Что такое факторинг простыми словами

Банк НФК (АО) Контакты:

Адрес: ул. Кожевническая, д. 14 115114 Москва, Телефон:(495) 787-53-37, Телефон:(495) 995-21-31, Электронная почта: [email protected]

Адрес2: ул. Рокоссовского, д. 62, БЦ «ВолгоградСИТИ», оф. 15-21 400050 г. Волгоград, Телефон:(8442) 43-44-00, Электронная почта: [email protected]

Адрес3: ул.Свободы, д. 73, офис 311 394018 Россия, г. Воронеж, Телефон:(473) 228-19-78, 228-19-79, Электронная почта: [email protected]

Адрес4: ул. Хохрякова, 10, оф. 504-505 620014 Свердловская область, г. Екатеринбург, Телефон:(343) 310-14-55, Электронная почта: [email protected]

Адрес5: ул. Рабочая, д. 2а, офис 29А (3952) 486 331 г. Иркутск, Телефон:(3952) 486 331, Электронная почта: [email protected]

Адрес6: ул. Декабристов, 85б, офис 409, 410 420034 г. Казань, Телефон:(843) 200-09-47, 200-10-35, Электронная почта: [email protected]

Адрес7: Ленинский пр., д. 30, офис 508 236006 г. Калининград, Телефон:(4012) 53-53-87, Электронная почта: [email protected]

Адрес8: ул. Красная д. 152 г. Краснодар, Телефон:(861) 226-42-52, 226-45-54, Электронная почта: [email protected]

Адрес9: ул. Алексеева, д. 49, офис 6-14. 660077 г. Красноярск, Телефон:(391) 200-28-20, Электронная почта: [email protected]

Адрес10: ул. Нижегородская, 24 603000 г. Нижний Новгород, Телефон:(831) 288-02-89, Электронная почта: [email protected]

Адрес11: ул. Ленина, 52, офис 505 630004 г. Новосибирск, Телефон:(383) 212-06-18, 212-06-19, Электронная почта: [email protected]

Адрес12: ул. Николая Островского, 59/1 614007 г. Пермь, Телефон:(342) 211-50-28, Электронная почта: [email protected]

Адрес13: ул. Красноармейская, д. 200, 8 этаж, оф. 803 344000 г. Ростов-на-Дону, Телефон:(863) 263-88-30, Электронная почта: [email protected]

Адрес14: пр.К.Маркса, д.201 «Б» (бизнес-крепость «Башня») 443080 г. Самара, Телефон:(846)993-61-62, 993-61- 64, 993-61-63, Электронная почта: [email protected]

Адрес15: ул. Восстания, 18, офисы 405-407 191014 Санкт-Петербург, Телефон:(812) 644-40-71, Электронная почта: [email protected]

Адрес16: ул.Танкистов, д.37, оф.304, 305 410019 г. Саратов, Телефон:(8452) 57-27-63, Электронная почта: [email protected]

Адрес17: ул. Крупской, д. 9, офис 727, 728, 729 450000 Республика Башкортостан, г. Уфа, Телефон:(347) 273-50-78, Электронная почта: [email protected]

Адрес18: ул. К. Маркса, д.38, офис 319 454091 г. Челябинск, Телефон:(351) 239-93-90, 239-93-91, 239-93-92, Электронная почта: [email protected]

Адрес19: ул. Республиканская, д.3, корпус 1, офис 404 150003 г. Ярославль, Телефон:(4852) 58-11-88, Электронная почта: [email protected]

Расчет факторинга ✓ блог НФК

Банк НФК (АО) Контакты:

Адрес: ул. Кожевническая, д. 14 115114 Москва, Телефон:(495) 787-53-37, Телефон:(495) 995-21-31, Электронная почта: [email protected]

Адрес2: ул. Рокоссовского, д. 62, БЦ «ВолгоградСИТИ», оф. 15-21 400050 г. Волгоград, Телефон:(8442) 43-44-00, Электронная почта: [email protected]

Адрес3: ул.Свободы, д. 73, офис 311 394018 Россия, г. Воронеж, Телефон:(473) 228-19-78, 228-19-79, Электронная почта: [email protected]

Адрес4: ул. Хохрякова, 10, оф. 504-505 620014 Свердловская область, г. Екатеринбург, Телефон:(343) 310-14-55, Электронная почта: [email protected]

Адрес5: ул. Рабочая, д. 2а, офис 29А (3952) 486 331 г. Иркутск, Телефон:(3952) 486 331, Электронная почта: [email protected]

Адрес6: ул. Декабристов, 85б, офис 409, 410 420034 г. Казань, Телефон:(843) 200-09-47, 200-10-35, Электронная почта: [email protected]

Адрес7: Ленинский пр., д. 30, офис 508 236006 г. Калининград, Телефон:(4012) 53-53-87, Электронная почта: [email protected]

Адрес8: ул. Красная д. 152 г. Краснодар, Телефон:(861) 226-42-52, 226-45-54, Электронная почта: [email protected]

