заемщика на момент обращения, исследование данных в динамике;
                          • предполагаемых источников погашения задолженности;
                          • предоставляемого залога. В приоритете — здания и сооружения. Товары на складах и в обороте — наименее желаемое обеспечение.

                          Управление кредитными рисками в случае с юридическими лицами предполагает, что банковские служащие анализируют не только баланс, предоставленный заемщиком, но и ситуацию в отрасли, экономике в целом. Каждому выявленному риску присваивается определенный рейтинг в соответствии со стандартами, прописанными в документации.

                          Принятие решения о выдаче займа не означает, что далее в отношении данного клиента риски не рассматриваются. По итогам отчетных периодов проверяются обороты по счетам, текущее финансовое положение, объемы дебиторской и кредиторской задолженностей. Установлено, что положение заемщика становится угрожающим, кредитные риски переходят в разряд опасных? Кредитор может потребовать вернуть все деньги досрочно. Важно и то, что при наличии высоких рисков банки обязаны увеличивать размер резерва под сомнительные долги.

                          Управление кредитным риском в розничном портфеле

                          Банковские структуры в вопросах управления кредитным риском в розничном портфеле чаще всего опираются на статистические методы работы. С их помощью устанавливается цена продукта, предлагаемого на рынок. Также статистические методы позволяют:

                          • оценить приемлемый уровень риска;
                          • сформировать показатели, позволяющие распределить риски по всему возможному портфелю;
                          • выбрать способы получения максимального вознаграждения;
                          • принять решение по заявке клиента.

                          Банки в работе опираются на уже разработанные статистические методы или формируют собственные. Основа для анализа — данные из БКИ и собственная информация.

                          Статистические модели не зафиксированы раз и навсегда. Их периодически тестируют для проверки достоверности получаемых данных.

                          Способы снижения кредитных рисков

                          Для снижения кредитных рисков применяются следующие методы:

                          1. Ценообразование. Чем выше вероятность невозврата всей суммы или ее части, тем выше будет процентная ставка по кредиту.
                          2. Выставление дополнительных условий. В частности, предприятия в соответствии с заключенными договорами должны предоставлять в банк финансовую отчетность по итогам каждого периода. Если речь идет о физическом лице, то заемщик обязан уведомлять кредитора о смене работы, снижении дохода, изменении семейного положения и т. д. Требование не выполняется? Есть риск получить уведомление о расторжении договора и досрочном возврате всей суммы.
                          3. Страхование кредитных рисков. Банки не только предлагают заемщикам приобрести полис на случай утери работоспособности или утраты источника дохода, но и самостоятельно страхуют свои риски.
                          4. Сокращение объема выдаваемых кредитов. Это может относиться как к конкретному клиенту, так и к определенной категории потенциальных заемщиков. Аналогичным образом поступают предприятия, сокращая для дистрибьюторов срок оплаты за отгруженные товары.
                          5. Диверсификация. Если банк работает с небольшим кругом клиентов, то наличие проблем даже у одного из них может привести к нарушениям в текущей деятельности кредитора. Устранить проблему можно, если расширить круг партнеров, пригласить к сотрудничеству надежных заемщиков.

                          Важно понимать, что кредитором может быть не только банк. Если физическое лицо открывает вклад, гражданин становится кредитором некоей финансовой структуры. В случае банкротства последней вкладчик рискует потерять свои деньги и не получить обещанную прибыль. Чтобы минимизировать данный кредитный риск, на государственном уровне введена система страхования вкладов. Если у банка отзывается лицензия, определенную сумму заемщик может получить сразу, не дожидаясь продажи имущества должника.

                          чего опасаются заемщики и банки?

                          Сегодняшние кредитные организации изобилуют предложениями о различных кредитах и займах. Современные банки предлагают всевозможные кредиты для физических лиц, для малого и среднего бизнеса.

                          Сегодня получить кредит в банке, в принципе, не проблема – было бы желание. Скорее проблема заключается в другом: как свести неизбежные риски при кредитовании к минимуму?

                          Причем данный вопрос злободневен как для заемщиков, так и для кредиторов, т.к. современный бизнес невозможен без обоюдного риска. Осведомленность об основных видах рисков кредитования поможет более точно оценить личные возможности и заранее от них застраховаться, ну или хотя бы свести возможные потери к минимуму.

                          Риски кредитования для банков

                          Риски кредитования, т.е. вероятности того, что заемщик не сможет осуществить процентные платежи или погасить основную сумму кредита в соответствии с кредитным соглашением, являются неотъемлемой частью банковской деятельности.

                          Риск кредитования для банка означает, что платежи по счетам могут быть задержаны или не выплачены вовсе, что может привести к проблемам в движении денежных потоков и неблагоприятно отразиться на ликвидности кредитной организации.

                          Несмотря на инновации и взвешенную экономическую политику правительства России в секторе финансовых услуг, риск при кредитовании остается главной причиной банковских проблем. Риски кредитования для финансового института можно условно разделить на две категории:

                          • риск при кредитовании конкретного заемщика – возможность неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору в установленный условиями договора срок
                          • риск кредитного портфеля – вероятность уменьшения стоимости определенных активов банка, вследствие большой суммы выданных рискованных кредитов и приобретенных необязательных долговых обещаний, либо возможность того, что фактическая доходность от активов окажется ниже ожидаемого планового уровня.

                          Управление кредитными рисками — целая наука для финансовой организации. Тут важно осуществлять непрерывный контроль за денежными потоками, проводить всесторонний глубокий анализ всевозможных рисков по большому количеству показателей. В принципе, современные методы оценки рисков кредитования дают полную картину того, какие управленческие решения должны быть приняты в случае изменения состояния кредитного портфеля.

                          Риски кредитования для заемщиков

                          Самый распространенный риск кредитования для заемщика – это процентный риск, который может возникнуть из-за того, что его доходы не привязаны к рыночной процентной ставке кредита.

                          Рост процентной ставки может привести к тому, что заемщику придется тратить на выплаты по кредиту большую часть своего дохода, чем предполагалось первоначально.

                          Помимо этого, для заемщика существует еще другие риски, о которых речь пойдет ниже.

                          Риски кредитования при ипотеке

                          Наиболее высоки кредитные риски, как для заемщиков, так и для кредиторов при ипотечном кредитовании. Самыми типичными рисками при ипотечном кредитовании являются следующие:

                          • кредитный риск – риск несвоевременной уплаты или неуплаты вообще долговых обязательств по ипотечному кредиту. Для кредитора это означает, что он не получит ожидаемых денежных доходов в связи с неплатежеспособностью заемщика.
                          • риск изменения процентных ставок является следствием инфляции. Для кредитора подобное изменение может отразиться на снижении прибыльности операций по ипотечному кредитованию и несбалансированности активов и пассивов.
                          • риск ликвидности является риском кредитора. Риск ликвидности возникает тогда, когда при наступлении времени исполнения своих долговых обещаний у банка из-за несбалансированности активов и пассивов не хватает средств для оплаты своих обязательств.
                          • рыночный риск может возникнуть при резком падении цен на недвижимость. Для заемщика это негативный фактор, т.к., приобретая в кредит квартиру, он рассчитывает, что переплата за квадратные метры будет небольшой.
                          • риску изменения валютного курса подвергаются заемщики. Это происходит из-за того, что на российском ипотечном рынке валютные обязательства по кредитам иногда рассчитываются в долларовом или в евро эквиваленте, а доходы заемщика, как правило, имеют рублевый номинал.
                          • риск утраты трудоспособности касается только заемщика. При подобном развитии событий, заемщик перестает получать доход и, соответственно, погашать кредит.
                          • имущественные риски – это риски, имеющие непосредственное отношение к объекту залога. К ним относятся риск повреждения имущества и риск утраты собственности на объект залога.

                          Чтобы избежать рисков при кредитовании нужно в обязательном порядке страховать хотя бы основные виды рисков, тем самым перекладывая часть бремени на страховщика. Также необходимо тщательно рассматривать объект или субъект кредитования.



                          сущность, виды и способы их снижения

                          Неотъемлемой частью современного делового мира является такой вид привлечения средств, как кредитование. Кредитование выступает одной из основных форм заимствований, которыми активно пользуются предприятия. В меньшей степени компании практикуют заимствования средств друг у друга, хотя по закону такая деятельность не запрещена. Также в бизнес-практике присутствуют операции, именуемые коммерческим кредитованием. В них продукция или товар поставляется покупателю с согласованной отсрочкой платежа. Все это кредиты, и им присущ особый кредитный риск, о котором пойдет речь в настоящей статье.

