Калькулятор УСН 2021 | Расчет УСН 6% и УСН 15% онлайн — Контур.Бухгалтерия

4,8 средняя
из 1520 оценок

---

Как пользоваться калькулятором УСН?

При помощи калькулятора вы можете рассчитать налог по упрощенной системе налогообложения к уплате за конкретный налоговый период, узнаете КБК, чтобы сделать платеж, и и крайний срок, когда налог нужно платить в налоговый орган.

В онлайн-сервисе Контур.Бухгалтерия после расчета вы сможете заполнить декларацию по УСН и отправить ее через интернет. Первый месяц сможете пользоаться сервисом бесплатно!

Как заполнить таблицу для расчета?

После того, как вы выбрали процент по налогу на УСН (6% или 15%), вам нужно заполнить таблицу для расчета. Само налогообложение вы выбрать не можете — этот калькулятор предназначен для упрощенцев, однако он единый для УСН «доход» и «доход минус расход».

• Шаг 1. Выберите кто вы: ИП с работниками, ИП без работников или ООО, у которого упрощенка. От этого зависят расчеты.
• Шаг 2. Правильно выбираем расчетный период: квартал, полгода, 9 месяцев или год.
• Шаг 3. Если вы являетесь плательщиком торгового сбора на момент расчета, поставьте галочку.
• Шаг 4. Если вы выбрали “Доходы”, вам нужно внести сами доходы (это не прибыль!), уплаченные страховые взносы за ИП и за сотрудников, а также суммы по больничным за счет работодателя. Помните, что взносы уплачиваются в налоговый период, за который вы считаете налог. К примеру, для уменьшения налога за первую половину 2017 года, взносы за полугодие нужно выплатить в бюджет до 30 июня 2017 года включительно.

Если вы выбрали “Доходы минус расходы”, вам нужно внести сумму доходов и сумму понесенных расходов.

В обоих случаях калькулятор рассчитает сколько вам нужно платить в качестве налога по УСН.

Как изменился расчет налога УСН в 2021 году?

Разница в расчете налога УСН c 2015 по 2021 год заключается в том, что в 3 квартале 2015 года был введен в Москве и Севастополе, а впоследствии и в Санкт-Петербурге торговый сбор, который стали учитывать ежеквартально в расчетах.

Расчет УСН на видео

---

Вы можете воспользоваться другими нашими сервисами

Расчет НДС без ошибок

Расчет отпускных по нормам законодательства

Расчет НДС без ошибок

Калькулятор УСН онлайн 2020 | Расчет УСН 6% или 15% бесплатно — Контур.Бухгалтерия — СКБ Контур

Плательщики УСН перечисляют налог в бюджет четыре раза в год: авансовые платежи вносятся по итогам первого, второго и третьего кварталов, затем по итогам года доплачивается налог. Наш калькулятор поможет бесплатно рассчитать суммы авансов и налога за год.

Калькулятор — это часть онлайн-сервиса Контур.Бухгалтерия. В сервисе вы можете не только рассчитать налог, но и сформировать декларацию и отправить ее через интернет. Новые ООО могут бесплатно работать в сервисе и отправлять отчетность первые три месяца.

В этой статье мы рассказывали, как рассчитать авансы и налог УСН самостоятельно без калькулятора.

Как рассчитать налог на калькуляторе

Калькулятор поможет рассчитать налог за конкретный период — 1 квартал, полугодие, 9 месяцев или год. В верхней части калькулятора отметьте вашу форму собственности и укажите, есть ли у вас работники, укажите объект налогообложения. Обозначьте налоговый период, за который хотите рассчитать аванс или налог к уплате, при необходимости укажите убытки прошлых лет.

В средней части калькулятора укажите налоговую ставку — она может меняться в зависимости от региона. Проставьте флажок, если вы платите торговый сбор. Калькулятор формирует новые поля для заполнения в зависимости от особенностей вашей деятельности. Далее укажите суммы доходов за прошедшие периоды, при необходимости — суммы расходов, уплаченных строго в налоговом периоде взносов и торгового сбора.

В нижней части калькулятора моментально отражаются расчеты: вы видите сумму к уплате, крайний срок уплаты и актуальные КБК, на который перечисляются средства.

Онлайн-калькулятор — это часть веб-сервиса Контур.Бухгалтерия. Сервис подходит руководителям малого бизнеса, бухгалтерам и бухгалтерским фирмам, которые работают с малыми предприятиями. Легкий учет, зарплата, автоматическая отчетность и другие программы объединены в одном сервисе.

К списку калькуляторов

Налоговое планирование: вводная информация и онлайн-калькулятор налоговой нагрузки. Расчет налоговой нагрузки организации.

Управление любым бизнесом требует от владельца использования различных инструментов, одним из которых является планирование налоговой нагрузки. Оно помогает ответить на вопрос, когда нужно совершать те или иные финансовые операции, а когда стоит от них воздержаться.

У нас есть подробный материал на эту тему — «Организация и планирование налоговой деятельности компаний на ОСНО: что это, зачем нужно и как осуществляется», который будет полезен плательщикам НДС. В этой статье расскажем, что будет, если не придерживаться прогнозируемых значений, и дадим вам удобный инструмент для расчета налоговой нагрузки предприятия.

Что такое налоговое планирование?

По сути, налоговое планирование — это расчет налоговой нагрузки организации текущего налогового бремени и формирование предполагаемой налогооблагаемой базы, в которой учитываются предстоящие хозяйственные операции за определенный период. Совершая какие-либо хозяйственные операции, не всегда удается с точностью предсказать сумму налогов, на это нужно много времени.

В основе планирования налоговой нагрузки лежит движение средств по основным бухгалтерским счетам: расчет с контрагентами (покупателями и поставщиками) и затратная часть (фонд оплаты труда, хозрасходы и пр.). Эта информация обрабатывается, и на ее основе рассчитываются текущие суммы налогов. После этого предполагается, что незакрытые сделки будут скоро закрыты, и прогнозируется конечный результат.

Пример расчета налоговой нагрузки для предприятия на ОСНО

В Фингуру планирование налоговой нагрузки осуществляется поквартально и проходит в два этапа:

1. В середине квартала бухгалтеры собирают данные по совершенным операциям и дополняют предполагаемыми операциями, которые планируется совершить до конца квартала.
2. Процедура повторяется в середине третьего квартального месяца. Вновь собираются текущие данные и сопоставляются с ранее спрогнозированными величинами. К этим данным делается новый прогноз (опять же до конца квартала).

Последний вариант и будет для предпринимателя руководством к действию, отступать от которого крайне нежелательно.

Проведем аудит текущей ситуации в бухгалтерии и окажем услугу налогового планирования, чтобы сумма налога больше не стала для вас сюрпризом.

Почему важно придерживаться прогнозируемых значений?

Если текущие суммы будут отличаться от запланированных, выделенных на уплату налогов денег не хватит, что может привести к неприятным последствиям для бизнеса. Совершение хозяйственных действий без предварительного плана часто провоцирует налоговые разрывы (то налога нет, то он огромный), которые заставляют извлекать из оборота значительные средства.

Если владелец располагает результатами расчета налоговой нагрузки организации, ему проще принимать правильные решения.

В Фингуру разработан специальный алгоритм, позволяющий оперативно оценить предполагаемую сумму налога. Бухгалтеры могут не только понять, какой налог необходимо будет оплатить клиенту, исходя из уже произведенных операций, но и спрогнозировать его размер на конец квартала. Все это помогает скорректировать его размер и эффективно управлять движением денег, товаров и услуг.

С нами вы можете сосредоточиться на бизнесе и не переживать о финансах.

Онлайн-калькулятор расчета налоговой нагрузки

Вы также можете произвести онлайн-расчет налоговой нагрузки, воспользовавшись нашим калькулятором. С его помощью легко получить прогнозные значения налога на прибыль и НДС к уплате за текущий квартал.

Для этого нужно указать налоговую ставку и заполнить данные по остатку средств на расчетном счете, планируемые сумму выручки за квартал, сумму покупок с НДС и без него, средний фонд оплаты труда, планируемые суммы НДС и налога на прибыль к уплате в текущем квартале, а также прочие возможные расходы.

После заполнения всех полей калькулятор расчета налоговой нагрузки предприятия выдаст прогнозные приблизительные суммы налогов к уплате за квартал.

Онлайн-калькулятор для расчета налоговой нагрузки

Это упрощенная модель расчета налоговой нагрузки, которая позволяет рассчитать примерную сумму предполагаемых налоговых отчислений. На результат налогообложения очень сильно влияют много разных факторов. Для более детального и точного налогового планирования можно обратиться к нашим специалистам.

Используя онлайн калькулятор налоговой нагрузки, вы получите лишь примерную сумму предполагаемых налоговых отчислений, так как на результат влияет множество факторов. С более точным налоговым планированием помогут специалисты Фингуру.

404 Not Found

Обработка персональных данных

В соответствии с требованиями Федерального закона от 27. 07.2006 г. № 152-ФЗ «О персональных данных» я выражаю согласие на обработку АО ВТБ Лизинг (обслуживает сайт http://vtb-leasing.ru, ИНН7709378229, ОГРН 1037700259244, местонахождение: 109147, Москва ул. Воронцовская д. 43, стр. 1) своих персональных данных без оговорок и ограничений, совершение с моими персональными данными действий, предусмотренных п.3 ч.1 ст.3 Федерального закона от 27.07.2006 г. №152-ФЗ «О персональных данных», и подтверждаю, что, давая такое согласие, действую свободно, по своей воле и в своих интересах. Согласие на обработку персональных данных дается мной в целях получения услуг, оказываемых АО ВТБ Лизинг.

Перечень персональных данных, на обработку которых предоставляется согласие: фамилия, имя, отчество, место пребывания (город, область), номера телефонов, адреса электронной почты (E-mail), а также иные полученные от меня персональные данные.