Адрес9: ул. Алексеева, д. 49, офис 6-14. 660077 г. Красноярск, Телефон:(391) 200-28-20, Электронная почта: [email protected]

Адрес10: ул. Нижегородская, 24 603000 г. Нижний Новгород, Телефон:(831) 288-02-89, Электронная почта: [email protected]

Адрес11: ул. Ленина, 52, офис 505 630004 г. Новосибирск, Телефон:(383) 212-06-18, 212-06-19, Электронная почта: [email protected]

Адрес12: ул. Николая Островского, 59/1 614007 г. Пермь, Телефон:(342) 211-50-28, Электронная почта: [email protected]

Адрес13: ул. Красноармейская, д. 200, 8 этаж, оф. 803 344000 г. Ростов-на-Дону, Телефон:(863) 263-88-30, Электронная почта: [email protected]

Адрес14: пр.К.Маркса, д.201 «Б» (бизнес-крепость «Башня») 443080 г. Самара, Телефон:(846)993-61-62, 993-61- 64, 993-61-63, Электронная почта: [email protected]

Адрес15: ул. Восстания, 18, офисы 405-407 191014 Санкт-Петербург, Телефон:(812) 644-40-71, Электронная почта: [email protected]

Адрес16: ул.Танкистов, д.37, оф.304, 305 410019 г. Саратов, Телефон:(8452) 57-27-63, Электронная почта: [email protected]

Адрес17: ул. Крупской, д. 9, офис 727, 728, 729 450000 Республика Башкортостан, г. Уфа, Телефон:(347) 273-50-78, Электронная почта: [email protected]

Адрес18: ул. К. Маркса, д.38, офис 319 454091 г. Челябинск, Телефон:(351) 239-93-90, 239-93-91, 239-93-92, Электронная почта: [email protected]

Адрес19: ул. Республиканская, д.3, корпус 1, офис 404 150003 г. Ярославль, Телефон:(4852) 58-11-88, Электронная почта: [email protected]

что это такое, сколько стоит, зачем и кому он нужен

Эта гарантия охватывает полный объем внутренних и Международных операций: факторинговая компания обязана оплатить клиенту все акцептованные счета-фактуры даже в случае неплатежеспособности должников.

В мировой практике стоимость факторинговых услуг складывается из двух элементов:

1) комиссии и 2) процентов, взимаемых при досрочной оплате представленных документов.

Комиссия устанавливается в процентах от суммы счета-фактуры (обычно на уровне 1,5-2,5%). Соответственно, с увеличением объема сделки растет и сумма комиссии.

Процентная ставка за кредит в виде досрочной оплаты, как правило, на 1-2% выше ставок денежного рынка (рынка краткосрочных кредитов).

В коммерческих банках США — родины факторинга — эти операции рассматриваются не просто как одна из форм кредитования: банк покупает у своего клиента дебиторские счета (чаще всего без права обратного требования с него) и, помимо предоставления денежных средств, оказывает ряд услуг, пока счета не будут окончательно погашены. В число этих услуг входит изучение кредитоспособности, ведение конторских книг, инкассация и принятие на себя риска.

Банк оценивает кредитоспособность сегодняшних и потенциальных должников клиента и заранее устанавливает предельный размер аванса поставщику по его платежным требованиям в порядке предварительной оплаты. Дебиторы получают указание осуществлять платежи непосредственно банку (в который поступают копии счетов-фактур), а проценты за кредит и комиссионные удерживаются с поставщика.

Обычно банк оплачивает единовременно 80—90% от стоимости счета-фактуры. Резервные 10-20% необходимы на случай возврата или недопоставки товаров, либо иной критической ситуации. В конце каждого месяца банк подсчитывает причитающиеся ему комиссионные и проценты, а также выявляет остаток неинкассированных фактур, на который выписывается счет и передается клиенту.

Американские банки, покупающие право на взыскание долга, получают вознаграждение в виде комиссионных за услуги плюс ссудный процент с ежедневного остатка выплаченного клиенту аванса против неинкассированных счетов. Процент взимается со дня выдачи аванса до дня погашения задолженности. Комиссионные зависят от торгового оборота клиента, степени риска и объема необходимой конторской работы.

На степень риска, принимаемого на себя банками, оказывает влияние платежеспособность должников клиента, тогда как объем конторской работы связан, при данном торговом обороте, в основном со средней величиной фактурных сумм. И если, например, ставка комиссионного вознаграждения составляет 1,5%, а период оборачиваемости дебиторских счетов 30 суток, то комиссионные достигают 18% годовых от величины задолженности (1,5% х 12 мес. = 18%).

Сегодня факторинг завоевывает все более прочные позиции и на нашем денежном рынке. Первые прецеденты создал в 1988 году Промстройбанк СССР, а уже с 1989 г. эти операции стали осуществлять и другие коммерческие банки.