                          Сущность кредитного риска

                          Слово «кредит» имеет латинские корни и произошло от слова credit (доверие, вера). Человек, выдающий деньги и доверяющий получателям в вопросе возврата денежных ссуд, именовался во времена Римской империи кредитором. Время шло, кредиторами стали ростовщики, получившие широкое распространение. Чтобы их бизнес процветал, стало необходимым что-то более существенное и надежное, чем простая вера. Так зародился сначала простой анализ, который постепенно стал дополняться более совершенными приемами оценки и управления.

                          Современный мир наполнен историческими приемниками ростовщического ремесла – коммерческими банками. Эти структуры обладают мощной системой менеджмента, средствами автоматизации высокого уровня, жесткой системой внешнего контроля (Центробанк РФ) и, конечно же, развитым риск-менеджментом. Управление кредитным риском в последнее десятилетие вызывает особый методический интерес в связи с интенсификацией следующих событий.

                          1. Все активнее проявляется тенденция снижения прибыльности кредитных учреждений.
                          2. Число потерь по ссудам нарастает, все большее их число получает публичную огласку в России и в мире.
                          3. Рост общего объема заимствований компаниями, в т.ч. в форме банковских кредитов.
                          4. Развитие рынка так называемых «мусорных» облигаций с высокой доходностью и низким рейтингом.

                          Под кредитным риском мы будем понимать вероятность нарушения должником условий кредитного договора (договора поставки), которая заключается в угрозе частичной или полной утраты средств кредитора и ожидаемого вознаграждения за пользование средствами. Риск возникает по факту принятия кредитором решения о выдаче ссуды или отгрузке продукции в долг. Кредитный риск проявляется в сферах деятельности, в которых успех кредитования зависит от намерений и результатов деятельности контрагентов, эмитентов и заемщиков.

                          Управление кредитными рисками заключается в определении причин нежелания или неспособности заемщиков выполнять обязательства, выборе методов минимизации рисков и выполнении принятых решений по их снижению. Кредитный риск, с учетом изложенного, может быть рассмотрен с позиции кредитного учреждения, с позиции предприятия как заемщика и с позиции компании, выступающей как заимодавец или кредитующий покупателя поставщик.

                          В настоящей статье акцент сделан на первой позиции. Это оправдано тем, что банковская среда на сегодняшний день обладает наиболее развитой культурой работы с рисками. Кроме того, кредитные риски и способы их снижения идентичны для всех трех названных позиций. И мы опираемся на опыт банков, как на методологический плацдарм, применимый с некоторым упрощением везде, включая и коммерческую сферу.

                          Классификация кредитного риска

                          Кредитные риски и способы их снижения по своей сущности и последовательности управления существенно не отличаются от других типов риска и методов работы с ними. Подобная работа включает следующие этапы:

                          • выявление и идентификация;
                          • качественная и количественная оценка;
                          • создание плана реагирования на риск;
                          • лимитирование риска;
                          • текущий контроль и мониторингом исполнения.

                          Подходов к делению кредитных рисков на виды достаточно большое число. Среди них выделяется общая классификация кредитных рисков, основанная на признаке источника формирования. В этой связи различаются две основные группы риска.

                          1. Группа внешних рисков. Макроэкономические факторы вызывают вероятность неблагоприятных последствий для кредитора, что связано с временными затруднениями, некредитоспособностью или дефолтом заемщика. К данной группе относятся страновой, политический, собственно макроэкономический и другие виды так называемых систематических рисков.
                          2. Группа внутренних рисков, именуемых также несистематическими. Внутренние риски присущи не только кредитным учреждениям, но и заемщикам. По своей природе они отличаются. В этом смысле действия банка определенным образом поддерживают компанию в ее работе с кредитными рисками, но ни в коем случае не подменяют ее.

                          Деление кредитных рисков по основным классификационным признакам

                          Выше представлена классификационная схема деления кредитных рисков на виды. Структуру риска со стороны кредитного учреждения достаточно сложно назвать однородной. Само понятие кредитного риска с позиции банка состоит из альтернативных рисковых возможностей, исходя из видов и форм банковских услуг. В этой связи целесообразно рассмотреть основные виды кредитного риска, характеристики которых приведены далее в табличной форме.

                          Характеристики основных видов кредитного риска банка

                          Для первого вида риск заключается в вероятности потери всей ссужаемой суммы, причем риск возрастает в связи с длительностью кредитной процедуры. Такой же порядок возможного ущерба оценивается и для расчетного риска. Потери по предрасчетному риску могут возникнуть в связи с замещением несостоявшейся сделки и заменой контрагента в размере издержек на поиск партнера и заключение нового соглашения. В принципе, следует отметить, что практически все операции, совершаемые кредитным учреждением, могут быть рассмотрены в контексте кредитного риска. И все его виды при этом так или иначе задействуются.

                          Распределение вероятных кредитных рисков между банковскими операциями

                          Ссудозаемщик является проблемным объектом кредитного риска, поэтому минимизации угроз, связанных с выдачей и возвратом кредитов, уделяется наибольшее внимание. Задача кредитного оператора заключается в том, чтобы выявить факторы, которые приводят заемщика к ситуации невозможности или нежелания погасить долги по ссуде. Как правило, такая ситуация возникает в условиях случившихся крупных потерь компании-заемщика.

                          Выявление кредитных рисков

                          Специфика банковских услуг по кредитованию клиентов заключается в необходимости глубокой диагностики внутренних условий деятельности заемщика. В них кроются источники риска непогашения ссуды. В этой связи специалистами диагностируются следующие виды риска компании.

                          1. Риски невыполнения обязательств внешними контрагентами (покупателями и поставщиками).
                          2. Угрозы финансовых потерь из-за непредвиденного колебания цен на рынке (падение цен на продукцию, резкий рост цен на покупные материалы и комплектующие).
                          3. Риски обеспечения. Вероятность нехватки ликвидности имущества компании или недостаточности его рыночной стоимости.
                          4. Угроза непредвиденного роста издержек производства и значительных дополнительных расходов для его поддержания на должном уровне.
                          5. Расчетно-оформительские риски, связанные с залоговым обеспечением. Противодействие заемщика объективной оценке залога и реализации его для целей погашения долга.
                          6. Курсовые риски, связанные с валютной формой кредитования.

                          Кредитный риск в период выявления основных факторов, влияющих на реализацию неблагоприятных событий, требует тщательного анализа. Этот анализ является достаточно сложным обеспечивающим процессом в деятельности кредитного учреждения. Главный акцент в нем ставится на способность и намерение заявителя погасить кредит. Изучается кредитная история заемщика, финансовое состояние, перспективы деятельности и окружающей среды. Анализ выполняется в восемь основных шагов.

                          1. Проверка обоснования заявителем реальной кредитной потребности.
                          2. Динамический анализ имеющейся отчетности в контролирующие органы за несколько периодов. Оцениваются тенденции деятельности компании. Достигается ясность ее сбытовых, производственных и финансовых перспектив.
                          3. Запрос и анализ предварительно сформированного финансового отчета по предприятию до момента наступления нового срока фискальной отчетности, а иногда и до момента окончания отчетного периода. Это делается, чтобы не упустить новых трендов и обеспечить достоверность предоставляемой учетной информации.
                          4. Исследование бюджета (плана) движения денежных средств на период заимствований для установления узких мест, способных помешать исполнению договорных обязательств перед банком.
                          5. Прогнозное моделирование и оценка показателей финансовой устойчивости в сценариях экстремальных изменений во внешней и внутренней среде (состав показателей представлен в конце раздела).
                          6. Рыночный анализ положения компании в окружающей среде, выявление ключевых угроз со стороны основных конкурентов.
                          7. Оценка компетентности руководства компании, уровня развития менеджмента, эффективности управления.
                          8. Выдача заключения по всем разделам анализа и документационное оформление обоснования выдачи ссуды с учетом выявленных рисков.

                          Состав показателей финансово-экономического состояния предприятия

                          Способы оценки кредитного риска

                          Управление кредитным риском следующим этапом предусматривает его оценку двумя способами: качественным и количественным. Описание уровня вероятности угроз с экспертной позиции и присвоение определенного кредитного рейтинга составляют качественную оценку вероятных угроз кредитования. В ходе данного этапа оценочных мероприятий решаются следующие задачи:

                          • принять решение о допустимости кредитования заемщика;
                          • определить, насколько предлагаемые залоги применимы к ссудным условиям;
                          • обеспечить переход к определению количественных параметров риска.