Я выражаю свое согласие на осуществление со всеми указанными персональными данными следующих действий: сбор, систематизация, накопление, хранение, уточнение (обновление или изменение), использование, получение рассылки рекламно-информационного характера, распространение (в том числе, передача), обезличивание, блокирование, уничтожение, передача, в том числе трансграничная передача, а также осуществление любых иных действий с персональными данными в соответствии с действующим законодательством. Обработка данных может осуществляться как с использованием средств автоматизации, так и без их использования (при неавтоматической обработке). При обработке персональных данных АО ВТБ Лизинг не ограничено в применении способов их обработки.

Настоящим я признаю и подтверждаю, что в случае необходимости АО ВТБ Лизинг вправе предоставлять мои персональные данные третьим лицам исключительно в целях оказания услуг технической поддержки, а также (в обезличенном виде) в статистических, маркетинговых и иных научных целях. Такие третьи лица имеют право на обработку персональных данных на основании настоящего согласия.

Я подтверждаю согласие на получение рекламы и любой иной информации от АО ВТБ Лизинг, в том числе от партнеров АО ВТБ Лизинг, по любым каналам связи, в том числе посредством использования телефонной и подвижной связи, смс–оповещения, почтового письма, телеграммы, голосового сообщения, сообщение по электронной почте. При осуществлении рассылки АО ВТБ Лизинг разрешается использовать любую контактную информацию, указанную в настоящем электронном письме. Право выбора компаний, осуществляющих рассылку, предоставляется АО ВТБ Лизинг без дополнительного согласования с получателем такой рассылки.

Данное согласие действует до даты его отзыва мною путем направления в АО ВТБ Лизинг подписанного мною соответствующего письменного заявления, которое может быть направлено мной в адрес АО ВТБ Лизинг по почте заказным письмом с уведомлением о вручении, либо вручено лично под расписку надлежаще уполномоченному представителю АО ВТБ Лизинг.

В случае получения моего письменного заявления об отзыве настоящего согласия на обработку персональных данных, АО ВТБ Лизинг обязано прекратить их обработку и исключить персональные данные из базы данных, в том числе электронной, за исключением сведений о фамилии, имени, отчества.

Я осознаю, что проставление отметки в поле слева от фразы «Согласен на обработку персональных данных» на сайте http://vtb-leasing.ru ниже текста настоящего Соглашения, означает мое письменное согласие с условиями, описанными в нём.

Главная

Бухгалтерский и налоговый учет

1C:Бухгалтерия

Все участки учета, любая система налогообложения (ОСНО, ЕНВД, УСН), любой вид деятельности. Можно вести учет нескольких организаций в одной базе. Мощные и удобные средства анализа и отчетов. Регламентные операции автоматизированы.

1C:Бухгалтерия

Бухгалтерский и налоговый учет, сдача отчетности через Интернет для ИП и организаций

1C:Мультибух

Позволяет «одной кнопкой» выполнять регулярные задачи по всем клиентам, например, автоматически формировать декларации, контролировать сдачу отчетности, выполнять централизованный аудит, распознавать документы и автоматически распределять их по базам клиентов, и т.д.

1C:Мультибух

Сервис фирмы 1С для бухгалтеров и компаний, ведущих учет и отчетность нескольких юридических лиц и/или ИП c помощью программы 1С:Бухгалтерия в облачном сервисе 1cfresh. com

1C:Бухгалтерия СПЕЦ (лом+шкуры)

Приложение рекомендуется использовать организациям, на постоянной основе занимающимся покупкой и продажей лома и отходов чёрных и цветных металлов, алюминия вторичного и его сплавов, сырых шкур животных

1C:Бухгалтерия СПЕЦ (лом+шкуры)

Бухгалтерский и налоговый учет, учет НДС при покупке и продаже лома и отходов чёрных и цветных металлов, алюминия вторичного и его сплавов, сырых шкур животных

Комплексная автоматизация малого и среднего бизнеса

1С:Управление нашей фирмой

Владельцу и руководителю – управление бизнесом: планирование, контроль, анализ. Сотрудникам – планирование и отражение текущей повседневной деятельности. Планируйте, оперативно учитывайте и эффективно управляйте различными участками учета на предприятии. Используйте электронный документооборот, обрабатывайте заказы покупателей с сайта интернет-магазина.

1С:Управление нашей фирмой

Решение для комплексной автоматизации компаний и ИП. Идеально до 20 рабочих мест. Автоматизирует продажи (оптовые, розничные, через интернет), услуги и сервисы, несложное производство, работу с клиентами и CRM.

Решения для торговли

1C:Розница

Программа обеспечивает оперативный учет, планирование, анализ, оперативную и управленческую отчетность для торгового предприятия. Также может использоваться в качестве кассовой программы.

1C:Розница

Автоматизация розничных магазинов, как одиночных, так и сетевых. Подключение необходимого обрудования, использование штрихкодов на всех этапах работы с товаром.

1C:Касса

Программа работает с автономными ККТ Штрих-МПЕЙ-Ф, Атол 91Ф/92Ф, смарт-терминалами Эвотор и любыми ККТ с сертификатом «Совместимо! Система программ 1С:Предприятие». Поддерживает ЕГАИС 3.0, НДС 20%, продажу маркированных товаров (выбытие из оборота).

1C:Касса

1С:Касса — облачный сервис для подключения онлайн-касс, централизованного управления торговыми точками, простого товароучета, работы с интернет-заказами, контроля доставки и аналитики.

Для малого и микро-бизнеса

Сервис 1С:Нулевка

Для предпринимателей, у которых нет доходов и не начисляется заработная плата с начала года, и которые не уплачивают ЕНВД (вмененка) или ПСН (патент). Программа напомнит, какую отчетность необходимо сдавать и когда, и сформирует все требуемые документы.

1С:Предприниматель

Ведите учет и сдавайте отчетность через Интернет. Любые виды деятельности, любые системы налогообложения. Расчет налогов, и составление отчетности и отправка ее через Интернет. Простое оформление типичных операций, электронный обмен с банками и контрагентами, подготовка счетов, накладных, актов, платежек, договоров и др.

1С:Предприниматель

Понятная бухгалтерия для предпринимателей — для работы не нужно знать бухучет

1С:Электронные трудовые книжки

Для организаций и ИП, которые не ведут кадровый учет в программах 1С (1С:Бухгалтерия 8, 1С:Зарплата и управление персоналом 8 и др.)

1С:Электронные трудовые книжки

Бесплатная программа для ведения электронных трудовых книжек, простого кадрового учета и подготовки отчета СЗВ-ТД для Пенсионного фонда России

Расчет зарплаты, кадровый учет

1С:Зарплата и управление персоналом

Для предприятия любого масштаба: от индивидуального предпринимателя до холдинга. Ведите кадровый учет, рассчитывайте зарплату и другие начисления, выплачивайте зарплату, формируйте и сдавайте через Интернет отчетность в ФНС, ПФР, ФСС и Росстат.

1С-КАМИН: Зарплата

Программа позволит вам легко и быстро рассчитать заработную плату сотрудникам, вести кадровый учёт, формировать регламентированную отчётность. Программа идеально подходит для коммерческих организаций любого масштаба и вида деятельности, а также для индивидуальных предпринимателей.

1С-КАМИН: Зарплата

Ведение кадрового учета и формирование регламентированной отчётности для коммерческих организаций и индивидуальных предпринимателей, полноценный учет совместителей.

Универсальные межотраслевые продукты и сервисы

1C:CRM

Приложение позволяет предприятиям всех сфер деятельности, ИП и самозанятым работать с клиентами в режиме «онлайн», организовать единую базу клиентов с удобным поиском, фиксировать входящие и исходящие активности по клиентам, ускорить процессы продажи благодаря «роботам-помощникам» и др.

1C:CRM

Облачный продукт для повышения продаж с универсальным набором инструментов для пользователей.

1С:Маркетинг. Лидогенерация

Приложение позволяет создавать и управлять рекламными кампаниями на популярных интернет-площадках, таких как Яндекс.Директ, Яндекс.Маркет, Google Реклама, myTarget; обеспечивает автоматизацию работы с социальной сетью ВКонтакте.

1С:Маркетинг. Лидогенерация

Специализированное решение для поиска и привлечения потенциальных клиентов в сети Интернет с использованием широких возможностей контекстной и таргетированной рекламы.

Решения для среднего бизнеса

1C:Бухгалтерия КОРП

Все возможности 1С:Бухгалтерии, а также полноценный сквозной учет в разрезе подразделений, учет НДС при покупке и продаже лома и отходов чёрных и цветных металлов, алюминия вторичного и его сплавов, сырых шкур животных, расчеты в рамках государственных контрактов и многое другое

1C:Бухгалтерия КОРП

Полнофункциональная бухгалтерия, подходит для организаций, которым необходим полноценный сквозной учет в разрезе подразделений

1С:Комплексная автоматизация

Автоматизация управления и учета: планирование, CRM и маркетинг, продажи, закупки, склад, доставка, производство, кадры, зарплата, казначейство, финансовый результат и контроллинг. Управленческий, бухгалтерский и налоговый учет по одной или нескольким организациям. Поддержка интернет-магазинов. Аналитические отчеты, контроль эффективности ключевых процессов. Формирование и сдача регламентированной отчетности через Интернет.

1С:Комплексная автоматизация

Управленческий, торговый, производственный, бухгалтерский и налоговый учет по одной или нескольким организациям. Полный расчет зарплаты. Планирование, повышение эффективности бизнеса

Решения для крупного бизнеса

1С:ERP Управление предприятием

Функциональные возможности на уровне ERP-систем международного класса. Управление финансами, бюджетированием, продажами, закупками, производством, складом, запасами, персоналом и затратами. Организация ремонтов, регламентированный учет и многое другое.

1С:ERP Управление предприятием

Решение для построения комплексных информационных систем управления деятельностью любого предприятия или холдинга. Разработано с учетом лучших мировых и отечественных практик автоматизации крупного и среднего бизнеса

Для некоммерческих организаций

1С:Бухгалтерия некоммерческой организации

Для образовательных учреждений операции по родительской плате и обучение студентов.