Возможность инкассирования дебиторской задолженности, т. е. получения денег по неоплаченным требованиям и счетам-фактурам, особенно привлекательна для мелких и средних предприятий, ибо именно у них проблема временного недостатка ликвидных средств и недополучения прибыли из-за неплатежеспособности должников стоит наиболее остро. Полезность факторинга для предприятий в первичный период их создания и начала производственной деятельности трудно переоценить.

Вместе с тем, тормозящим моментом является почти полное отсутствие методической базы факторинговых операций, нехватка справочной и научной литературы.

Первостепенное значение для заключения факторингового соглашения имеет анализ бухгалтерских отчетов и балансов, финансовых показателей деятельности предприятия-поставщика с целью выяснения его кредитоспособности. Анализируется также номенклатура, качество, конкурентоспособность поставляемой продукции, количество рекламаций и случаев возврата товара. Банк изучает и платежеспособность должников предприятия.

Всю аналитическую работу банк проводит либо самостоятельно, либо заключая на нее договор с аудиторской или посредническо-консультационной организацией. Далее банк определяет максимальную сумму по операциям факторинга, в пределах которой поставка товара или оказание услуг может производиться без риска неполучения платежа. В договоре на осуществление факторинговых операций должен быть оговорен способ расчета предельной суммы и очерчены обстоятельства, при наступлении которых факторинговый отдел обязан осуществлять платеж в пользу поставщика.

В мировой практике обычно используются три метода установления предельных сумм:

Определение общего лимита. Каждому плательщику устанавливается периодически возобновляемый лимит, в пределах которого факторинговый отдел автоматически оплачивает переуступаемые ему платежные требования.

1. Если сумма задолженности плательщика перед поставщиком превысит сумму лимита, то, согласно положению факторингового договора, в случае неплатежеспособности плательщика все платежи в счет погашения долга покупателя перед поставщиком должны в первую очередь поступать факторинговому отделу до тех пор, пока он не компенсирует себе сумму платежей, ранее осуществленных в пользу поставщика, и только затем деньги начинают поступать на счет самого поставщика.
2. Определение ежемесячных лимитов отгрузок. В данном случае устанавливается сумма, на которую в течение месяца может быть произведена отгрузка товаров одному плательщику. Если поставщик не превышает лимита, он застрахован от риска появления сомнительных долгов. Иногда лимит устанавливается не по месяцам, а по неделям.
3. Страхование по отдельным сделкам. Этот метод используется, когда специфика производственной или сбытовой деятельности продавца предполагает не серию регулярных поставок товаров одним и тем же покупателям, а ряд отдельных, разовых, «штучных» сделок на крупные суммы с поставкой товаров на определенную дату. Тогда предельная сумма представляет собой полную стоимость каждого заказа.

Основой осуществления факторинговых операций является договор факторинга.

Договор факторинга может быть открытым либо закрытым (конфиденциальным), когда дебиторы не ставятся в известность о наличии факторингового договора.

В договоре должно быть определено, предусматривается ли право регресса, т. е. обратной переуступки требований (возврата их поставщику).

При заключении договора с правом регресса поставщику могут быть возвращены платежные требования, переданные им факторинговому отделу, в случае, если плательщик отказался от выполнения своих обязательств. Однако договор с правом регресса в мировой практике заключается сравнительно редко — когда возможность появления спорных моментов или наступления неплатежеспособности плательщиков сведена к минимуму. Чаще же всего заключается договор без права регресса: факторинговый отдел банка полностью берет на себя риск неплатежа со стороны покупателя (плательщика).

Существует достаточно различных вариантов факторинговых договоров, и это позволяет в полной мере учитывать разнообразие потребностей конкретных поставщиков. Так, договор о полном обслуживаниизаключается обычно при длительных контактах между поставщиком и факторинговым отделом банка и предусматривает 100-процентную защиту от появления сомнительных долгов (при заключении договоров без права регресса), ведение учета и управление кредитом, обеспечение гарантированного притока денежных средств и, по желанию поставщика, предварительную оплату.

К обозначенной в договоре дате или через оговоренный срок (по истечении некоего периода с момента покупки платежного требования) факторинговый отдел обязан оплатить поставщику определенную долю суммы платежных требований. Единственной обязанностью поставщика является учет сделок с факторинговым отделом. Отдел оплачивает поставщику сумму переуступленных требований независимо от того, оплатили ли свои долги покупатели.

При наличии права регресса факторинговый отдел может вернуть поставщику платежные требования на любую сумму, не оплаченную в течение определенного срока. Если поставщик отказывается принимать эти требования и предлагает факторинговому отделу продолжать обычную процедуру инкассирования, либо просит предпринять законные действия для возмещения долга (в этом случае все расходы по передаче дел в арбитраж несет поставщик), факторинговый отдел взимает плату за так называемый рефакторинг, аналогичную по экономическому содержанию плате за факторинг.

Необходимо подчеркнуть, что гарантированный и своевременный приток денежных средств поставщику может обеспечиваться лишь при условии заключения договора без права регресса.

Полное финансовое обслуживание производится при условии, что поставщик переуступает факторинговому отделу долги всех своих плательщиков, что, с одной стороны, устраняет возможность переуступки факторинговому отделу банка только тех платежных требований, при инкассировании которых имеются определенные сложности, а с другой стороны — унифицирует учет поставщика.