                          Методы оценки кредитного риска качественного уровня основываются на ряде посылов, которые предлагается учитывать в каждом случае.

                          1. Рекомендуется объединить оценку финансового состояния предприятия и предлагаемых им залогов для целей ранжирования и формирования кредитного рейтинга. Наличие высоколиквидного имущества в составе залоговой массы определенным образом компенсирует неблагоприятное финансовое состояние субъекта деятельности.
                          2. Оценка кредитного риска не должна носить формальный характер и сопровождаться избыточным числом показателей. Показатели состояния и деятельности должны дополнительно рассматриваться с учетом фактических реалий.
                          3. Приоритетно оценивать денежные потоки по отношению к показателям оборачиваемости. Кроме того, предпочтение отдавать размеру остатков собственных средств, условно-постоянных пассивов в балансе, а не наличию прибыли. Присутствие хороших резервов по пассивам и стабильного потока денежной наличности в большей степени гарантирует самостоятельное покрытие своих рисков предприятием, не обременяя срывами платежей банк.

                          Оценка кредитного риска качественным способом может быть осуществлена на основе шкальной системы оценки четырех показателей, для которых представлен примерный вариант диапазона условий для последующего выведения уровня риска.

                          Шкала уровней риска для основных показателей качественной оценки

                          Кредитный риск по каждому из четырех указанных в таблице показателей оценивается равнозначно. По выявленным значениям степеней риска рассчитывается среднеарифметическое значение, которое может быть положено в основу качественной оценки риска.

                          Под количественной оценкой следует понимать процедуру присвоения значения соответствующего критерия результату качественной оценки. Данное действие производится с целью выяснить предел потерь по рассматриваемому кредиту и включения процедуры управления угрозами. Количественная оценка позволяет предельно конкретизировать границы показателя. Количественный показатель устанавливается в процессе увеличения уровня риска на размер кредита. Результат учитывается при резервировании средств на предполагаемые потери в пределах сумм, устанавливаемых политикой в области рисков. Ниже приводится сводная схема методов управления, в которой количественные методы выделены в отдельную группу.

                          Схема методов управления кредитными рисками

                          Планирование и лимитирование риска

                          После того, как риск выявлен, идентифицирован, прошел этапы качественной и количественной оценки банк приступает к планированию мероприятий по минимизации кредитных рисков. Рассмотрим основные методы планирования, сгруппированные по типовым угрозам кредитования. Первой группой методов является минимизация собственно кредитного риска. Для формирования достаточных резервов под издержки, связанные с неисполнением заемщиками обязательств, кредитное учреждение формирует достаточный размер собственного капитала. Этот вопрос регулируется и контролируется Центробанком РФ. Помимо этого банк использует специальные средства защиты от риска. К ним относятся:

                          • залог;
                          • поручительство;
                          • различные виды гарантии;
                          • аккредитив;
                          • перевод долга на другое лицо;
                          • уступка требования долга;
                          • передача доли кредита другому лицу и т.д.

                          Минимизация так называемого «операционного риска» в рамках кредитных отношений сторон относится к следующей группе методов. Здесь имеется в виду не операционно-производственный процесс в коммерческих компаниях, а операции, выполняемые кредитным учреждением в связи с выдачей и обеспечением возврата банковской ссуды. Примером операционного риска является юридический риск, связанный с правовым обеспечением сделки. Эта работа сопровождается специальными методами результативного исключения ошибок персонала, обеспечения чистоты и правовой защиты сделок кредитования и исполнения залоговых обязательств.

                          Следующим является минимизация риска ликвидности. Для банковского бизнеса это предельно важный вопрос. В связи с присутствующими рисками мгновенной ликвидности требуется резервирование средств. Резервы создаются в форме не уменьшаемого остатка на счетах для возможности ответить на экстренные обязательства в условиях рассчитанного кредитного риска.

                          Важным способом минимизации кредитного риска служит лимитирование операций кредитного учреждения. Под данным методом понимается ограничение количественных параметров отдельных групп банковских операций. Лимитирование предполагает несколько вариантов однородных ограничивающих действий.

                          1. Утверждение и соблюдение структурных ограничивающих лимитов. Решается на уровне политики в сфере рисков путем определения соотношения долей выдаваемых кредитов с разным уровнем кредитного риска.
                          2. Для кредитования конкретных компаний-заемщиков устанавливаются индивидуальные лимиты.
                          3. Для каждого вида ссудных операций кредитного учреждения устанавливается свой лимит.

                          Риск кредитной природы обладает исключительным свойством. В нем сконцентрирована системная суть любого делового риска, связанного с ответным выполнением обязательств второй стороной. Современная методика риск-менеджмента кредитного учреждения позволяет решать практически все вопросы, приводя уровень риска к приемлемым значениям. Настоящая статья представляет интерес для инвестиционных менеджеров, заинтересованных в долгосрочном кредитовании своих проектов. Также она полезна и для руководителей бизнес-направлений, нуждающихся в банковских кредитах, привлекаемых для пополнения недостатка собственных оборотных средств.

                          Управление кредитным риском — Bankir.Ru

                          Кредитный риск (риск контрагента) представляет собой риск нарушения должником условий договора или иного способа невыполнения обязательств. Такой риск возникает в тех областях деятельности, где успех зависит от результатов работы заемщика, контрагента или эмитента. Соответственно, управление кредитным риском основывается на выявлении причин невозможности или нежелания выполнять обязательства и определении методов снижения рисков. Последовательность управления кредитным риском та же, что и по другим видам риска:

                          1. Идентификация кредитного риска. Определение наличия кредитного риска в различных операциях. Создание портфелей риска.

                          2. Качественная и количественная оценка риска. Создание методик расчета уровня риска на основе выявления причин невозможности или нежелания возвращать заемные средства и определении методов снижения рисков.

                          3. Планирование риска как составная часть стратегии банка.

                          4. Лимитирование риска.

                          5. Создание системы процедур, направленных на поддержание запланированного уровня риска.

                           

                           

                          Итак, первый этап — идентификация кредитного риска.

                                        Структура кредитного риска  неоднородна. Выделяются 3 вида кредитного риска: кредитования контрагента или риск выплаты, риск расчетный, риск предрасчетный. Состав указанных рисков приведен в таблице:

                           

                          Характеристика различных видов кредитного риска

                          Вид риска

                          Характеристика рисков

                          Риск кредитования контрагента или риск выплаты

                          Заключается в возможности не возвращения контрагентом банку основной суммы долга по истечении срока кредита, векселя, поручительства

                          Расчетный риск

                          возникает в случаях, когда осуществляется передача определенных инструментов (например, денежных средств или финансовых инстументов) на условиях предоплаты, либо предпоставки с нашей стороны. Риск заключается в том, что встречной  поставки со стороны контрагента не происходит.

                          Предрасчетный риск

                          риск того, что контрагент не выполнит своих обязательств по сделке до расчетов и банку придется заменить данный контракт сделкой с другим контрагентом по существующей ( и возможно неблагоприятной) рыночной цене.

                           

                              Эти разновидности кредитного риска влияют на его количественную оценку. Первые два предполагают подверженность риску 100 % активов, причем первый вид риска увеличивается в связи с длительным сроком операции. Предрасчетный риск соответствует размеру издержек  на замещение сделки на рынке в случае невыполнения обязательств со стороны контрагента.

                                         В одной операций может быть несколько объектов и видов кредитного риска. Ниже приведена таблица объектов кредитного риска в различных операциях:

                           

                          Вид операции

                          Объекты кредитного риска

                          Виды кредитного риска

                          Кредитование

                          Ссудозаемщик

                          Риск кредитования

                          Дилинг

                          Контрагент

                          Расчетный риск

                          Предрасчетный риск

                          Покупка векселей

                          Эмитент векселя

                          посредник

                          Риск кредитования

                          Расчетный или предрасчетный риски

                          Выдача поручительства

                          Объект поручительства

                          Риск кредитования

                          Кредитование под поручительство

                          Поручитель

                          Риск кредитования

                          Межбанковское кредитование

                          Контрагент-получатель МБК

                          Риск кредитования

                          Операции на фондовом рынке

                          Продавцы ценных бумаг, работающие по предоплате,

                          покупатели ценных бумаг, работающие по предпоставке

                          Расчетный риск

                          Предрасчетный риск

                          Депонирование средств для операций на бирже и покупка инструментов на бирже

                          Биржа

                          Расчетный риск

                          Предрасчетный риск

                          и т.д.