1С:Бухгалтерия некоммерческой организации КОРП

Все участки учета, учет обособленных подразделений, выделенных на отдельный баланс, раздельный учет НДС, бюджет НКО и его план-фактный анализ.

Для государственных учреждений gos.1cfresh.com

1С:Бухгалтерия государственного учреждения

Высокий уровень автоматизации: учет нефинансовых и финансовых активов, обязательств, расчетов по доходам и ущербу, государственных и муниципальных контрактов, НДС и налога на прибыль, санкционирование расходов бюджетов и плановых показателей деятельности, расчет финансовых результатов и учет исполнения сметы.

1С:Зарплата и кадры государственного учреждения

Программа позволяет автоматизировать кадровый и воинский учет, расчет заработной платы в государственных и муниципальных учреждениях, правоохранительных органах, воинских частях, медицинских и образовательных учреждениях и т.  д. Позволяет вести учет в учреждениях любого масштаба и юридической структуры, формировать и сдавать отчетность через Интернет.

1С-КАМИН: Зарплата для бюджетных учреждений

В программе вы сможете рассчитать зарплату, налоги и страховые взносы, вести кадровый учёт, сформировать и отправить отчётность. Позволяет вести учет в учреждениях любого масштаба и юридической структуры, формировать и сдавать отчетность через Интернет.

Отраслевые и специализированные решения 1С

1C:Расчет квартплаты и бухгалтерия ЖКХ

Приложение предназначено для управляющих компаний, товариществ собственников жилья, расчетно-кассовых центров, жилищно-эксплуатационных управлений, абонентских отделов поставщиков услуг. Автоматизирует расчет начислений по квартплате, коммунальным услугам, бухгалтерский и налоговый учет.

1C:Расчет квартплаты и бухгалтерия ЖКХ

Автоматизирует расчет начислений по квартплате, коммунальным услугам, а также бухгалтерский и налоговый учет для предприятий жилищно-коммунальной отрасли

1С:Садовод

Программа не требует специального обучения. Отчетность СНТ заполняется автоматически, программа заранее предупредит о сроках ее сдачи.

1С:Садовод

Понятная программа для председателей и бухгалтеров СНТ. Учет участков, взносов, расходов, зарплаты, составление и сдача регламентированной отчетности

1С:Бухгалтерия сельскохозяйственного предприятия

Автоматизирует бухгалтерский и налоговый учет сельскохозяйственного предприятия, включая подготовку регламентированной и специализированной отчетности

1С:МДЛП

Для организаций, оказывающих медицинскую помощь, аптек и аптечных пунктов/киосков, образовательных организаций, учреждений социального обслуживания и др.

1С:МДЛП

Приложение позволяет регистрировать вывод из оборота лекарственных препаратов в МДЛП (автоматизированной системе мониторинга движения маркированных лекарственных препаратов от производителя до конечного потребителя)

ООО «ТИМЛИС»

ООО «ТИМЛИС» предлагает услуги в сфере управленческого ИТ-консалтинга, внедрения и развития информационных систем для автоматизации бизнес-процессов.

Мы накопили обширную экспертизу в области адаптивной разработки и интеграции информационных систем — вне зависимости от отрасли и сферы деятельности заказчика. Создавая единое информационное пространство на предприятии, мы помогаем сформировать инструменты комплексного управления хозяйственной и финансовой деятельностью предприятия. Нага команда предлагает современный подход к взаимодействию с поставщиками и контролю закупок, автоматизации построения различных видов отчетности, управлению объектами недвижимости, оптимизации корпоративного планирования и бюджетирования.

Наши эксперты проводят качественную аналитику потребностей и комплексный бизнес-аудит предприятия с целью подбора наиболее подходящих для вас информационных решений и продуктов. 

Мы не продаем лучшие практики, а формируем их на основе реальных бизнес-задач. Вы получаете гибкую систему, которая эффективно позволяет достигать поставленных целей — ведь с ней удобно работать. 

Наш опыт позволяет реализовывать многоэтапные проекты от обследования, формирования бизнес- требований, разработки методологии, настройки системы до сопровождения и развития: тем самым, мы берем на себя ответственность за весь жизненный цикл проекта. 

ЦИФРОВАЯ ТРАНСФОРМАЦИЯ

Новые технологии продолжают приобретать все большее значение и важность. Цифровая трансформация – наша новая реальность. Разнообразие технологий дает бизнесу возможности для роста и развития в самых разных направлениях. Но самое главное – информационные технологии являются надежным партнером бизнеса в постоянно меняющей внешней среде и позволяют ускорить процесс адаптации даже к трудно-прогнозируемым изменениям. Таким образом в наших реалиях цифровая трансформация просто необходима для того, чтобы оставаться конкурентоспособными.

Цифровая трансформация — это не только информационные технологии, это изменения бизнеса, затрагивающее всю организацию. В основе цифровой трансформации лежат оптимизация бизнес-процессов компании и надежный ИТ-ландшафт. Централизованная система усиливает сотрудничество между бизнесом и ИТ и дает возможности для улучшения.

ПРЕИМУЩЕСТВА ЦЕНТРАЛИЗОВАННОЙ СИСТЕМЫ

Единая унифицированная методология ведения бухгалтерского, налогового, управленческого, МСФО учетов, формирования финансовой и аналитической отчетности, бюджетирования и казначейства

Оптимизация и унификация бизнес-процессов

Культурная трансформация за счет пересмотра процессов с учетом ценностей компании

Оптимизация денежных потоков за счет стандартизации учета и контроля затрат, своевременного контроля дебиторской и кредиторской задолженности

Повышение качества управленческих решений за счет достоверности и прозрачности информации

Снижение затрат за счет централизации следующих функций (всех или части): бухгалтерский учет, налоговый учет, платежи, закупки, расчет заработной платы персонала, логистика

Снижение стоимости владения системой за счет оптимизации ландшафта

Повышение уровня ИТ-безопасности

Налоговый калькулятор

LLC — Окончательная налоговая оценка малого бизнеса

Как работает этот налоговый калькулятор LLC

Если ваша компания пережила несколько налоговых сезонов, вы знаете, что налог на самозанятость вызывает разочарование и сбивает с толку. Это руководство быстро научит вас основным принципам работы ваших налогов и этого налогового калькулятора, того, как мы рассчитали вашу налоговую ставку и где вы можете начать экономить.

Владельцы прибыльных ООО облагаются налогом в размере от 14% до 39% от дохода от самозанятости. Сюда входят налоги штата и федеральные налоги.

Мы обсудим основные факторы, влияющие на вашу налоговую ставку, чтобы вы могли приступить к разработке своей налоговой стратегии. Однако, во-первых, нам необходимо понять, как доход вашего индивидуального предпринимателя или партнерства проходит через налоговую систему на вашем банковском счете. Мы не будем вдаваться в технические подробности, достаточно подробностей, чтобы вы могли «с высоты птичьего полета» оценить, как мы рассчитали общую сумму налога для компании, корпорации или юридического лица с ограниченной ответственностью.

Пошаговое руководство по расчетному налогу

Первое, что необходимо знать: доход от вашего бизнеса считается «заработанным доходом» и переходит от вашего ООО к вашим личным налогам. Что вам нужно знать о заработанном доходе, так это то, что он подвержен более высоким налоговым ставкам. Прохождение просто означает, что ваша LLC не влияет на размер вашего налога, по крайней мере, не по умолчанию (подробнее об этом в конце).

Каким образом ООО облагается налогом?

По умолчанию LLC рассматривается IRS как «игнорируемая» организация. Это игнорируется. Вся прибыль компании переходит в вашу налоговую ситуацию.

Есть одна простая идея, которая позволит вам превзойти почти всех владельцев малого бизнеса в ваших налоговых знаниях. Ваш доход облагается налогом дважды.Вы все правильно прочитали: вы сначала платите налог на самозанятость, а затем снова платите через подоходный налог. Вы можете быть удивлены, узнав, что налоги на самозанятость почти всегда важнее.

Налоги на самозанятость

В первом раунде ваши налоги состоят из средств социального обеспечения и медицинской помощи или примерно 15%. Большинство людей зацикливаются на подоходном налоге из-за более высоких ставок, но они упускают из виду общую картину. Поскольку налоги на самозанятость — это первый раунд налогов, они часто являются большей суммой, которую вы платите!

Возьмите этот пример:

Ваш бизнес зарабатывает 100 тысяч долларов дохода и имеет 50 тысяч долларов коммерческих расходов, то есть прибыль в размере 50 тысяч долларов по вашей форме Schedule C.Здесь вам гарантирован только один вычет, в результате чего ваш налог на самозанятость составляет 14,13% или 7 065 долларов.

Сравните это с подоходным налогом для этого человека в размере 5 235 долларов (без вычетов). Это означает, что, несмотря на то, что мы сильно преувеличили, они все же заплатили гораздо больше за самозанятость!

Итог: налоги на социальное обеспечение и медицинское обслуживание составляют основную часть налоговых обязательств LLC. Проще говоря, это меньший процент, но пирог намного больше. Теперь давайте узнаем о нашем втором расчете.

Налог на прибыль

Все, что мы обсуждали до сих пор, можно рассматривать как «выходящее за рамки нормы», теперь давайте перейдем к расчету обязательств по доходу. Для начала вычислим эту «линию», также известную как Скорректированный валовой доход или AGI.

Мы используем AGI в качестве отправной точки для расчета государственного и федерального подоходного налога. Чтобы рассчитать свой AGI, возьмите свой чистый доход от самозанятости и вычтите общую сумму налога на самозанятость, которую вы заплатили.