Факторинговые договора могут заключаться также с сочетанием тех или иных элементов полного обслуживания.

Многие мелкие и средние предприятия испытывают острую нехватку денежных средств. С целью получения дополнительных средств в таких случаях может заключаться договор о предварительной оплате. Основным его преимуществом является автоматическое увеличение объема кредитования поставщика со стороны факторингового отдела в зависимости от роста оборота клиента.

Предварительная оплата предполагает, что факторинговый отдел незамедлительно оплачивает поставщику всю или, часть (обычно около 80%) суммы акцептованных плательщиком платежных требований за поставленные товары, выполненные работы и оказанные услуги. Уплата остальной части стоимости поставок (выполненных услуг) за вычетом комиссионного вознаграждения осуществляется отдельным платежным поручением после поступления средств от плательщика или на обусловленную в договоре дату. Плательщиком должны быть перечислены в пользу отдела суммы долга и пени за просрочку платежа.

Выплата полной суммы долга в момент заключения факторинговой сделки допускается лишь в исключительном случае. При этом комиссионное вознаграждение отделу за совершение факторинговых операций поставщик перечисляет платежным поручением в сроки, обусловленные в факторинговом договоре.

Существует ряд причин, по которым факторинговому отделу невыгодно предварительно оплачивать полную стоимость долговых обязательств. Прежде всего, возможно возникновение спорных моментов и ошибок в счетах. Если поставщик прекращает свою деятельность, или по какой-либо причине нарушает условия факторингового договора, факторинговый отдел не имеет иного страхового покрытия предварительно оплаченных сумм, кроме самих платежных требований.

Таким образом, разница в 10—12% стоимости счетов-фактур необходима для того, чтобы при необходимости можно было компенсировать предварительно оплаченные суммы. Это вполне соответствует, как мы уже показали, и факторинговой практике стран развитой рыночной экономики.

В заключение дадим необходимые уточнения по цене факторинговых услуг. В стоимость факторинговых услуг включается плата за обслуживание (комиссия) и плата за предоставленные в кредит средства.

1. Плата за обслуживание взимается за освобождение от необходимости вести учет, за страхование от появления сомнительных долгов и рассчитывается как определенный процент от суммы счетов-фактур. Размер этой платы может варьироваться в зависимости от масштабов производственной деятельности поставщика и надежности его контрактов, а также от экспертной оценки факторинговым отделом степени риска неплатежа и трудности взимания средств с покупателей; в среднем на российском рынке комиссия установилась на уровне 0,5-3% от стоимости счетов-фактур.

Однако коммерческие банки определяют размер платы по договоренности с конкретным клиентом по каждому договору, поэтому ставка платы за обслуживание может оказаться и более высокой (5% и более). Размер платы за обслуживание может определяться не только в процентах от суммы платежных требований, но и путем установления фиксированной суммы.

2. Плата за предоставленные в кредит средства. Если производится предварительная оплата, то размер платы рассчитывается за период между выкупом платежного требования и датой инкассирования. Плата за кредит в России, как и в других странах, обычно на несколько процентных пунктов превышает ставки, применяемые банками при краткосрочном кредитовании предприятий. Это связано с необходимостью компенсации дополнительных затрат и риска факторингового отдела банка.

Итак, факторинг — это особенно выгодная для предприятии мелкого и среднего бизнеса форма финансирования, позволяющая руководству и сотрудникам сконцентрироваться на производственных проблемах и максимизации прибыли, ускоряющая получение большей части платежей, гарантирующая полное погашение задолженности и снижающая расходы по ведению счетов.

Факторинг дает гарантию платежа и избавляет поставщиков от необходимости брать дополнительные и весьма дорогостоящие кредиты в банке. все это благоприятно сказывается на финансовом положении предприятий.

Что такое факторинг простыми словами, виды и методы реализации

В современной торговой сфере существует много финансовых операций, связанных с привлечением сторонних (посреднических) компаний для выполнения тех или иных процедур с оборотным капиталом торговой точки. Одной из них является факторинг.

Если рассматривать, что это такое факторинг простыми словами, то данный термин можно охарактеризовать как получение фирмой-реализатором кредита от поставщика на уже полученные ранее товары, либо услуги. Говоря иными словами, компания может, согласно договору, продавать продукцию в отсрочку, но при этом ее руководству вовсе не обязательно дожидаться окончания ее дэдлайна. В данном случае речь идет о таком понятии, как дебиторская задолженность.

Что подразумевает этот термин? Факторинг дебиторской задолженности – это оплата долгов компании, реализующей товар, другой фирмой – факторинговой компанией. В этом случае торговое предприятие будет должно определенную сумму денежных средств не поставщику, а посредникам.

Факторинговая компания – это и есть посредник, который берет на себя обязанности выплатить долги фирмы, реализующей те или иные группы товаров. Благодаря деятельности таких организаций бизнесмен получает реальные денежные средства еще до продажи продукции покупателям.