                           

                           

                             

                                Так, в операции «дилинг» имеют место и расчетный ,и предрасчетный риски. Операция с векселями, помимо риска кредитования,  несет риск расчетный, если покупка-продажа производится через посредника, и т.д..

                                   Наиболее сложным и интересным  объектом кредитного риска является ссудодозаемщик. Поэтому мы будем рассматривать кредитный риск, возникающий именно в отношении ссудозаемщика. Наша задача — разложить этот риск на составляющие , т.е .те самые факторы, которые создают невозможность или нежелание заемщика расплатиться по кредиту. Как правило, все проблемы с кредитами возникают в случае крупных финансовых потерь заемщика. Достаточно обширный опыт автора в области кредитования позволяет выделить  риски таких потерь.  К ним относятся:

                          1. Риски кредиторов и дебиторов, когда ссудополучатель несет потери по вине поставщиков, либо покупателей его продукции;

                          2. Ценовые риски, когда финансовые потери возникают в результате понижения цены на продукцию, либо повышения цены на сырье;

                          3. Производственные риски.  Риски сбоя в самом производственном процессе могут потребовать значительных дополнительных затрат, привести к невыполнению договорных обязательств;

                          4. Риски неликвидности обеспечения. Если в случае непогашения кредита возникает необходимость продать обеспечение, существует риск, что залог окажется неликвидным, либо продажа его затянется, либо цена продажи окажется ниже. Во всех этих случаях возможны потери для банка;

                          5. Риски недостаточности обеспечения для покрытия суммы долга, процентов, пени и судебных издержек;

                          6. Риски неправильного оформления залога. В этом случае  заемщик может препятствовать продаже залога и погашению кредита вырученными средствами, могут выявиться другие залогодержатели, которые будут оспаривать наши права.

                          7. Увеличение риска при увеличении срока ссуды.

                          8. Курсовой риск.  Если предприятие работает в рублях, но  берет валютный кредит, то при росте курса возможны финансовые проблемы.

                              Перечень факторов в составе кредитного риска может быть продолжен. Все эти виды рисков требуют оценки, планирования и контроля.

                                  Второй этап — качественная и количественная оценка рисков.  Оценка кредитного риска, в сложившейся практике, осуществляется двумя основными способами — качественным и количественным.  Качественный способ представляет собой словесное описание уровня риска и обычно производится путем составления кредитного рейтинга. Цель качественной оценки рисков — принятие решения о возможности кредитования, приемлемости залогов и переход к определению качественных параметров. Опираясь на показатели по каждому ссудополучателю, можно определить средневзвешенный показатель риска по кредитному портфелю в целом

                          Кредитные рейтинги  определяются, как правило, следующим образом.

                          1.      Составляется шкала оценки риска для заемщиков ( или отдельных кредитов, или групп залогов), например, «минимальный риск», «умеренный риск», «предельный риск», «недопустимый риск» или группы под номерами по возрастанию или уменьшению. Показателям кредитного рейтинга присваивается количественная оценка, например количество баллов или процентов.

                          2.      Выделяются существенные показатели деятельности заемщика,  определяющие уровень риска, их удельные веса при формировании совокупного показателя.

                          3.      Для существенных показателей из п.2 определяются границы, определяющие их качество.

                          4.      Формируется совокупный показатель риска (кредитный рейтинг) путем соединения оценок отдельных показателей  , согласно их удельным весам .

                          .

                                    Методики российских банков  по качественной оценке рисков в некоторых параметрах схожи. Так, практически все рассматривают показатели обеспеченности собственными средствами,  ликвидности и рентабельности. Различие состоит в количестве индикаторов, соответствующих одному показателю, и удельном весе показателей при формировании общей оценки.  В ряде банков большое внимание уделяется параметрам клиентского бизнеса: оборачиваемости различных видов активов. В одних банках составляется общий кредитный рейтинг, в других отдельно рейтингуется  заемщик, отдельно —  обеспечение. Количество показателей достаточно большое — от 10  и более.

                                    Следует подчеркнуть, что каждый банк реализует своё понимание риска ,основанное  на знании особенностей клиентуры, объема и цены кредитных ресурсов. Однако могу с уверенностью утверждать, что методики крупных банков, слишком обширные, формализованные и жесткие, для банков среднего размера не годятся.  Опыт показывает, что применение методик крупных  банк дает по большинству клиентов низкий кредитный рейтинг и рекомендацию » не выдавать кредит». 

                                      При проведении качественной оценки кредитного риска предлагается принять во внимание следующие рекомендации.

                                        Во-первых,  объединить при создании рейтинга оценку залогов и финансового состояния. Дело в том, что существует группа залогов, обладающая легкой и быстрой ликвидностью, например, товары, ежедневно торгуемые на биржах и товары массового спроса. Наличие таких залогов сильно снижает кредитные риски, даже если финансовое состояние заемщика не очень хорошее. Если банк не может иметь суперзаемщиков,  то и тратить время на очень глубокий анализ финансового состояния в отрыве от залогов не имеет смысла. 

                                      Во-вторых, рекомендуется убрать множественность показателей и формализацию расчета. Действительность сложна и показатель, теоретически верный, может не работать в конкретных условиях, искажая картину. Например, наиболее «популярный» показатель — так называемый  «коэффициент покрытия», представляющий собой соотношение  краткосрочных дебиторской и кредиторской задолженности. Теоретически понятно, нам должны больше, чем должны мы — тогда будет хорошо. Но представьте такой вариант  — наши дебиторы неплатежеспособны и их больше, чем кредиторов, то разве это хорошо? Или другой вариант — вместо дебиторской задолженности, в активе находятся денежные средства или товары на складе (поставщики готовы предоставлять товарный кредит, но сам заемщик его не представляет) . Разве это плохо?

                           Показатели рентабельности также не являются определяющими для оценки кредитных рисков, достаточно безубычности. Показатели ликвидности (отношения денежных средств к тому или иному знаменателю) тоже кажутся неглавными и имеют оборотную сторону — наличие больших  денежных средств означает, что они не работают.

                                         В-третьих, попытки оценить правильную организацию бизнеса заемщика и ее производительность кажутся бесплодными, если только мы не имеем дело с большим количеством  однотипных заемщиков, которых мы хорошо изучили. Долголетняя практика показывает, что банковские работники являются специалистами только в денежных делах, а отнюдь не производственных. Можно стараться оценить оборачиваемость запасов, товаров, рентабельность фондов или продаж, выискивать идеальное сочетание собственных и заемных средств, применяя стандартные отраслевые коэффициенты, но банковские работники постоянно будем попадать впросак. Можно привлекать профессионалов в каждом отдельном случае, но при кредитовании среднего бизнеса это не эффективно.

                           Отсюда мой призыв — если банк  есть организация, работающая с деньгами, давайте оценивать всех через показатели, которые мы понимаем, а именно, через денежные потоки. Мы не можем с достоверностью сказать, какая оборачиваемость должна быть у заемщика и каково оптимальное соотношение между дебиторами и кредиторами, но мы можем предположить, что если у заемщика  стабильные финансовые потоки  и большое количество контрагентов, как продавцов, так и покупателей — то его бизнес состоялся. Наличие прибыли не гарантирует устойчивость бизнеса, этой гарантией  является наличие собственных средств (или других устойчивых пассивов) в размерах, позволяющих предприятию справляться с возможными проблемами самостоятельно.

                                       Нам представляется, что наиболее существенные факторы, характеризующие финансовое состояние заемщика, — это показатели стабильности финансовых потоков и обеспеченности собственными средствами и условно-постоянными пассивами.  Эти показатели поглощают большое количество рисков. Так, стабильность финансовых потоков в течение длительного времени свидетельствует: во-первых, о том, что бизнес клиента состоялся,

                          во-вторых, о том, что имеется достаточное количество дебиторов и кредиторов. Даже если происходили какие-то сбои  в продажах и закупках, течения бизнеса они не нарушали. Высокая обеспеченность собственными оборотными средствами и условно-постоянными пассивами свидетельствует о том, что при возникновении ценовых или производственных рисков, у предприятия достаточно денег, чтобы самостоятельно закрыть «дыры», не делая банк заложником.