IRS допускает многие вычеты ниже линии, которые помогают уменьшить ваши платежи.В этом калькуляторе применяется следующее: стандартный вычет (12 400 долларов США для одиночных подателей заявок 2020 г.) и Раздел 199A (обычно называемый QBI). Обязательно укажите все свои данные в разделе «более точные» выше, чтобы получить наиболее точную оценку.

Расходы по доходам штата имеют гораздо меньше вычетов, однако мы учли все, что относится к вашему семейному положению. Как и федеральные подоходные налоги, штаты используют ваш AGI в качестве отправной точки.

Сколько ООО должно отложить налоги?

Откладывание части вашего дохода на уплату налогов на самозанятость, федерального налога и подоходного налога штата имеет решающее значение для поддержания вашего индивидуального предпринимательства на должном уровне и в соответствии с требованиями.Большинство владельцев ООО откладывают средства на текущий счет и производят расчетные платежи каждый квартал. Неуплата ежеквартально может привести к наложению штрафов.

Специалисты по финансовому планированию рекомендуют практическое правило 30%. Это означает, что на каждый доллар прибыли вы откладываете 30 центов на налоги. Правило 30% может быть слишком большим или слишком низким, в зависимости от того, где вы живете. Для штатов, которые лучше подходят для LLC (перечисленных ниже), вы можете обнаружить, что 30% являются чрезмерными.

Ваша эффективная налоговая ставка

Эффективная ставка, которую вы облагаете налогом, — это сумма всех ваших налогов, которые вы платите по своей личной налоговой декларации, разделенная на сумму вашего партнерства, единоличного опциона или корпоративного дохода.Это ключевой показатель при улучшении вашей общей налоговой стратегии, поскольку он может значительно упростить ваши решения. Оценщик эффективной налоговой ставки работает, потому что это единая сумма, сопоставимая по уровням дохода, что делает ее идеальной для сравнения потенциальных налоговых стратегий.

Худшие штаты для налогов на ООО

Обычно существует два вида налогов на уровне штата, которые может уплачивать ваша компания с ограниченной ответственностью: налог на прибыль и налог на бизнес.В следующих штатах часто встречаются более высокие налоги для ООО 1099 или одного участника:

Государство	Налог на прибыль	Бизнес
Орегон	5 — 9,9%	–
Гавайи	1,4 — 11%	–
Алабама	2–5%	$ 100 мин.
Арканзас	2–6%	$ 150
Кентукки	5%	$ 175 мин.
Делавэр	2.2 — 6,6%	$ 300
Юта	4,95%	–
Иллинойс	4,95%	–
Айова	0,33 — 8,53%	–
Вирджиния	2 — 5,75%	–
Южная Каролина	0–7%	–
Калифорния	1 — 13,3%	$ 800 мин.
Колорадо	4.63%	–
Монтана	1 — 6,9%	–
Мэн	5,8 — 7,15%	–
Нью-Йорк	4 — 8,82%	$ 25 мин.
Айдахо	1,13 — 6,93%	–
Массачусетс	5%	–
Грузия	1 — 5,75%	–
Миннесота	5.35 — 9,85%	–
Северная Каролина	5,25%	–
Канзас	0,5 — 5%	–
Висконсин	4 — 7,65%	–
Западная Вирджиния	3 — 6,5%	–
Небраска	2,46 — 6,84%	–

Обычно государства в этом списке здесь из-за высоких ставок дохода.Однако некоторые штаты предпочитают взимать бизнес-налоги непосредственно с ООО. Некоторые из них могут быть особенно обременительными для новых предприятий.

Возьмем в качестве примера налог на LLC в Калифорнии. Даже если у вашей компании была нулевая прибыль, статус LLC означает, что вам придется заплатить 800 долларов в Налоговый совет Калифорнии по франчайзингу! Сочетание этого с высокими финансовыми обязательствами в Калифорнии делает ее одним из худших штатов для компаний с ограниченной ответственностью.

Что лучше для ООО с налогами?

Если вы не проживаете в штатах с особым налогом на LLC (например, в Калифорнии и Делавэре), то становление LLC не повлияет на ваши налоги на самозанятость.Тем не менее, LLC открывает новые налоговые стратегии (например, S или C-корпорация) для рассмотрения.

Лучшие штаты по налогам на ООО

В отличие от штатов с высокими налогами на бизнес, в более благоприятных для бизнеса штатах низкий (или нулевой) подоходный налог и налоги на бизнес. Большинство партнерств, индивидуальных предпринимателей или сквозных корпораций сочтут следующие штаты более прибыльными:

Государство	Налог на прибыль	Бизнес
Аляска	0%	–
Флорида	0%	–
Невада	0%	–
Нью-Гэмпшир	0%	⚠️
Южная Дакота	0%	–
Теннесси	0%	⚠️
Техас	0%	Мин. $ 0
Вайоминг	0%	Минимум $ 50
Северная Дакота	1-2.9%	–
Вашингтон	0%	Есть

Создание LLC в Техасе, Вайоминге или Неваде — одни из лучших штатов для уплаты налогов LLC. Обратите внимание, что в некоторых штатах в столбце бизнеса есть значок «⚠️». Они указывают на особые налоги, которые могут оказаться необычно дорогими, если вы изменили налоговую классификацию своего LLC. Однако, если вы не вносили какие-либо изменения с бухгалтером, они, скорее всего, к вам не относятся.

Средние штаты по налогу на ООО

Ниже приведены штаты, которые не особо выделяются своими налоговыми льготами в отношении партнерств, 1099 подрядчиков и ООО.

Государство	Налог на прибыль	Бизнес
Аризона	2,59 — 4,5%	–
Огайо	2,85 — 4,8%	Мин. $ 0
Пенсильвания	3,07%	–
Род-Айленд	3,75 — 5,99%	–
Индиана	3,23%	–
Нью-Мексико	1.7 — 4,9%	–
Нью-Джерси	1,4 — 10,75% ⚠️	$ 150
Коннектикут	3 — 6,99%	$ 125
Луизиана	2–6%	–
Мичиган	4,25%	–
Миссури	1,5 — 5,4%	–
Вермонт	3,35 — 8,75% ⚠️	$ 250
Миссисипи	3-5%	–
Оклахома	0.5–5%	–
Мэриленд	2 — 5,75%	–

Имейте в виду, что штаты с более прогрессивной ставкой дохода «⚠️» могут сделать их плохим выбором для лиц с высоким доходом от бизнеса. Этот стол предназначен для владельцев малого бизнеса с доходом ~ 80 000 долларов в год.

Следующие шаги

Теперь вы знаете о налогах на малый бизнес больше, чем подавляющее большинство их владельцев.Вы узнали, почему в налоговом калькуляторе 1099 налог на самозанятость превышает ваш подоходный налог с LLC. Во-вторых, вы узнали, что состояние, в котором вы живете, может повлиять на ваш расчетный уровень ответственности.

Теперь, когда вы видите, как «заработанный» доход от бизнеса будет выплачиваться в течение 2 раундов вашей личной налоговой декларации, пришло время изучить другие варианты. LLC, облагаемые налогом как S-корпорации, позволяют своим владельцам получать льготный по налогу доход в виде распределения. Вы также будете заполнять форму W-2 для выплаты заработной платы сотруднику, фактически становясь работодателем, выплачивающим заработную плату или налог на трудоустройство.В отличие от C Corporation, S Corp по-прежнему пользуется сквозной налоговой декларацией, которую платят партнерства.

Если ваша компания облагается налогом на высоком уровне, попробуйте наш калькулятор налоговой экономии S Corp. При этом будут учтены все факторы, которые могут повлиять на ваши сбережения. Затем мы свяжем вас с CPA, уже успешно работающим в S Corporation в вашем штате.

Обновления и изменения

Этот калькулятор поддерживает годы, указанные ниже.Дополнительные годы будут добавляться по мере публикации новых правил, поэтому проверяйте почаще, чтобы получить самую последнюю оценку.

• Добавлена ​​поддержка за 2019 год 18.11.2019
• Добавлена ​​поддержка на 2020 год 08.03.2020
• Добавлена ​​поддержка S Corp и C Corp. 20.01.2021
• Добавлена ​​поддержка налогов 2021 г. 4/2/2021
• Удален отчисление ниже черты для самозанятости 07.05.2021

Все, что вам нужно знать

Корпорации используют калькулятор налоговых ставок LLC для определения налогов.Налоги различаются в зависимости от хозяйствующего субъекта. Читать 3 мин.

1. Введение налоговой ставки LLC
2. Дополнительные налоги
3. Различия между уплатой налогов LLC и уплатой корпоративных налогов
4. Как рассчитать причитающийся корпоративный налог

Обновлено 5 ноября 2020 г .:

Корпорации используют калькулятор налоговой ставки LLC для определения налогов. Налоги различаются в зависимости от хозяйствующего субъекта. Оцените налоги вашей корпорации с помощью формы 1120 или налогооблагаемого дохода за прошлый год.Рассмотрите дополнительные налоги, такие как налог на занятость, фонд заработной платы, налог на самозанятость, федеральный подоходный налог и налог на накопленную прибыль. Обратите внимание на разницу между уплатой налогов для S-корпорации и LLC.

Введение налоговой ставки для ООО

Создание юридического лица имеет несколько преимуществ. Создание юридического лица обеспечивает защиту ваших активов, увеличивает вашу финансовую видимость и упрощает обработку налогов. Правильный выбор юридического лица значительно снизит ваш годовой налоговый счет.Налогообложение в качестве S-корпорации — это самый простой способ для владельцев бизнеса снизить сумму налоговых счетов.

Этого выполняет:

• Создание S-корпорации
• Создание компании с ограниченной ответственностью или ООО и выбор налогообложения в качестве S-корпорации

Для того, чтобы рассчитать корпоративный налог для вашего бизнеса, вам необходимо знать, каков налогооблагаемый доход в первую очередь.