В процессе составления договора факторинга берут участие три стороны:

1. Поставщик товара, обратившийся за услугами к факторинговой компании, и являющийся кредитором.
2. Должник, или дебитор.
3. Фактор, или посредник между поставщиком и дебитором.

Если говорить простыми словами, то факторинг – это трехстороннее соглашение между компаниями, указанными в вышеприведенном списке. При этом каждая из них выигрывает по-своему: продавец имеет право реализовать товар, плюс получает дополнительные деньги для покупки следующей партии продукции, предназначенной под реализацию, фактор получает комиссионные, а кредитор – возврат оговоренной суммы денег в срок вместе с процентами.

При этом, согласно договору, факторинговый кредит может быть выплачен в довольно разумные сроки. Но главная особенность такой сделки заключается в том, что проценты, которые придется выплачивать продавцу фирме-поставщику, намного ниже, чем если бы такая коллаборация проводилась между дебитором и банковским учреждением (банковский факторинг).

к оглавлению ↑

Разновидности факторинга и их особенности

Разобравшись с тем, что такое факторинг, необходимо рассмотреть разновидности такого вида взаимодействия между тремя компаниями. Раньше их было намного меньше, чем на сегодняшний день, однако прогресс не стоит на месте и в торговой сфере, поэтому в наше время различают 8 видов факторинга. Каждый из них имеет свои особенности, которые должны быть известны частным предпринимателям до мельчайших деталей.

 

к оглавлению ↑

Классический

Факторинг с регрессом, или классический факторинг – одна из самых распространенных операций в современной торговле. Зачастую факторинговая компания принимает решение о выкупе не более чем 90% долга фирмы, реализующей продукцию. При этом в договоре четко прописаны конечные сроки сделки, и как только они истекут, возникает регресс. Говоря проще, фактор получает право взыскать с дебиторского должника оговоренную сумму денег. При этом его риски потерять вложенные средства практически нулевые.

Особенно выгодными являются факторинговые операции с регрессом при постоянном партнерстве. При этом выгоду получают, как сами факторы, так и их клиенты.

При особых условиях регрессный факторинг может стать безрегрессным. Однако для этого нужно особенно тесное взаимодействие между посредником и клиентом.

к оглавлению ↑

Безрегрессный

Безрегрессный факторинг оставляет право за фактором самостоятельно требовать возвращения денег за оказанные им услуги. К подобным мерам прибегают только тогда, когда должник или кредитор не вернули средства своевременно.

Факторинг без регресса – это сделка, которая таит в себе множество рисков для компании-посредника, поскольку существует большая вероятность полной потери финансовых вложений. К тому же, такие услуги стоят намного дороже, и это обусловлено все теми же рисками.

Факторинг без регресса зачастую применяется при сотрудничестве с новыми предпринимателями. С людьми из постоянной клиентской базы подобные сделки не проводятся.

Чтобы не перепутать два абсолютно разных понятия, необходимо разобраться более глубоко в том, в чем разница между факторингом с регрессом и без регресса. Они отличаются, прежде всего, за счет условий, прописанных в договоре о сотрудничестве.

1. Факторинг с правом регресса гарантирует выплату сумму в пользу кредитора в размере 90%, в то время как безрегрессный вид такой коллаборации редко выплачивает 70% от всей задолженности дебиторской компании.
2. Регрессный факторинг учитывает все риски и предотвращает их, при этом предоставляя всю необходимую информацию о деталях сделки двум сторонам – кредитору и дебитору. Факторинг без права регресса предполагает переуступку задолженности непосредственно компании-фактору, а не кредиторской институции. В этом случае факторинговая компания уже самостоятельно будет вынуждена добиться полной уплаты задолженности.

Факторинговые операции – это очень серьезные сделки, поэтому договор в этом случае играет огромную роль. И это неудивительно, поскольку на сегодняшний день пока нет разработанных законодательных проектов для защиты прав, как факторинговой компании и кредитора, так и дебиторской фирмы.

Если регрессный и безрегрессный факторинг – это сделка, которую можно проводить между разными государствами, то внутренний – это сотрудничество между тремя сторонами, находящимися непосредственно в одной стране.

к оглавлению ↑

Международный

Внешний факторинг, который еще называют международным, подразумевает участие уже не двух, а четырех представителей. Ими являются:

1. Непосредственно сам поставщик продукции, которая может даваться в кредит иностранной компании-реализатору.
2. Представитель поставщика – фактор.
3. Дебиторская фирма.
4. Фактор фирмы-должника.

Таким образом, все стороны сделки имеют четко определенные права и обязанности, которые должны быть соблюдены на протяжении всего времени действия договора.

к оглавлению ↑

Открытый и закрытый вид

Давайте рассмотрим детальнее, что такое открытый факторинг простыми словами. Если во всех предыдущих вариантах дебитная фирма могла и не знать об участии посредника во всех проводимых финансовых операциях, то в данном случае должнику об этом сообщается при помощи специальной помарки в счет-фактуре. После этого все долги перенаправляются в факторинговую компанию.