                          Предлагается ввести следующие четыре равнозначных показателя  для расчета уровня кредитного риска: стабильность финансовых потоков, обеспеченность собственными средствами и устойчивыми пассивами, ликвидность обеспечения и достаточность обеспечения. Качественные границы показателей могут быть следующими:

                           

                          Стабильность финансовых потоков:

                           

                          Низкая степень риска — бизнес более 2-х лет, стабильные финансовые потоки.

                          Умеренная степень риска — бизнес менее двух лет, значительные колебания финансовых потоков или бизнес менее года, стабильные финансовые потоки.

                          Высокая степень риска — бизнес менее года, нестабильные финансовые потоки.

                          Недопустимый риск — бизнес менее 6 месяцев, либо финансовые потоки неуклонно сокращаются.

                          Обеспеченность собственными оборотными средствами и устойчивыми пассивами:

                          Низкая степень риска — собственные средства и устойчивые пассивы покрывают не менее 70 % потребности в оборотных средствах.

                          Умеренная степень риска — собственные средства и устойчивые пассивы покрывают не менее 50 % потребности в оборотных средствах.

                          Высокая степень — собственные средства и устойчивые пассивы покрывают не менее 30 % потребности в оборотных средствах.

                          Недопустимый риск — собственные средства и устойчивые пассивы покрывают менее 30 % потребности в оборотных средствах.

                          Ликвидность обеспечения:

                          Низкая степень риска — залог может быть реализован на организационных торгах, либо  может являться предметом массового спроса.

                          Умеренная степень риска — существует не менее двух потенциальных покупателей на предмет  залога.

                          Высокая степень риска — залог труднореализуем.

                          Недопустимый риск — ликвидность залога не определена.

                          Достаточность обеспечения:

                          Низкая степень риска- обеспечения достаточно для покрытия суммы основного долга, процентов по ссуде за весь период действия кредитного договора, покрытия издержек, связанных  с реализацией залоговых прав.

                          Умеренная степень риска — обеспечения достаточно для покрытия суммы основного долга.

                          Высокая степень риска — обеспечение покрывает 50 % от суммы основного долга.

                          Недопустимый риск — сумма обеспечения меньше 50 % суммы основного долга

                                Каждому показателю присваивается  определенный уровень риска, оцениваемый в процентах, согласно таблице:

                          Коэффициенты, соответствующие уровням кредитного риска

                           

                          Уровень риска

                          Процент кредитного риска

                          Низкий

                          1-5%

                          Умеренный

                          5-10%

                          Высокий

                          10 -50%

                          Недопустимый

                          50-100%

                             

                          Поскольку эти показатели равнозначны, то уровнем кредитного риска будет их среднеарифметическое.

                                     Есть и другие существенные, но менее значимые показатели, влияющие на уровень кредитного риска. К ним относятся:

                          —         Срок ссуды. Чем длительнее срок, тем выше риск нарушения финансовой устойчивости заемщика,  ликвидности и достаточности обеспечения.

                           

                          —         Оформление залога. Такие действия, как регистрация, страхование, иммобилизация залога, снижают кредитные риски. Отсутствие таких действий повышает кредитный риск.

                           

                          —         Курсовой риск. Несоответствие валюты кредита и валюты хозяйственной деятельности вызывает курсовой риск у заемщика, что может повлиять на  его кредитоспособность. Соответствие валюты кредиты основной валюте хозяйственной деятельности достигается при выдаче  кредита в рублях заемщику, работающему в рублях или при выдаче валютного кредита экспортеру. Частичное соответствие валюты кредита основной валюте хозяйственной деятельности возникает при выдаче валюты заемщику, продукция которого реализуется в » рублевой зоне», но имеет валютный эквивалент. Например, жилищное строительство, услуги сотовой связи. Список может быть продолжен.

                          Влияние этих показателей на уровень кредитного риска можно обозначить путем введения корректирующих коэффициентов.

                                   Таким образом, качественный показатель уровня кредитного риска определяется путем сопоставления со шкалой уровня кредитного риска  показателя,  являющегося среднеарифметическим уровней кредитного риска по основным показателям, скорректированным на поправочные коэффициенты второстепенных показателей.

                           

                          Количественная оценка — это присвоение количественного параметра качественному с целью определения предела потерь по операции и включения процесса управления рисками в бизнес-планирование. Количественный метод можно проиллюстрировать на примере  инструкции ЦБ РФ N 62а «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам». В этом документа увязаны группы кредитного риска с размерами возможных потерь. Такой метод имеет  два преимущества:

                           1. Риск оценивается количественно и можно обосновать размеры резервов для его покрытия.

                           2. Оценка в рублях — сопоставимая  база для всех видов риска. Возможность суммирования всех видов рисков позволяет определить «предел потерь»- один из элементов стратегии банка.

                           Чрезвычайно важно правильно определить количественные параметры, поскольку именно они должны оказать самое прямое влияние на структуру оборотных средств в процессе планирования. Если  качественная оценка дает достаточно широкие границы показателя, то в количественной оценке границы конкретны. Количественный показатель определяется путем увеличения уровня кредитного риска на размер кредита. Полученная сумма  может формировать резерв на возможные потери по данному виду операций.

                           

                          Есть один очень важный момент, который нельзя не отметить. Отчетность заемщика в том виде,  в котором она сдается в налоговую инспекцию, не может быть базой для наших расчетов. Дело в том, что зачастую, с целью налогового планирования, предприятия вставляют промежуточные звенья в свою финансово-хозяйственную деятельность. Например, сырье  и готовая продукция несколько раз «продаются» или «покупаются» предприятиями одного хозяина в  целях завышения себестоимости или занижения дохода от реализации. Собственные средства могут присутствовать в балансе в виде кредиторской задолженности.  Фактические сроки кредиторской и дебиторской задолженности не соответствуют балансовым.  Таким образом, первоочередной задачей при оценке кредитных рисков является получение от заемщика так называемой управленческой отчетности, где все статьи находятся на своем месте и позволяют сделать правильные выводы.

                           

                                     При переходе к этапу планирования рисков,  рассчитанный резерв по плановому кредитному портфелю должен сопоставляться с суммой, которая, согласно политике в области рисков, представляет собой предел потерь для данной операции.

                          Пример. Допустим, предел потерь по кредитам установлен в размере 30 % дохода за год или

                          150 000$ .  Ccудный портфель составляет 2 500 000 $  и распределен по уровню риска следующим образом:

                           

                          Сумма кредита

                          уровень риска

                          Банковские риски, основные виды, особенности управления, оценка банковских рисков, финансовые банковские риски

                          Банковским риском считается возможность возникновения у кредитно-финансовой организации материальных потерь. Причинами этого может служить неожиданное изменение рыночной стоимости различных финансовых инструментов. Кроме того, убытки могут возникнуть вследствие перемен на валютном рынке.

                          Содержание

                          Скрыть
                          1. Виды банковских рисков
                            1. Основные банковские риски
                              1. Особенности банковских рисков
                                1. Оценка банковских рисков
                                  1. Управление банковскими рисками
                                    1. Финансовые банковские риски
                                      1. Кредитный риск
                                        1. Риск несбалансированной ликвидности банка
                                          1. Процентный риск
                                            1. Сущность банковских рисков
                                              1. Риски в банковской деятельности
                                                1. Расчет банковских рисков
                                                  1. Анализ банковских рисков

                                                      Виды банковских рисков

                                                      Существует следующая классификация:

                                                      1. по времени. Риски бывают текущие, перспективные и ретроспективные;
                                                      2. по уровню. Степень возможности появления убытков может быть как низкой либо умеренной, так и полной;
                                                      3. по главным факторам возникновения. Такие обстоятельства бывают вызваны экономическими либо политическими причинами. К первому варианту относятся различные изменения неблагоприятного характера в экономической области самого кредитно-финансового учреждения. Также подобное может возникать в экономике страны. Риски политического характера обусловлены переменами в плане политической обстановки.