Для оценки налогооблагаемого дохода организаций:

• Заполненная форма 1120 (вы или ваш налоговый составитель)
• В качестве отправной точки используйте налогооблагаемую прибыль прошлого года

Дополнительные налоги

1.Налог на занятость, самозанятость и фонд заработной платы

• Заработная плата каждого сотрудника предприятия облагается налогом, даже если он работает не по найму.
• Налог состоит из двух частей; один оплачивается работником, а другой — работодателем.
• Как частный предприниматель, вы платите обе части, как работнику, так и работодателю.
• Налогами, взимаемыми с вашего полного дохода, являются Medicare, налог на социальное обеспечение и FICA.
• Например, вы заплатите 7 500 долларов налогов на зарплату 50 000 долларов.

2. Федеральный подоходный налог

• Федеральный подоходный налог уплачивается с прибыли вашего бизнеса, которая представляет собой выручку за вычетом расходов.
• Стандартные вычеты применяются среди других вычетов, общая сумма, которую вы платите, определяется вашим налоговым диапазоном.
• Что касается налогов на вашу зарплату, вы будете платить федеральный подоходный налог и налог на трудоустройство.

3. Налог на накопленную прибыль

Корпорации обязаны платить 20% налог на накопленную прибыль, если компания не выплачивает дивиденды или не распределяет их — это сверх обычного корпоративного налога.

Налог на накопленную прибыль не применяется к:

• Некоммерческие
• Пассивные иностранные инвестиционные компании
• Личные холдинговые компании

Этот налог взимается с корпораций, чтобы не допустить накопления ими прибыли, поскольку она не распределяется среди акционеров через дивиденды, что позволяет избежать налога на дивиденды.

Различия между уплатой налогов LLC и уплатой налогов корпорации S

Если вы не облагаетесь налогом как корпорация S, а вместо этого облагаетесь налогом как LLC, вам придется платить налог на трудоустройство со своей полной зарплаты.

Если вы облагаетесь налогом как корпорация S, есть два способа вывести деньги из бизнеса:

1. Через распределение — уплачиваются только федеральные налоги на прибыль
2. Через зарплату — налоги на занятость должны уплачиваться в обычном порядке

Различия между этими двумя значениями значительны. Если у вас есть стандартная LLC, и вы убираете из бизнеса 70 000 долларов, ваши налоги на занятость составят 10 710 долларов. Для сравнения, если бы ваша зарплата составляла 45 000 долларов, а вы платили 25 000 долларов в виде распределения, ваши налоги на трудоустройство составили бы 6 885 долларов.

Как рассчитать корпоративный налог, причитающийся

Существует программное обеспечение, которое поможет вам рассчитать сумму корпоративного налога, но это также можно сделать вручную с помощью следующего расчета:

1. Допустим, ваша корпорация заработала 300 000 долларов.
2. Посмотрите в приведенной выше таблице на четвертую строку, которая представляет ваш налогооблагаемый доход. Эта строка составляет от 100 000 до 335 000 долларов.
3. Налог на это равен 22 000 долларов, и вам нужно будет добавить 39% к любой сумме, превышающей 100 000 долларов.
4. Следовательно, 39% от 200 000 долларов США равняется 78 000 долларов США.
5. Чтобы получить общую сумму налога, добавьте 22 000 долларов США плюс 78 000 долларов США, что равняется 100 500 долларов США.

Ставка налога в таблице составляет 39%, но ставка налога для вашей корпорации будет эффективна при меньшей сумме 33,5%.

Расчет корпоративного налога варьируется от корпорации к корпорации. Эта бизнес-обязанность может превратиться в задачу, которую нужно выполнить вручную, и ее легче выполнить с профессиональной помощью.Чтобы получить квалифицированную помощь в расчете налоговой ставки LLC, вы можете опубликовать свою юридическую потребность на торговой площадке UpCounsel. UpCounsel принимает только юристов высшего уровня из юридических школ, таких как Йельский и Гарвардский, со средним опытом работы в области права 14 лет. Юристы UpCounsel работают с такими компаниями, как Airbnb, Menlo Ventures и Google, или от их имени.

Как рассчитать налоги для вашего бизнеса

У малого бизнеса есть свои преимущества, верно? Вы должны быть самим себе боссом, устанавливать свои собственные часы, принимать собственные решения.Но независимо от того, насколько весело вы ведете шоу, в владении малым бизнесом есть одна вещь, которая заставляет большинство владельцев малого бизнеса съеживаться.

Да, как вы уже догадались — расчет налогов для малого бизнеса.

Это не любимое занятие на выходных, но, к сожалению, вы должны рассчитывать налоги на малый бизнес не реже одного раза в квартал. В этом много всего, так что наденьте шляпу ботаника и приступим.

Как юридически структурирован ваш бизнес?

Прежде чем приступить к работе с одной таблицей, убедитесь, что вы четко представляете юридическую структуру своего бизнеса.Независимо от того, управляете ли вы книжным магазином или исследовательской консалтинговой фирмой, IRS классифицирует ваш бизнес как одну из следующих пяти структур: индивидуальное предпринимательство, партнерство, LLC, корпорация S или корпорация C.

IRS классифицирует ваш бизнес как одну из следующих пяти структур: индивидуальное предпринимательство, товарищество, LLC, корпорация S или корпорация C.

Для головорезов, думающих, Ну, я не знаю — у меня просто небольшой бизнес, IRS, вероятно, классифицирует вас как индивидуального предпринимателя.Если вам это не кажется правильным, найдите секунду и освежите в памяти каждую из бизнес-структур.

Как вы рассчитываете подоходный налог для малого бизнеса?

Вы помните, как рассчитывали подоходный налог для личного дела? Вы взяли свой годовой доход и вычли вычеты и кредиты, чтобы получить налогооблагаемый доход. Этот налогооблагаемый доход помещает вас в определенные налоговые скобки, каждая из которых соответствует налоговой ставке. Наконец, вы умножили свою налоговую ставку на свой налогооблагаемый доход, чтобы получить сумму, которую вы должны IRS.Легко, правда?

Налоги на бизнес могут сбивать с толку. Получите необходимую помощь.

Расчет налогов для малого бизнеса не сильно отличается, особенно если ваш бизнес — индивидуальное предприятие, партнерство, LLC или S-корпорация (мы вернемся к этому через минуту). Корпорации C немного отличаются друг от друга, поэтому стоит сказать о них несколько слов.

Какая налоговая ставка для корпораций C?

Корпорации C облагаются налогом дважды, один раз по корпоративной ставке 21%, а затем снова по личной ставке своих акционеров (если они берут дивиденды) . ¹

Например, предположим, что у вас есть компания под названием Money Makeover Inc. Предположим, ваша компания принесла 200 000 долларов прибыли. И давайте также продолжим и скажем, что после коммерческих расходов и вычетов у вас остается 175 000 долларов налогооблагаемого дохода.

Итак, во-первых, Money Makeover Inc. должна платить налоги на корпоративном уровне, что составляет фиксированную ставку 21%. Помните: независимо от того, какую прибыль приносит Money Makeover Inc., она всегда будет платить фиксированный налог на прибыль в размере 21%.В нашем примере это будет:

175 000 долларов США x 21% = 36 750 долларов США

Итак, Money Makeover Inc. уплачивает корпорации подоходный налог на сумму 36 750 долларов. Предположим, вы являетесь одним из двух акционеров Money Makeover Inc. и получаете дивиденды в размере 25 000 долларов. Что ж, здесь все немного усложняется, так что обратите внимание.

Если вы владеете акциями более 60 дней, это называется «квалифицированный дивиденд», и IRS будет облагать его налогом по скользящей шкале.Это означает, что чем выше ваши дивиденды, тем больше вы будете платить налогов. Если ваш квалифицированный дивиденд ниже 38 601 доллара (как в нашем примере выше), вы не будете платить налоги. Но как только ваши дивиденды превышают 38 601 доллар, вы начинаете платить налог. Максимальная ставка составляет 20% для дохода более 425 800 долларов США. Теперь предположим, что вы не владели акциями более 60 дней. Тогда это называется «неквалифицированный дивиденд». Вы будете платить налоги с неквалифицированных дивидендов, используя ставку личного налога, указанную в вашей налоговой категории.

Какая будет ставка налога, если вы

, а не C-corp?

Если ваш бизнес — индивидуальное предприятие, товарищество, LLC или S-корпорация, расчет подоходного налога намного проще, чем для C-корпораций. Какая бы прибыль вы ни получали, будет облагаться налогом раз по вашей ставке личного налога.

Итак, предположим, что у вас есть компания под названием Money Makeover. Предположим также, что прибыль вашей компании составляет 75 000 долларов. И давайте продолжим и скажем, что после коммерческих расходов, отчислений и налогов на трудоустройство (мы перейдем к ним позже), у вас остается 50 000 долларов налогооблагаемого дохода.

Теперь, если это ваш единственный доход, и вы не подаете вместе с супругом (-ой), то, исходя из вашей налоговой категории (9700 долларов, облагаемых налогом по ставке 10%, 29775 долларов США, облагаемым налогом по ставке 12%, и 10,525 долларов США, облагаемым налогом по ставке 22%), вы должны платить 6900 долларов США в виде налогов.

Как вы рассчитываете налоги на трудоустройство для малых предприятий?

Надеюсь, вы еще не устали, потому что мы даже не коснулись налогов на трудоустройство. До сих пор расчет налогов для малого бизнеса не был очень сложным (если вы ехали в автобусе борьбы, вам может понадобиться некоторая налоговая помощь).

Но когда вы начинаете нанимать людей, вы должны платить налоги на трудоустройство, которые подразделяются на налоги на социальное обеспечение и Medicare.

Как вы рассчитываете налоги на социальное обеспечение?

Все сотрудники должны платить налоги на социальное обеспечение с доходов ниже 132 900 долларов США (если ваш доход превышает 132 900 долларов США, вы будете платить налоги до этой суммы). ² Рассчитать этот налог очень просто. Просто возьмите 12,4% дохода вашего сотрудника и отложите 6,2% на налоги.Затем ваш сотрудник заплатит остальные 6,2%.