Факторинговые услуги закрытого типа – это сотрудничество между компанией-кредитором и фактором без извещения непосредственного должника. Таким образом, дебитная организация даже не подозревает, что она должна денег не своему поставщику, а посреднику.

Закрытый факторинг – это не такое уж и частое явление в современном торговом бизнесе. Чаще всего прибегают к регрессному и закупочному виду такого сотрудничества.

к оглавлению ↑

Закупочный и реверсивный

Существует еще одна разновидность такого рода взаимодействия – реверсивный факторинг. Он предусмотрен для крупных торговых компаний, закупающих различные товары в больших объемах.

Благодаря своей цели данный вид получил еще одно название – закупочный факторинг. Такая коллаборация дает возможность дебиторской фирме значительно отсрочить выплаты по кредитам за услуги или полученную ранее продукцию, предназначенную под реализацию.

При этом должнику не нужно искать поручителя – факторинговые услуги предоставляются посредником под личные обязательства клиента, прописанные в договоре.

Помимо семи вышеперечисленных, существует еще одна разновидность финансового факторинга, которая разительно отличается от предыдущих. При таком взаимодействии фактор включается в сделку не с самого начала, а намного позже. Зачастую к таким мерам прибегают исключительно при возникновении форс-мажорных обстоятельств, и только тогда, когда дебитная организация срочно нуждается в финансировании со стороны.

к оглавлению ↑

Расчет прибыли от факторинговой деятельности. Примеры факторинга

Операции по факторингу – это своего рода спасение для дебитной компании, потому что:

1. Он освобождает своего клиента от необходимости внесения залога для получения отсрочки или кредита.
2. Данный вид сотрудничества позволяет оформлять кредит даже на небольшие суммы денег.

Для расчета дохода от факторинговой сделки прибегают к следующей формуле:

С = S×(D×P×T×K)

Чтобы разобраться в данной формуле, следует изучить значение всех показателей, задействованных в ней.

1. C – факторинговый кредит.
2. D – размер факторингового кредита в отношении к сумме всех счетов дебиторской фирмы.
3. P – процентная ставка банка, который согласился предоставить кредит.
4. Т – среднее число, полученное при расчете финансового оборота фирмы-должника.
5. К – комиссия за сделку.

Факторинговое обслуживание – это не только предоставление фактором кредита или отсрочки по выплате такового, но и постоянный контроль и отслеживание деятельности дебитной фирмы. Факторинговая организация имеет право установить ИТ обеспечение на рабочие компьютеры фирмы-должника, за счет чего все финансовые операции будут «прозрачными». Говоря иными словами, посредник сможет видеть все финансовые операции, которые совершает дебитная компания.

к оглавлению ↑

Пример успешной факторинговой деятельности

Чтобы понять, как действует такая система, давайте рассмотрим небольшой пример факторинга.

Так, существует оптовое предприятие ООО «ТоргЦентр» (клиент факторинговой фирмы), которая 11 декабря 2016 года заключило контракт с крупным дилером, обладающим сетью гипермаркетов «Волшебный карман» (должник). Сумма, прописанная в договоре, составляет 240 000 долларов. Согласно составленному контракту срок выплаты всей суммы назначен на 25 июня 2017 года.

Внезапно заметив большую недостачу денежных средств, 10 июня «ТоргЦентр» обращается за помощью к «Банку 1», заключив, в свою очередь, с ним договор факторинга. Тем самым он переуступил долг гипермаркета «Волшебный карман» финансовой институции. На следующий день банк выплачивает клиенту 70% от всей суммы задолженности, то есть ООО «ТоргЦентр» получает на свой счет 168 000 долларов.

Как только срок договора истекает, банк предъявляет требование к руководству гипермаркета о срочной выплате задолженности, а именно – 240 000 долларов. Когда деньги поступают на счет финансового учреждения, оно удерживает комиссионные, а остаток суммы переводится на счет ООО «ТоргЦентр».

Теперь давайте разберемся с точной суммой денег, которую получит в итоге каждая из сторон этой сделки.

Предположим, что процентная ставка банка, исходя из договора факторинга, составляет 2%, и равняется 4 800 долларов. Таким образом, «Банк 1» получает 4 800, а перечисляет на счет своего клиента 67 200 долларов.

В результате такой сделки клиент банка (поставщик) получает в итоге 235 200 долларов, из которых 70% были получены им именно в тот период времени, когда он нуждался в срочном финансировании.

Таким образом, можно сделать вывод, что факторинг является одним из самых эффективных инструментов в сфере торговли. Прибегая к такому виду взаимодействия, три стороны сделки получают явный профит, не теряя, при этом, уже заработанный капитал.

С уважением, Виктория – блог inetsovety.ru

Что такое факторинг простыми словами: или как увеличить обороты

Здравствуйте, уважаемые читатели!