                                                      Основные банковские риски

                                                      К ним относятся следующие факторы:

                                                      1. риск ликвидности. Стоимость активов, а также пассивов банковских учреждений должна соответствовать текущему рыночному показателю. Если этого не происходит, то кредитно-финансовая организация может испытывать серьезные затруднения с погашением своих обязательств;
                                                      2. риск изменения кредитных ставок. Непредвиденные перемены в данном сегменте способны серьезно повлиять на структуру активов и пассивов банковского учреждения;
                                                      3. кредитный риск. Данное направление требует постоянного баланса между качеством выдаваемых ссуд и фактором ликвидности;
                                                      4. достаточность капитала. Необходимо, чтобы банк был способен свободно поглощать убытки и обладать достаточными финансовыми возможностями в период негативных ситуаций.

                                                      Особенности банковских рисков

                                                      В своей деятельности кредитно-финансовым учреждениям приходится учитывать различные нюансы. В частности, немалое значение имеет характер рисков. Различают внешние и внутренние причины их возникновения. В категорию первых входят те риски, которые не связаны напрямую с деятельностью банка. Это убытки, возникшие вследствие каких-то серьезных событий. К ним могут относиться войны, национализации, введение различных запретов, обострение текущей ситуации в какой-то отдельно взятой стране. Что касается внутренних рисков, то они представляют собой убытки, возникающие вследствие неправильно осуществляемой (основной либо вспомогательной) деятельности банковской организации.

                                                      Оценка банковских рисков

                                                      Определение затрат (в количественном измерении), которые имеют взаимосвязь с рисками во время осуществления банковской деятельности, называется оценкой таких рисков. Целью этой процедуры служит выявление соответствия результатов работы конкретного кредитного учреждения текущим рыночным условиям. Чаще всего для этого применяется аналитический метод – применительно как к кредитному портфелю, так и к его основным показателям. Это позволяет отобразить общую картину деятельности конкретного банка, а также его основных направлений функционирования. Кроме того, такой процесс оценки способствует определить степень кредитных рисков.

                                                      Управление банковскими рисками

                                                      В деятельности каждой кредитной организации важную роль играет правильное управление финансовыми рисками. В этом вопросе большое значение имеет выбор наиболее подходящей стратегии. Основной целью такого управления банковскими рисками служит минимизация либо ограничение возникновения возможности финансовых потерь. Для этого регулярно проводится ряд специальных мероприятий. Большое внимание уделяется вопросам управления — применительно к активам и пассивам, контролю установленных нормативов и лимитов, а также отчетности. Кроме того, немалое значение имеет мониторинговое, аналитическое и аудиторское направления – применительно к деятельности любой кредитной организации.

                                                      Финансовые банковские риски

                                                      К наиболее широкой группе банковских рисков относятся финансовые факторы. Такие вероятности возникновения убытков обычно связаны с неожиданными переменами, произошедшими с основными составляющими элементами любой кредитной организации. Наиболее часто это случается с объемами банковских составляющих, либо связано с потерей их доходности. Кроме того, важную роль могут сыграть непредвиденные изменения в самой структуре активов и пассивов кредитного учреждения. В группу финансовых рисков входят такие их виды, как инвестиционный, кредитный, валютный, рыночный, инфляционный и другие варианты изменений.

                                                      Кредитный риск

                                                      Кредитным риском называют вероятность невыплаты дебитором оговоренных финансовых сумм, дефолта дебитора. Подвергаются риску прямое и непрямое кредитование, операции купли-продажи без гарантий (предоплаты). В широком смысле кредитный риск потерь – вероятность событий, влияющих на состояние дебитора выплачивать деньги по обязательствам.

                                                      В основе оценивания рисков кредитов находятся показатели: вероятность дефолта, кредитный рейтинг, миграция, сумма, уровень потерь. Подлежит оценке, в зависимости от преследуемых целей, риск конкретной операции или портфеля. Конечное оценивание делится на ожидаемые и неожидаемые потери. Ожидаемые потери возмещаются капиталом, неожидаемые – формируемыми резервами.

                                                      Риск несбалансированной ликвидности банка

                                                      Ликвидностью бухгалтерского баланса называют совокупность уровня выполнения активами компании обязательств, соответствие срока, за которое актив превращается в финансы, время погашения задолженностей. Риск несбалансированной ликвидности банка – вероятность невыполнения обязательств банком за счет несоответствия получения и выдачи финансовых единиц по объемам, срокам, валютам. Риск возникает под влиянием факторов: потеря ликвидности, досрочное погашение кредитов, невыполнение клиентами условий договоров, невозможность продажи актива, ошибки в бухгалтерском учете.

                                                      Группировки активов и пассивов являются основой для определения риска ликвидности. Для оценивания риска разрабатывается анализ финансовых потоков компании в разрезах сроков, групп платежей, валют. Необходима оценка возможности появления требования о досрочном возврате кредитов, уровня возвратности активов.

                                                      Процентный риск

                                                      Процентный риск – вероятность получения убытков по причине колебаний процентных ставок, несовпадения времени возмещения обязательств, требований, несоответствие изменений процентных ставок. Рыночная цена финансовых инструментов с зафиксированной рентабельностью уменьшается при удорожании рыночных ставок, увеличивается при их снижении. Сила зависимости определяется дюрацией облигаций.

                                                      Выдача долгосрочного кредита сопряжена с риском, появляющимся при повышении кредитных ставок на рынке, обнаружении потерянной выгоды в результате снижения доходности по ранее данному кредиту. Финансовые инструменты с гибкой ставкой напрямую зависят от рыночных ставок. Инструменты, не имеющие рыночных котировок, подвергаются риску вне зависимости от наличия или отсутствия отчетности потерь по ним.

                                                      Сущность банковских рисков

                                                      Сущность банковских рисков – это вероятность невозврата выданных в кредит денежных средств. Классификация Базельского комитета выделяет кредитный, рыночный, операционный, государственный, стратегический, ликвидный, репутационный риски, способные вызывать нарушения баланса активов и пассивов.

                                                      Банковские риски разделяются на индивидуальные, микро и макро уровни в зависимости от путей возникновения. Риски проявляются возникновением потребности в дополнительных расходах, приводящих к убыткам вплоть до ликвидации. Вероятность убытков существует в каждой финансовой операции, банковская деятельность снижает вероятность событий, влияющих на невыполнение обязательств кредиторами и дебиторами.

                                                      Риски в банковской деятельности

                                                      Риски в банковской деятельности являются вероятностью потери ликвидности, денежных убытков в связи с внешними, внутренними факторами. Риск является частью банковского дела, однако все банки прикладывают усилия для снижения возможности финансовых потерь. Стремление банков обрести предельный доход ограничивается вероятностью денежных убытков.

                                                      Возможность рисков постоянно превышает отметку 0, задача банка: вычислить точную величину. Уровень рисков растет при внезапно возникших проблемах, постановлении задач, ранее не решаемых банком, невозможности принятия срочных мер по урегулированию ситуации. Последствием неправильной оценки является невозможность принятия необходимых действий, следствие – сверхвысокие убытки.

                                                      Расчет банковских рисков

                                                      Расчет банковских рисков бывает комплексным и частным. Вычисление основывается на поиске связи допустимого риска и объема возможных убытков. Комплексный риск – общая вероятность потери финансов банка по всем видам деятельности. Частный – получение убытков по конкретной операции, измеряется эмпирическим способом по выделенным методикам.

                                                      Есть три метода вычисления возможности потерь: аналитический, статистический, экспертный. При статистическом методе рассматриваются статистические ряды в большом временном промежутке. Экспертный метод – сбор мнений профессионалов банковского дела, составление рейтинговых оценок. Аналитическим методом называется анализ рискованных зон с использованием перечисленных способов вычисления.

                                                      Анализ банковских рисков

                                                      Анализ банковских рисков – мера, нацеленная на снижение убытков, увеличение доходности банка. Анализом занимается отдел риск-менеджмента, регулирующий процесс принятия решений, направленных на повышение возникновения благоприятного результата. Используемые методы анализа дают рейтинговую оценку способности клиента выполнять обязанности по принятым кредитным обязательствам.

                                                      Анализ рисков позволяет вычислить возможность потерь по портфелям кредита, размеры обязательного банковского резерва, классифицировать задолженности дебиторов по уровню риска. В ходе анализа выявляют критический уровень риска, основываясь на котором возможно избежать краха и ликвидации. При высчитывании возможных комплексных убытков используются готовые расчеты по частным рискам.

                                                      Совет от Сравни.ру: банковские риски имеют большое значение для эффективной деятельности любого кредитного учреждения. По этой причине, им следует уделять большое внимание.