Как вы рассчитываете Medicare?

Все платят по программе Medicare. Чтобы рассчитать этот налог, вычтите 2,9% из заработной платы вашего сотрудника и отложите половину, которая составляет 1,45%. ³ Опять же, ваш сотрудник заплатит вторую половину.

Как вы рассчитываете предполагаемые налоги?

И вот здесь мелкие предприятия усложняются. В отличие от личных подателей налоговых деклараций, которые подают свои налоговые декларации один раз в год, владельцы малого бизнеса должны платить расчетные налоги каждые кв. .Да, это четыре раза в год.

Расчетные налоги, или ежеквартальные налоги, основаны на ожидаемом налогооблагаемом доходе в течение года. Да, это может быть сложно, особенно если вы только начинаете свой малый бизнес. Но если у вас есть примерный доход, с которым можно работать, это действительно не так уж и плохо. Вот быстрый пошаговый процесс, который поможет вам разобраться с этими ежеквартальными головными болями (извините, налоги).

1. Оцените свой налогооблагаемый доход в этом году.

2.Подсчитайте, сколько вы должны уплатить подоходный налог и налог на самозанятость.

3. Разделите предполагаемую общую сумму налога на квартальные платежи.

4. Отправьте расчетный квартальный налоговый платеж в IRS.

Расчетные налоги, или ежеквартальные налоги, основаны на ожидаемом налогооблагаемом доходе в течение года.

Как на это влияют налоговые вычеты и кредиты?

Налоговые вычеты и налоговые льготы — это самые большие льготы, которые вы получите от IRS.Вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход в размере на , а налоговые вычеты уменьшают фактическую сумму вашей задолженности перед IRS.

Самый большой налоговый вычет для индивидуальных предпринимателей, товариществ, LLC и S-корпораций — это 20% вычет со всего дохода. ⁴ Ага — 20%. Это означает, что если ваш налогооблагаемый доход составляет 100 000 долларов, вы можете автоматически вычесть 20 000 долларов.

Вы можете просмотреть этот список общих вычетов, чтобы узнать, какие из них применяются к вашему малому бизнесу, или поговорите со своим налоговым профи.

Самый большой налоговый вычет для индивидуальных предпринимателей, товариществ, LLC и S-корпораций — это 20% вычет со всего дохода. ⁴

Хотите больше никогда не взимать налоги с малого бизнеса?

Смотрите, мы поняли. Вам нужно управлять компанией. Если вам надоело балансировать таблицы, заполнять квартальные формы и подавать годовые отчеты самостоятельно, сделайте следующий шаг и наймите налогового профи. Опытный налоговый профи не только сэкономит ваше время, но и сэкономит вам деньги, поскольку его работа — знать о налогах больше, чем вы.

Не знаете, где найти компетентных и надежных профессионалов? Не волнуйся. Мы можем помочь вам найти ближайших к вам налоговых специалистов, которых рекомендует сам Дэйв.

Найдите ближайшего к вам налогового специалиста сегодня.

Полное руководство по налогам на ООО (корпорации с ограниченной ответственностью)

ООО (или «корпорация с ограниченной ответственностью») — это коммерческое предприятие, которое ведет себя как корпорация на уровне штата, но может облагаться налогом как товарищество или индивидуальное предприятие на уровне штата. федеральный уровень.

Чтобы создать его, вам необходимо обратиться к государственному секретарю своего штата, составить операционное соглашение и получить некоторые лицензии, о которых вы можете прочитать в нашем руководстве по LLC.

Но вот лучшая часть того, чтобы быть LLC: если получение налога в качестве партнерства или единоличной опоры не приводит к снижению налогового счета, вы можете вместо этого подать налоговую декларацию как корпорация C или корпорация S.

Что это означает для вашей конкретной налоговой ситуации? Действительно ли LLC лучше с налоговой точки зрения, чем все другие типы хозяйствующих субъектов?

Вот что вам нужно знать.

(И если вы действительно хотите просто подсчитать, сколько налогов должно ваше ООО, вы можете перейти к нашему бесплатному калькулятору расчетного налога для ООО.)

Как будет облагаться налогом мое ООО?

Гибкость структуры LLC означает, что существует четыре отдельных налоговых сценария, к которым может относиться ваше LLC:

1. Если это LLC с одним участником, и она не решила подавать документы как корпорация, она будет подавать налоги точно так же, как индивидуальный предприниматель .

2. Если это ООО с несколькими участниками и не выбрало регистрацию в качестве корпорации, оно будет подавать налоги точно так же, как партнерство .

3. Если он решил подавать свои налоги как корпорация C, заполнив форму IRS 8832, то он будет подавать свои налоги как корпорация C .

4. Если он решил подавать свои налоги как корпорация S, заполнив форму IRS 2553, то он будет подавать свои налоги как корпорация S .

Подача налоговой декларации как единоличное ООО

Если вы управляете ООО самостоятельно и не решили подавать налоговую декларацию как корпорация, вы будете подавать налоговую декларацию как индивидуальный предприниматель, указав свои доходы и расходы в своей личной налоговой декларации (форма 1040).

Для этого вам сначала нужно рассчитать и сообщить о прибыли (или убытках) вашего бизнеса, используя форму IRS под названием Schedule C. Чтобы заполнить это, вам понадобится отчет о доходах, а также финансовые отчеты и квитанции для всех. вычеты, которые вы планируете сделать.

Вы также должны будете сообщить и уплатить налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь (т. Е. Налоги на самозанятость), используя Schedule SE.

Подача налоговой декларации как ООО с несколькими участниками

LLC подает форму 1065, чтобы сообщить IRS о доходах или убытках от бизнеса, а затем предоставляет каждому участнику LLC таблицу K-1, которая используется для отчета об их доле в доходах LLC и вычетах из их личных налоговых деклараций.

LLC являются «сквозными» организациями, то есть их прибыль и убытки переходят непосредственно к своим владельцам. Владельцы ООО с несколькими участниками сообщают о прибылях и убытках своего бизнеса в Таблице E, а налоги на самозанятость — в Таблице SE.

Чтобы подать форму 1065, вам понадобятся все важные финансовые отчеты вашего ООО на конец года, включая отчет о прибылях и убытках, в котором указаны чистая прибыль и выручка, список всех вычитаемых расходов партнерства и баланс для начала. и конец года.

График

K-1 создается вместе с формой 1065, в которой указываются распределенные прибыли и убытки каждого партнера в течение отчетного периода. График K-1 каждого партнера становится частью его личной налоговой декларации.

Подача налоговой декларации как корпорация C

Если LLC считает, что она может снизить свой налоговый счет, облагаясь налогом как корпорация, она может подать форму 8832 в IRS и выбрать налогообложение как корпорация C.

Получение налога в качестве корпорации C означает, что вместо того, чтобы позволить доходам и расходам LLC проходить в их личных налоговых декларациях, владельцы LLC теперь будут облагаться налогом отдельно от компании, и LLC будет вынуждена подавать свою собственную отдельную корпоративную налоговую декларацию. .

Также известная как форма 1120, владельцы LLC используют корпоративную налоговую декларацию для отчета о доходах, прибылях, убытках, вычетах, кредитах и ​​для расчета налоговых обязательств корпорации. Как и в Приложении C, перед заполнением вам потребуется вся важная финансовая информация и отчеты вашей компании.

Подробнее о заполнении корпоративной налоговой декларации.

Подача налоговой декларации как S-корпорация

LLC также может подать форму 2553, чтобы выбрать налог в качестве S-корпорации.

Статус корпорации

S — это специальное налоговое обозначение, предоставляемое IRS, которое позволяет корпорациям передавать свои корпоративные доходы, кредиты и вычеты своим владельцам, как в партнерстве или индивидуальном предпринимательстве.

Но подождите: почему LLC , которая уже облагается налогом как транзитная организация, решила облагаться налогом как S-корпорация? Все это связано с налогом на самозанятость: индивидуальные предприниматели и товарищества должны уплачивать его на 100% прибыли бизнеса, но владельцы S corp платят налоги на самозанятость только с заработной платы, которую они получают от бизнеса.

LLC, регистрирующиеся как корпорации S, должны подавать форму 1120S, налоговую декларацию США для корпорации S. Они также получат Таблицу K-1, в которой указаны их доля в бизнесе, доходах (или убытках), и будут использовать K-1 для заполнения своих личных налоговых деклараций, как это сделал бы партнер.

Налоговый калькулятор ООО

Как только вы узнаете, какой тип юридического лица будет взимать ваша LLC, вы сможете точно рассчитать, сколько налогов должна ваша LLC, пройдя через наш бесплатный калькулятор расчетного налога.

Как рассчитать ориентировочные налоги для моего бизнеса?

Многие владельцы бизнеса сталкиваются с налоговыми сюрпризами при запуске или когда они начинают получать прибыль. Удивление происходит потому, что они не осознают, что должны платить ориентировочные налоги на доход от своей коммерческой деятельности.

Узнайте, как сделать быстрый общий расчет, чтобы узнать, сколько вам, возможно, придется заплатить в виде ориентировочных налогов и когда вы должны будете подать налоговую декларацию.

Если ваша компания находится в Техасе или другом районе, где FEMA опубликовало декларацию о стихийных бедствиях из-за зимних штормов в 2021 году, IRS продлило сроки подачи и оплаты расчетных налогов с 15 апреля 2021 года до 15 июня 2021 года.

Почему важны расчетные налоги

Вы, вероятно, являетесь владельцем малого бизнеса и платите налоги в качестве индивидуального предпринимателя, владельца ООО или партнера. В этих случаях вы должны платить подоходный налог с вашего предприятия через личную налоговую декларацию. Это называется «сквозным налогообложением».

Допустим, в этом году вы получили прибыль от своего бизнеса. Если бы вы были наемным работником, у вас были бы налоговые вычеты из фонда заработной платы в отношении подоходного налога, причитающегося с вашего дохода (коммерческого и личного). Но как владелец бизнеса вы не являетесь сотрудником, поэтому налоги с вашего дохода от бизнеса не взимаются.