В нашем языке, в последнее время, появилось множество непонятных, на первый взгляд, слов. Их тысячи. Понять значение, одного из них, я и предлагаю сегодня. Вы наверняка слышали слово факторинг. Но что это за термин? Где используется, и для чего? Вопросов множество. Сегодня я постараюсь ответить на вопрос, что такое факторинг простыми словами. Узнать значение еще одного иностранного слова используемого в сфере бизнеса можно прочитав статью «Демпинг — Шах и мат «малому бизнесу»

Определение

Произошло слово факторинг от от английского слова factor – посредник. Что же обозначает этот термин. Факторинг – это комплекс финансовых услуг, предназначенный для поставщиков и производителей товара, продающих свой товар с отсрочкой платежа. Так нам говорит Википедия.

Простыми словами

Попробую объяснить, что такое факторинг простыми словами. Допустим, вы производите товар, после того, как вы его произвели, его необходимо продать. Вы нашли покупателя готового купить у вас большой объем произведенной продукции, но есть нюанс. Он хочет купить его с отсрочкой платежа. Покупатель забирает товар сразу, а деньги хочет перечислить вам, ну…эдак так, через месяца три. С одной стороны, покупатель просит большой объем и терять его совершенно не хочется. С другой стороны, оставить на три месяца, свое производство, без финансирования, не разумно. Вот тогда-то, к вам приходит мысль, обратиться в факторинговую компанию. Нередко в подобных сделках, в качестве факторинговой компании, выступают банки. Итак, факторинговая компания заключает с вами договор. По которому, она обязуется вас профинансировать, прямо сейчас, на сумму 70-90% от суммы вашей с покупателем сделки. А когда придет время, и покупатель произведет оплату за поставленный товар. Факторинговая компания заплатит вам оставшуюся часть суммы, за вычетом своей комиссии.

Теория

Фактор – факторинговая компания или банк, купившие, у клиента, право требования оплаты с покупателя.

Клиент – поставщик или производитель товара, заключивший договор с факторинговой компанией, о переуступке права требования.

Покупатель, должник – компания, купившая у производителя или поставщика, товар с отсрочкой платежа

Этапы факторинга

1. Заключение договора между фактором и клиентом, поставщиком товара. Договор может быть заключен и после поставки товара.
2. Поставка товара от поставщика к покупателю.
3. Финансирование фактором, поставщика товара, в объеме от 70-90% от суммы сделки.
4. Оплата покупателем,в адрес фактора, полученного товара.
5. Перечисление фактором поставщику, оставшейся суммы сделки, за вычетом своей комиссии.

Виды факторинга

Есть различные виды факторинга.

Факторинг с регрессом — это такой вид факторинга, при котором фактор, покупает у клиента право, на требование с должника, всех причитающихся по договору сумм, однако, в случае невозможности получения с покупателя всей суммы, клиент обязуется возместить факторинговой компании недостающую сумму.

Факторинг без регресса – вид факторинга, при котором фактор покупает у клиента право на требование с должника всей суммы. Однако в случае невозможности получения задолженности с покупателя, фактор несет убытки. Здесь необходимо отметить то, что убытки эти, только в рамках, осуществленного факторинговой компанией, финансирования.

Также факторинг бывает открытым, это когда должник получает уведомление, о переуступке права, и закрытым, когда уведомление должника о переуступке права, не происходит.

Факторинг может быть реальным – это когда денежное требование существует на момент подписания договора и консенсуальным, денежное требование возникнет в будущем.

Существует классификация факторинга и по политическому признаку. Если все три стороны договора находятся в одной стране, то факторинг называется внутренним, а если компании находятся в разных странах тогда внешним, или международным.

Существует и электронный факторинг. Отличается от обычного он тем, что документооборот ведется в электронном виде.

Преимущества факторинга

Какие факторинг дает преимущества? У каждой стороны, своя выгода, кто-то получает оборотные средства, кто-то отсрочку оплаты купленного товара. А кто-то получает свои комиссионные. Ниже рассмотрим преимущества факторинга, чуть более подробно.

Поставщик

• Увеличивает свою базу покупателей
• Получает рост объема продаж
• Ускоряет оборот капитала
• Устраняет кассовые разрывы

Покупатель

• Получает товарный кредит
• Оптимизирует использование оборотных средств
• Улучшает свою конкурентоспособность

Факторинговая компания.

• Диверсифицирует свой бизнес
• Увеличивает свой доход
• Расширяет клиентскую базу
• Улучшает свою позицию на рынке.

Максимальный эффект от факторинга

Факторинг дает максимальный прирост, в случае если финансирование, полученное от фактора, направляется на закупку или производство товара. Который в свою очередь также отгружается с отсрочкой оплаты. Такая схема позволяет, за относительно короткий промежуток времени, увеличить обороты компании в несколько раз.

Еще один плюс факторинга

Работа фактора с покупателями, как правило, сокращает сроки оплаты за поставленную продукцию. Таким образом, факторинг помогает компании делегировать часть своей работы, в части касающейся финансов, факторинговой компании. Использование факторинга, позволяет сфокусировать свое внимание на других сферах деятельности компании, таких, как продажи.