                                                      Риски кредитования | Кива

                                                      Заемщики Kiva проверены или одобрены местным отделением Партнер, Доверительный управляющий или члены сообщества.

                                                      Для кредитов, администрируемых Полевым партнером

                                                      Партнер смотрит на множество факторов (прошлый кредит история, репутация села или группы, цель кредита и т. д.) перед тем, как признать заемщика кредитоспособным. Однако ряд факторов, которые могут привести к дефолту заемщика, например:

                                                      • Деловые проблемы (например, неурожай, ликвидность выдачи или спрос на товар)
                                                      • Проблемы со здоровьем (например, малярия, рак или инвалидность)
                                                      • Прочие проблемы (например, кража, оплата школьных сборов, чрезмерная задолженность, сокращение денежных переводов, гражданские беспорядки и т. д.)
                                                      В случае дефолта заемщика ожидается, что Kiva Field Partners продолжит коллекции в соответствии с их обычной практикой. Кроме того, Kiva просит и ожидает, что все наши полевые партнеры соблюдают клиент принципы защиты от Smart Campaign.

                                                      Узнать больше о поле Роль партнера в рассмотрении кредитных заявок и администрирование вашего кредита.

                                                      Для прямых займов

                                                      Заемщики одобрены либо доверительной организацией, либо членов их сообщества в процессе, который мы называем социальным страхованием.Заемщик должен:

                                                      • Получите одобрение Доверительного управляющего Kiva, организации или физическое лицо, которое занимается подключением заемщиков к Kiva
                                                      • Или успешно пригласить участников собственных социальных сетей для поддержки своего кредита до того, как кредит сможет публично собрать средства на Kiva
                                                      Поскольку их собственные связи, друзья и семья ставят свои собственных долларов, мы считаем, что социальный андеррайтинг способствует росту доходов заемщиков. обязательство по выплате ссуд.Однако прямые займы могут невыполнение обязательств по тем же причинам, что и кредиты Полевому партнеру, и с прямыми займами нет полевого партнера, преследующего выплаты.

                                                      Кредиторы должны знать, что прямые займы предполагают более высокий уровень риска дефолта, чем ссуды, администрируемые через Field Партнеры по разным причинам, в том числе меньший мониторинг и наблюдение за сбором погашения, а также этап бизнес. Многие заемщики прямых ссуд являются начинающими предприятиями в их первые годы работы, что особенно сложное и критическое время для бизнеса.

                                                      ,
                                                      Безопасно ли одноранговое кредитование? Риски и нормативные требования


                                                      Как и в случае любого финансового решения, важно понимать связанные с этим риски, прежде чем вкладывать средства в одноранговое кредитование. В этом руководстве мы дадим четкое и честное объяснение того, насколько безопасно P2P-кредитование, рассматривая:

                                                      Риски однорангового кредитования

                                                      Один из основных рисков однорангового кредитования заключается в том, что лицо (а), взявшее ваши деньги в долг, может просрочить погашение или дефолт по кредиту. Вероятность этого и последствия, если это произойдет, зависят от платформы P2P-кредитования.

                                                      Другой риск однорангового кредитования заключается в том, что ваши взносы не покрываются Компенсационной схемой финансовых услуг (FSCS). Это означает, что, в отличие от многих других форм финансовых продуктов, вы не можете вернуть деньги, если ваш провайдер испытывает финансовые затруднения. Тем не менее, все поставщики P2P-кредитования должны иметь планомерные планы сворачивания, чтобы защитить вас, если что-то пойдет не так.

                                                      Регулирование однорангового кредитования

                                                      Платформы однорангового кредитования (также известные как краудфандинг на основе займов) в Великобритании регулируются Управлением финансового надзора (FCA) с апреля 2014 года, что способствует обеспечению справедливости и прозрачность в отрасли.Это также дает потребителям доступ к службе рассмотрения жалоб финансового омбудсмена.

                                                      Вы можете выполнить поиск в реестре FCA, чтобы убедиться, что платформа авторизована (запись Lending Works находится здесь). Существует ряд правил, которым должны следовать регулируемые поставщики, в том числе:

                                                      • Платформы должны защищать средства клиентов, которые не были выделены, чтобы их можно было вернуть в случае неплатежеспособности.
                                                      • Платформы должны предоставлять 14-дневный период «права на отказ», в течение которого клиенты могут прекратить действие своего соглашения по любой причине.
                                                      • Платформы должны соответствовать требованиям к капиталу, чтобы обеспечить их устойчивость в случае финансовых трудностей.

                                                      Lending Works также входит в состав 36H Group Innovate Finance, отраслевой группы, которая предоставляет общий голос для индустрии кредитования между партнерами, взаимодействует с регулирующим органом от имени отрасли и поощряет передовой опыт среди своих членов.

                                                      Самые безопасные платформы однорангового кредитования

                                                      Самые безопасные платформы однорангового кредитования используют различные методы для защиты денег кредиторов и обеспечения ожидаемой прибыли.

                                                      Андеррайтинг: Чем строже ваша платформа с тем, кому они будут давать ссуды, тем ниже риск дефолта этих заемщиков. Однако важно помнить, что риск невозможно исключить, так как даже заемщики с хорошей кредитной историей могут не вернуть свои кредиты.

                                                      Здесь, в Lending Works, наша команда андеррайтеров выполняет проверки кредитоспособности, проверки доступности, проверки личности и проверки на мошенничество, чтобы гарантировать, что ваши деньги ссужаются только кредитоспособным заемщикам.Узнайте больше о среднем заемщике Lending Works и о том, как мы оцениваем заявки на получение кредита.

                                                      Фонды на случай непредвиденных обстоятельств: Если заемщик пропускает погашение, ваш P2P-провайдер должен принять меры для взыскания этого долга как можно скорее и предотвращения его дефолта. Некоторые платформы также предлагают фонды на случай непредвиденных обстоятельств, что означает, что фонд покроет определенную сумму денег, задержанных из-за просроченной задолженности или потерянных из-за дефолта, чтобы кредиторы не пострадали.

                                                      Lending Works Shield покрывает всю задолженность и неплатежи с момента запуска в 2014 году.Это означает, что кредиторы всегда получали ожидаемые платежи по капиталу и процентам в полном объеме и вовремя. Это достигается за счет нашего собственного резервного фонда, о котором вы можете узнать больше здесь.

                                                      Просмотрите нашу статистику рисков и доходности, чтобы точно узнать, сколько денег в настоящее время защищает Lending Works Shield, а также историческую просрочку и уровень безнадежных долгов.

                                                      Диверсификация: Диверсификация означает распределение ваших инвестиций между несколькими заемщиками, так что все ваши яйца не будут в одной корзине.Это помогает усреднить процентную ставку по умолчанию и гарантирует, что только небольшая сумма ваших денег будет затронута, если заемщик в вашем портфеле не сможет выплатить долг.

                                                      В Lending Works у нас есть алгоритм, который автоматически и справедливо распределяет инвестиции кредиторов. И в том маловероятном случае, если Lending Works Shield не сможет покрыть безнадежную задолженность (а наши собственные средства не могут компенсировать разницу), наш попечитель резервного фонда может объявить «мероприятие объединения», чтобы гарантировать справедливое распределение убытков между всеми инвесторами.Узнать больше.

                                                      Поставщики резервных услуг: Поставщики резервных услуг берут на себя ответственность за управление, обслуживание и сбор непогашенных кредитов, если ваша P2P-платформа прекратит работу по какой-либо причине. В противном случае вы можете потерять все свои вложения в случае банкротства вашего провайдера, поскольку нет защиты FSCS.

                                                      Lending Works назначила Link Financial Outsourcing Limited своим сторонним поставщиком дополнительных услуг. Более подробную информацию можно найти в разделе 27 наших Положений и условий Платформы для кредиторов [PDF].

                                                      Узнайте больше о том, как Lending Works управляет рисками. Вы также можете ознакомиться с отзывами наших клиентов на Trustpilot.

                                                      Итак, одноранговое кредитование безопасно? Как и любое вложение, оно подвергает риску ваш капитал. Однако, учитывая предсказуемость выплат от заемщиков и другие гарантии P2P, другие формы инвестиций часто сопряжены с повышенным риском. Принимая во внимание, что процентные ставки ниже инфляции означают, что сберегательные счета с низким уровнем риска могут эффективно потерять ваши деньги со временем. Это делает P2P-кредитование разумным способом приумножить ваши деньги.