Вы также обязаны платить налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь со своего коммерческого дохода. Комбинация подоходного налога и налогов на социальное обеспечение / медицинскую помощь на доход от вашего бизнеса называется «налогами на самозанятость».

Ваши выплаты себе как владельцу считаются ничьей собственником, а не зарплатой, и налоги не удерживаются так, как они удерживаются из зарплаты сотрудника.

Именно здесь и вступают в силу расчетные налоги. Вы должны платить расчетный налог ежеквартально, чтобы избежать штрафов и процентов за просрочку платежа.

Кто должен платить ориентировочные налоги

Когда вы решаете, должны ли вы платить ориентировочные налоги, вам нужно будет посмотреть на весь свой доход за налоговый год, включая любой доход от работы (не в качестве владельца бизнеса), прирост капитала и дивиденды.

IRS сообщает, что вам не нужно платить ориентировочные налоги, если вы выполняете все три условия:

• У вас не было налоговых обязательств за предыдущий год,
• Вы были гражданином или резидентом США в течение всего года, и
• Ваш предыдущий налоговый год составлял полные 12 месяцев.

Вы должны заплатить ориентировочные налоги, если:

(a) Вы должны 1000 долларов США или более за год (500 долларов США для корпораций) сверх суммы удержания из любой заработной платы в качестве сотрудника или возвращаемых кредитов, или

(b) Ваши общие удерживаемые и возвращаемые кредиты составляют:

• Менее 90% налога, указанного в налоговой декларации за текущий год, или
• Менее 100% налога, указанного в вашей налоговой декларации за предыдущий год.

Как работают штрафы за недоплату

Если вы не платите достаточную сумму путем удержания и своевременных расчетных налоговых платежей, с вас может взиматься штраф.С вас также может взиматься штраф в случае задержки расчетных налоговых платежей, даже если вы получили возврат.

Как и когда платить расчетные налоги

Выплаты производятся четыре раза в год:

• 1-й платеж — 15 апреля (кроме платежей 2021 г. до 15 июня)
• 2-й платеж — 15 июня
• 3-й платеж — 15 сентября
• 4-й платеж — 15 января следующего года.

Если ваш доход стабильный в течение года, вы можете разделить выплаты на четыре равных платежа.Если ваш бизнес носит сезонный характер или у вас есть изменения в доходе от бизнеса, вам, возможно, придется делать меньшие или большие платежи в одном или нескольких кварталах.

Вы можете использовать квартальные ваучеры, включенные в форму IRS 1040-ES, для совершения этих платежей.

Если вы используете программу для составления налоговой декларации или программное обеспечение для подготовки налоговой декларации, они будут включать приблизительный расчет налога и копии ваучеров. Вы должны произвести оплату самостоятельно одним из трех способов:

• Рассылка в оплате чекой
• Оплата онлайн с помощью IRS Direct Pay, вашей кредитной или дебетовой карты или одного из других способов оплаты IRS
• По телефону

См. Форму IRS 1040-ES для получения копий ваучеров и подробной информации об этих и других способах оплаты.

Вы можете производить дополнительные расчетные налоговые платежи, чтобы компенсировать квартал с большим доходом, а также вы можете производить свои расчетные платежи еженедельно, раз в две недели или ежемесячно, если вы заплатили достаточно к квартальной дате платежа. Эти платежи проще производить онлайн, используя один из одобренных IRS способов оплаты.

Информация, необходимая для расчета предполагаемого налога

Чтобы рассчитать предполагаемые налоги на бизнес из Таблицы C, вам необходимо объединить этот доход от бизнеса с информацией о других доходах, удержании налогов, удержаниях и кредитах в вашей личной налоговой декларации.

Вам также необходимо будет рассчитать налог на самозанятость (налоги на социальное обеспечение / медицинскую помощь для владельцев бизнеса) и включить налоги на самозанятость при определении предполагаемых налогов, подлежащих уплате.

При оценке налогов на год включите все источники дохода в дополнение к доходу от бизнеса и налогу на самозанятость, в том числе:

• Заработная плата
• Подсказки
• Пансионат
• Дивиденды
• Альтернативный минимальный налог
• Выигрыши, призы и награды
• Проценты и прирост капитала

Вот список необходимой информации:

1. Оценка вашего дохода от бизнеса за налоговый год.Вы можете использовать свой доход за предыдущие годы или пересчитать свой доход до текущей даты и оценить доход на оставшуюся часть года.
2. Оценка бизнес-расходов за год, используя предыдущие годы в качестве ориентира или используя текущие расходы и прогнозируя их до конца года.
3. Поскольку ваши расчетные налоги зависят от вашей налоговой ситуации , вам необходимо будет включить личный доход, вычеты, кредиты, освобождения и любые удержания федеральных подоходных налогов из вашего личного дохода.Точно так же, как коммерческие доходы и расходы, вы можете использовать информацию из предыдущих налоговых деклараций или использовать текущую дату и проект до конца года.

Расчетные налоги — некоторые методы расчета

Вы можете рассчитать свои предполагаемые налоговые платежи, попросив своего налогового инспектора произвести оценку, используя рабочий лист расчетного налога IRS или получив приблизительную оценку из вашей прошлогодней декларации, подготовленной с помощью налогового программного обеспечения:

Вы можете использовать рабочий лист расчетного налога, предоставленный IRS в форме 1040-ES, или используя рабочие листы, включенные в Публикацию 505.

Корпорации обычно используют форму 1120-W для расчета предполагаемого налога.

Используйте программное обеспечение для подготовки налогов, чтобы произвести приблизительный расчет предполагаемых налогов на следующий год. Если вы используете одно и то же программное обеспечение каждый год, вы можете начать с прошлогодней отчетности.

Налоговое программное обеспечение включает налоги на самозанятость. Если ваш бизнес и личный доход достаточно стабильны из года в год, это дает приблизительную оценку для целей налогового планирования.

Убедитесь, что ваша программа подготовки налоговых отчетов предназначена для малого бизнеса или индивидуального предпринимателя.Перед покупкой убедитесь, что в него включены Schedule C и Schedule SE (для налогов на самозанятость). Версии бизнес-налоговой декларации обычно предназначены для определенного типа бизнеса, например для партнерств, корпораций и S-корпораций.

Расчетные налоги для партнерств, ООО и юридических лиц

Владельцы партнерств, LLC и S-корпораций не являются сотрудниками компании. Они периодически получают платежи от бизнеса, и эти платежи добавляются к их личным налоговым декларациям.

Эти платежи не подлежат удержанию, поэтому может потребоваться уплата расчетных налогов. Чтобы рассчитать расчетные налоговые платежи, используйте процесс, описанный выше.

Информация, содержащаяся в этой статье, не является налоговой или юридической консультацией и не заменяет такую ​​консультацию. Законы штата и федеральные законы часто меняются, и информация в этой статье может не отражать законы вашего штата или последние изменения в законодательстве. Чтобы получить текущую налоговую или юридическую консультацию, проконсультируйтесь с бухгалтером или юристом.

ООО Налоги — SmartAsset

В компаниях с ограниченной ответственностью (LLC) одно лицо обычно не несет полной ответственности по долгам компании. Как и другим владельцам бизнеса, вам придется платить налоги, если вы состоите в организации такого типа. LLC облагаются налогом по-разному в зависимости от того, классифицируются ли они как партнерства, индивидуальные предприниматели или корпорации.

Как работают ООО

LLC существуют не так давно, и то, как они работают, зависит от того, сколько людей в них задействовано.Законы, которым они следуют, обычно различаются от штата к штату. В некоторых штатах говорится, что LLC могут принадлежать одному человеку, в то время как другие требуют, чтобы у них было как минимум два владельца.

По сути, LLC объединяют элементы партнерств и корпораций. Как и акционеры корпораций, существует ограниченная ответственность, поэтому отдельные участники LLC несут ответственность только за свои личные инвестиции в компанию и не будут разорены долгами компании.

В то же время LLC могут работать как партнерства.Вся прибыль распределяется между владельцами, при этом доход LLC облагается налогом как индивидуальный доход, а не как доход компании. Мы поговорим об этом позже.

Помимо ограниченной ответственности, у ООО есть еще несколько преимуществ перед другими видами бизнеса. Их структура управления относительно гибкая, и решения (в том числе связанные с распределением прибыли) могут принимать сами владельцы. Если сравнить их с S-корпорациями, создание LLC будет более дешевым бизнесом, и владельцам не нужно будет заполнять столько документов.

К сожалению, если один из участников умирает, подает заявление о банкротстве или уходит из компании, весь бизнес должен уйти. А владельцы ООО обычно должны платить 15.3% налог на самозанятость.

Налоги на индивидуальное ООО

Говоря о налогах, допустим, вы являетесь единственным владельцем ООО, которое продает пиццу. В глазах IRS ваша компания считается индивидуальным предпринимателем. С налоговой точки зрения вы (владелец) и предприятие — одно и то же, и ваша пиццерия не платит никаких налогов на прибыль, если в вашем штате не действуют особые правила, согласно которым это необходимо.

Вместо этого вы должны включить прибыль и убытки компании в свою налоговую декларацию и в Таблицу C, C-EZ, E или F. В дополнение к налогам на самозанятость ваш бизнес будет облагаться акцизным налогом. Для этих типов налогов вы указываете название компании и идентификационный номер работодателя в декларации по налогу на работу и акцизному налогу.

Если вы предпочитаете подавать документы как корпорация, вы можете заполнить форму 8832. Если вы живете в государстве с общественной собственностью и вы и ваш супруг (а) владеете одним и тем же бизнесом, вы можете подать заявку как индивидуальное предприятие или партнерство.

Один большой вопрос: как LLC, действующая как индивидуальное предприятие, имеет ограниченную ответственность? Если есть только один участник, разве его дело не в беде, если у него личные финансовые проблемы?

Это зависит от обстоятельств. В некоторых штатах кредиторы не могут напрямую преследовать LLC, независимо от того, есть ли у нее один участник или три. В других случаях кредитору может быть разрешено лишить права выкупа ООО с одним участником, если владелец не может погасить свои долги.

Налогообложение ООО как товарищества

LLC с двумя или более участниками считаются партнерскими отношениями, если владельцы компании не заполнят форму 8832.Само ООО обычно не имеет налогов, но, как упоминалось выше, налоговое бремя делится между деловыми партнерами.

Владельцы LLC, которые действуют как партнерства, должны подавать форму 1065. Кроме того, каждый партнер будет включать свою долю кредитов, вычетов и доходов бизнеса в свою копию Приложения K-1. В зависимости от своего дохода каждый участник платит свою часть налога на самозанятость и вносит некоторые данные из Таблицы K-1 в свою налоговую декларацию (Форма 1040).

Частичные партнеры, которые имеют некоторую долю в компании, также обязаны платить налоги LLC на основе их индивидуальных взносов. Однако, когда дело доходит до налогов на самозанятость, они часто проходят мимо.

Налогообложение ООО как корпорации

LLC, которые предпочитают рассматриваться как корпорации, должны сначала подать форму 8832. Затем компания подает декларацию о корпоративном подоходном налоге (форма 1120). Ни один из участников не сообщает о корпоративных убытках или прибылях в своих индивидуальных налоговых декларациях.

Объединение с другими корпорациями может быть хорошей идеей, если ваша LLC приносит большой доход. Это потому, что иногда партнерства и единоличные организации могут облагаться более высокими налогами, чем корпорации. Кроме того, будучи частью корпорации, вы не будете платить налоги с денег, которые вам не были переданы.

Что не так хорошо, так это то, что как корпорация вы можете столкнуться с двойным налогообложением, то есть с вас дважды облагается налогом (один раз на прибыль вашей компании, а затем еще раз на дивиденды).

S Corp Налоги

Также возможно превратить ваше LLC в S-корпорацию для целей налогообложения. Для этого вы должны заполнить форму 2553 в течение первых двух месяцев и 15 дней налогового года. После изменения вашего статуса вы заполните форму 1120S, чтобы указать прибыль и долги компании.

Не знаком с корпорациями S? По сути, они созданы как стандартная корпорация C. Но вместо того, чтобы облагать бизнес налогами, акционеры платят S корпоративных налогов с получаемой прибыли.

Каждому акционеру LLC, возможно, придется включить свой доход в Таблицу K-1, которая прилагается к Форме 1120S. Они могут нести ответственность за некоторые подоходные налоги, хотя, скорее всего, они будут меньше платить налоги на самозанятость и вообще избегать двойного налогообложения.

Как и в случае с S-корпорациями в целом, LLC, которые хотят идентифицироваться как S-корпорации, должны будут соблюдать определенные правила. Например, у них не может быть более 100 членов, и ни один из этих членов не может быть партнерством, корпорацией или иностранцами-нерезидентами.

Итог

Общество с ограниченной ответственностью может быть учреждено одним лицом или построено на базе существующего ООО или корпорации. Компании с ограниченной ответственностью подают налоги, как и все остальные, в соответствии с законами штата и их классификацией. Существует множество налогов для компаний с ограниченной ответственностью, от предполагаемых налогов, уплачиваемых четыре раза в год, до налогов на имущество и налогов на заработную плату.

Прежде чем вы решите, что вы хотите, чтобы ваше LLC было идентифицировано как корпорация C или корпорация S, важно подумать о том, как переход может повлиять на ваш бизнес с налоговой точки зрения.

Советы по управлению финансами вашего бизнеса

• Многие финансовые консультанты специализируются на финансовом и налоговом планировании для владельцев бизнеса. Вы можете найти финансового консультанта сегодня, используя инструмент подбора финансовых консультантов SmartAsset. Просто заполните нашу короткую анкету, и вам подберут до трех фидуциарных консультантов в вашем районе.
• Если вы планируете покупать недвижимость, оборудование, разрабатывать новые продукты и выполнять другие важные действия для своего бизнеса, используйте модель ценообразования основных средств, чтобы определить, стоит ли вложение вашего риска.
• Углубленное составление бюджета может помочь улучшить ваши долгосрочные финансы. Калькулятор бюджета SmartAsset поможет вам составить бюджет для достижения ваших финансовых целей.

Фото: © iStock.com / Ева Каталин Кондорос, © iStock.com / shapecharge, © iStock.com / Альдо Мурильо

Аманда Диксон Аманда Диксон — писатель и редактор по личным финансам, специализирующаяся в области налогов и банковского дела. Она изучала журналистику и социологию в Университете Джорджии.Ее работы были представлены в Business Insider, AOL, Bankrate, The Huffington Post, Fox Business News, Mashable и CBS News. Аманда родилась и выросла в метро Атланта, а в настоящее время живет в Бруклине.

Сколько налогов платит малый бизнес?

4 мин. Прочитать

1. Концентратор
2. Налоги
3. Сколько налогов платит малый бизнес?

Большинство малых предприятий принадлежит физическим лицам, а не корпорациям. Индивидуальные предприниматели, товарищества и общества с ограниченной ответственностью (ООО) не платят налоги на бизнес и уплачивают налоги по ставке личного налога владельца.

Поскольку малые предприятия, не являющиеся корпоративными, облагаются налогом через личные налоговые декларации их владельцев, размер налогов, которые они платят, может смешиваться с налогом, который причитается физическому лицу за все формы дохода, а не только доход от бизнеса.

Предполагаемая средняя налоговая ставка всех типов малых предприятий составляет 19,8 процента. Это средняя ставка налога для бизнеса или индивидуального налогоплательщика. Эффективная ставка налога рассчитывается путем деления суммы уплаченного налога на налогооблагаемую прибыль.
Согласно отчету SBA, налоговые ставки для индивидуальных предпринимателей составляют 13,3%, для малых товариществ — 23,6%, а для малых S-корпораций — 26,9%.

Владелец малого бизнеса вы должны платить налог на самозанятость, который составляет 15.3%, что составляет 12.4% для социального обеспечения и 2,9% для Medicare. Это в дополнение к любому подоходному налогу, который вы платите. Вы можете рассчитать это с помощью вашей налоговой программы или вашего налогового составителя.

Это может показаться большим, но у малого бизнеса также есть много расходов, которые они также могут вычесть из своих налогов.

В этой статье также будут обсуждаться:

Что такое налоговая категория для малого бизнеса?

Сколько налогов платит ООО?

Сколько может заработать малый бизнес до уплаты налогов?

ПРИМЕЧАНИЕ. Члены группы поддержки FreshBooks не являются сертифицированными специалистами по налогам на прибыль или бухгалтерскому учету и не могут давать советы в этих областях, кроме дополнительных вопросов о FreshBooks. Если вам нужна консультация по подоходному налогу, обратитесь к бухгалтеру в вашем районе .

Какая налоговая категория у малого бизнеса?

Большинство малых предприятий не облагаются налогами, как корпорации.

Агентство Налоговой службы (IRS) не признает законность индивидуального предпринимательства, товариществ, компаний с ограниченной ответственностью и товариществ с ограниченной ответственностью в качестве налогооблагаемой корпорации — вместо этого они считаются «сквозными» организациями. Это означает, что налогооблагаемый доход направляется непосредственно владельцам и участникам, которые отчитываются о доходах по собственному личному доходу и платят налоги по установленной ставке.

Поскольку большинство малых предприятий облагается налогом на доходы физических лиц, вот федеральные налоговые категории на 2019 год для групп единого налога:

Сколько налогов платит ООО?

Общество с ограниченной ответственностью (ООО) считается сквозной налоговой организацией. В этих типах компаний прибыль передается через компанию отдельным участникам. Отдельные участники, а не сама компания, должны сообщать о доле участников в прибыли в своих личных налоговых декларациях.

Для целей налогообложения агентство Internal Revenue Services (IRS) рассматривает LLC как индивидуальное предприятие, товарищество или, если LLC так решит, как корпорацию.

Как и большинство самозанятых лиц, участники ООО должны производить расчетные налоговые платежи ежеквартально четыре раза в год.

Чтобы вычислить, сколько платить ежеквартально, вам нужно иметь хорошее представление о своем налогооблагаемом доходе и вычетах за год. Может оказаться полезным использовать налоговую декларацию за предыдущий год.Чтобы избежать штрафов IRS, налогоплательщик должен произвести расчетные налоговые платежи, которые по крайней мере равны 90% от общей суммы налоговых обязательств за текущий год или 100% налоговых обязательств за предыдущий год (или 110% для налогоплательщиков с более высоким доходов).

LLC также несут ответственность за налоги на самозанятость, фиксированная ставка которых составляет 15,3%, включая 12,4% для социального обеспечения и 2,9% для Medicare.

Сколько может заработать малый бизнес до уплаты налогов?

Малые предприятия должны вести учет своей коммерческой деятельности и платить налоги с заработанных денег.Вы можете быть единственным сотрудником своего малого бизнеса и действовать как независимый подрядчик, работающий не по найму, но к вашему доходу применяются федеральные подоходные налоги. Самый простой способ открыть бизнес — стать индивидуальным предпринимателем, в котором вы являетесь владельцем, а все обязательства лежат на вас. Расчет прибыли и убытков определяет доход, и вы можете вычесть расходы из дохода, чтобы определить свои налоговые обязательства.

Если ваш доход от самозанятости превышает 400 долларов, вы должны уплатить налог на самозанятость с этого дохода.Если в вашем бизнесе есть сотрудники, вы должны удерживать федеральный и, возможно, штатный подоходный налог, а также налоги на социальное обеспечение и медицинское обслуживание, а также налоги на страхование по безработице.

---

СТАТЬИ ПО ТЕМЕ

.