                                                      Также важно помнить, что уровень риска сильно различается в зависимости от выбранной вами P2P-платформы. Lending Works Shield с самого первого дня делает наши инвестиции полезными, и мы твердо намерены и впредь оставаться такими. Не стесняйтесь обращаться к нам, если у вас возникнут вопросы.

                                                      Важно подчеркнуть, что с любой платформой однорангового кредитования ваш капитал находится под угрозой.

                                                      << См. Все финансовые руководства

                                                      .
                                                      Банковский регулятор США наблюдает за рисками кредитования фермерских хозяйств Reuters
                                                      U.S. banking regulator says watching farm lending risks Банковский регулятор США наблюдает за рисками кредитования фермерских хозяйств

                                                      ВАШИНГТОН (Рейтер) — Банковский регулятор США в четверг заявил, что больше фермеров не выплачивают ссуды в местных банках по сравнению с годом ранее, и что он следит за рисками в сельскохозяйственном секторе.

                                                      В ежеквартальном отчете о состоянии банков США Федеральная корпорация по страхованию вкладов не упоминала напрямую торговую войну администрации Трампа с Китаем, которая началась в 2018 году.Но регулятор отметил, что некоторые фермерские банки сообщали об ухудшении качества активов.

                                                      «Мы продолжаем отслеживать риски в сельскохозяйственном секторе, связанные с низкими ценами на сырьевые товары и доходами фермерских хозяйств», — говорится в подготовленном заявлении FDIC, которое будет зачитано официальными лицами на брифинге для СМИ.

                                                      FDIC сообщило, что доля долгосрочных просроченных сельскохозяйственных кредитов, принадлежащих местным банкам, которые являются крупными сельскохозяйственными кредиторами, составила 1,28% в период с апреля по июнь, что на 13 базисных пунктов выше, чем за тот же период 2018 года.Коэффициент отражает долю сельскохозяйственных кредитов, срок погашения которых составляет не менее 90 дней, или по которым больше не начисляются проценты из-за сомнений в выплате.

                                                      Цены на сырьевые товары за последний год пострадали из-за торгового спора между США и Китаем, который вызвал повышение китайских тарифов на экспорт сельскохозяйственной продукции из США.

                                                      Китай является крупнейшим покупателем сои из США, наиболее ценного сельскохозяйственного экспорта страны, и резко сократил свои закупки.

                                                      Отказ от ответственности: Fusion Media напоминает вам, что данные, содержащиеся на этом веб-сайте, не обязательно являются точными и актуальными в реальном времени.Все CFD (акции, индексы, фьючерсы) и цены на Форекс предоставляются не биржами, а маркет-мейкерами, поэтому цены могут быть неточными и могут отличаться от реальной рыночной цены, то есть цены являются ориентировочными и не подходят для торговых целей. Поэтому Fusion Media не несет никакой ответственности за любые торговые убытки, которые вы можете понести в результате использования этих данных.

                                                      Fusion Media или любое лицо, связанное с Fusion Media, не несет никакой ответственности за убытки или ущерб в результате использования информации, включая данные, котировки, графики и сигналы покупки / продажи, содержащиеся на этом веб-сайте.Пожалуйста, будьте полностью осведомлены о рисках и расходах, связанных с торговлей на финансовых рынках, это одна из самых рискованных форм инвестиций.

                                                      BlackRock заявляет, что регуляторы неправильно понимают риски кредитования ценными бумагами Reuters
                                                      © Reuters. The BlackRock logo is seen outside of its offices in New York © Reuters. Логотип BlackRock можно увидеть за пределами его офиса в Нью-Йорке.

                                                      Сара Н. Линч

                                                      ВАШИНГТОН (Рейтер) — BlackRock Inc (N 🙂 в среду выступила против аргументов Федеральной резервной системы Нью-Йорка и других регулирующих органов о том, что операции по кредитованию ценных бумаг управляющими активами могут создавать серьезные риски для рынка и могут нужен больший контроль.

                                                      В 7-страничном техническом документе, который видел Рейтер, крупнейший в мире управляющий деньгами говорит, что финансовые регуляторы неправильно понимают кредитование ценными бумагами и переоценивают свои риски в отношении

                                                      отрасли в целом и BlackRock в частности.

                                                      Защита приходит к тому, что регулирующие органы, в том числе Федеральная резервная система, выражают озабоченность по поводу потенциальных опасностей, скрывающихся в отрасли управления активами, ссылаясь на ее быстрый рост, масштабность и риски ликвидности в случае финансовой паники.

                                                      Совет по надзору за финансовой стабильностью (FSOC), орган регулирующих органов США под председательством министра финансов Джека Лью, уделял особое внимание тому, как работает сектор.

                                                      Он имеет право маркировать крупные небанковские организации как «системные» — обозначение, которое требует более строгого контроля, который уже был распространен на таких страховщиков, как American International Group (N 🙂 и Metlife (N :).

                                                      Отрасль управления активами опасается, что она может стать следующей в очереди, и яростно лоббировала так называемое определение системно значимых финансовых институтов (SIFI).

                                                      Регулирующие органы, включая FSOC, Федеральный резерв и другие организации, выразили озабоченность по поводу практики, в которой пенсионные фонды, паевые инвестиционные фонды и другие институциональные инвесторы ссужают свои ценные бумаги банкам и хедж-фондам в обмен на обеспечение. Управляющие активами, такие как BlackRock, обычно выступают в качестве кредитного агента от имени своих клиентов.

                                                      В ходе конфиденциальной презентации, которую видел Reuters, помощник вице-президента Федеральной резервной системы Нью-Йорка Никола Четорелли сообщил группе международных регулирующих органов в апреле 2014 года, что управляющие активами, занимающиеся кредитованием ценных бумаг, во многих отношениях ведут себя как банки.

                                                      «Если это похоже на банк, (он) крякает, как банк», — написал он на одном слайде.

                                                      «ВСЕ ФАКТЫ»

                                                      Он добавил, что определенные методы управляющих активами, например, как они могут реинвестировать денежное обеспечение, представляют собой «банковское дело в его самой базовой форме (но без капитала, без банковского регулирования и без поддержки!). »

                                                      С тех пор Четорелли опубликовал академическую статью в декабре 2014 года, в которой содержатся многие из тех же точек зрения.

                                                      В своем официальном документе BlackRock привел документ Четорелли от декабря 2014 года как один из примеров, когда регулирующие органы могут не полностью понимать, как работает кредитование ценными бумагами.

                                                      «К сожалению, эти опасения легли в основу недавних политических дискуссий», — пишет BlackRock в своей статье. «Мы считаем, что политикам необходимо иметь все факты».

                                                      Представитель Федеральной резервной системы Нью-Йорка от комментариев отказалась.

                                                      Как в конфиденциальной информации, так и в своей публичной статье от декабря 2014 года Четорелли прямо сослался на практику кредитования ценных бумаг BlackRock в качестве примера того, как управляющие активами могут вести себя подобно банкам, таким как JP Morgan Chase (N 🙂 и Citigroup (N 🙂 ,

                                                      Управляющие активами категорически возражают против таких сравнений из-за различных бизнес-моделей. В отличие от банков они действуют как агенты, управляющие деньгами других людей.

                                                      BlackRock и другие управляющие активами, такие как Fidelity и Vanguard, попали в поле зрения регуляторов за годы, прошедшие после финансового кризиса 2007–2009 годов, поскольку регуляторы пытались найти способы предотвращения будущих кризисов.

                                                      ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДЕНЕЖНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ

                                                      Отрасль также столкнулась с давлением со стороны Совета по финансовой стабильности (СФС), целевой группы по регулированию экономики Группы 20, которая составляет список крупных фондов, которые, по ее мнению, должны подлежать более строгому надзору.

                                                      Официальный документ BlackRock, который должен быть выпущен в среду, является последним из серии попыток взвесить нормативные вопросы. В нем излагаются ответы на опасения, высказанные в связи с такими загадочными темами, как денежное обеспечение и компенсация.

                                                      Правила

                                                      , введенные в 2010 году, например, по словам BlackRock, устраняют любые риски, связанные с реинвестированием денежного обеспечения, путем введения более коротких сроков погашения и высоких требований к кредитному качеству.

                                                      «Денежный залог консервативно инвестируется в фонды с руководящими принципами», которые соответствуют этим правилам, пишет BlackRock.

                                                      ,

      Отправить ответ

      avatar
        Подписаться  
      Уведомление о