Стоимость факторинга

Услуги факторинга немного дороже стоимости кредита, но цена, точнее разница между стоимостью кредита и факторинга, в нашей стране, постепенно снижается.

Факторинг и Российское законодательство

В Российском законодательстве понятие факторинг нет, оно заменено на «финансирование под уступку денежного требования». Регламентирует эту деятельность, 43 глава Гражданского кодекса РФ.

Объемы и темпы роста рынка.

Объем рынка факторинга в России, благодаря своим преимуществам, практически каждый год показывает рост.

Факторинг показатели рынка России и Европы

В нашей стране. темпы роста этого рынка, примерно в три раза выше, чем в среднем по Европе.

Лидеры российского рынка

Что касается рейтинга факторинговых компаний в России, то на первых местах, конечно «гранды» финансового рынка, или их дочерние компании.

От автора

В этой статье, я попытался, кратко, дать ответ на вопрос, что такое факторинг простыми словами. Насколько это получилось решать вам. Поделитесь своим мнением о статье, или о вашем опыте использования факторинга в бизнесе. Буду ждать ваших комментариев. Не забывайте подписываться на обновления блога. Спасибо за внимание.

С уважением Власов Антон.

это… (Факторинг простыми словами, виды, схемы)

Развивая собственный бизнес, нужно быть готовым к возникновению в процессе работы различного рода рискам. Чаще всего риски предпринимателей связаны с невыполнением контрагентами обязательств по платежам и появлению дебиторской задолженности. В этом случае помощь могут оказать различные посреднические услуги, одними из которых является факторинг.

Понятие факторинг (factoring) имеет английское происхождение от слова factor – торговый агент, посредник. В первую очередь необходимо понимать, что факторингом является комплекс финансовых услуг (комиссионные услуги, кредитование, страхование от рисков и др.), который оказывает организация-посредник при совершении операций на рынке его участниками по покупке-продаже товаров, выполнении работ, оказании услуг и их дальнейшей оплате при условии отсрочки платежа.

Участниками факторинга являются:

• факторинговая компания (фактор) – организация-посредник или банк,
• поставщик – организация-кредитор, поставщик товара или подрядчик,
• покупатель – организация, которая должна внести оплату за поставленный товар или услуги.

Описание факторинга простыми словами

Иными словами, это посредническая деятельность, при которой фактор выкупает задолженность у поставщика, а затем по истечении времени отсрочки платежа получает оплату от покупателя, тем самым принимая на себя все риски, связанные с валютными колебаниями курса, возможной неоплатой товара и финансовой нестабильностью рынка.

Схема факторинга

Услуги факторинга в большей мере подходят представителям малого и среднего бизнеса, поскольку не всегда удается в установленные сроки воспользоваться традиционными видами кредитования в банках из-за отсутствия требуемого банками залога и необходимых финансовых и денежных показателей для расчета положительного баланса предприятия.

Основные этапы

1. Подготовительный этап. На данной стадии организация – фактор тщательно исследует дебиторскую задолженность кредитора на предмет дальнейшего факторингового обслуживания — оценивается отрасль, в которой работает поставщик, законность его деятельности, степень риска. Далее принимается решение об оказании факторинговых услуг и заключение договора.
2. Организация кредитор передает фактору пакет документов, подтверждающих уступку денежного обязательства. Это могут быть накладные и иная товарно-сопроводительная документация, а также документы, подтверждающие факт выполнения работ или оказания услуг.
3. Получив необходимые документы, фактор полностью приступает к управлению дебиторской задолженностью поставщика и ждет поступления оплаты от покупателя. На этой стадии устанавливается срок факторинга (в общем случае, как правило, не более 180 дней). При этом фактор оплачивает текущую задолженность покупателя в размере 75-90% от суммы требований.
4. Покупатель производит оплату по накладным или иным документам на счет организации-фактора, который, в свою очередь, погашает остаток задолженности перед поставщиком, при этом, вычитая стоимость факторингового обслуживания.

Договор факторинга

Основным документом, регулирующим деятельность организации-фактора, является заключенное по всем правилам соглашение с предприятием-поставщиком – договор факторинга.

Предметом такого договора является денежное требование, которое поставщик передает фактору с целью его финансирования за определенную сумму вознаграждения.

Отношения сторон регулируются гражданским кодексом РФ, а именно статьями главы 43. Согласно законодательным нормам в договоре может быть указано несколько требований, но единственным обязательным условием является документально подтвержденное и законное право требования поставщика исполнения денежного обязательства покупателем.

Так, договор факторинга может быть заключен как в отношении существующих требований, так и в отношении будущих.

• Существующими требованиями являются уже выполненные обязательства поставщика или подрядчика, подтверждаемые документами – накладными, счетами, актами.
• Будущие требования возникают тогда, когда обязательства по поставке товаров или выполнению работ будут исполнены, и только с этого момента право требования на денежное выполнение обязательств возникает у фактора.

Сторонами договора являются клиент (поставщик) и финансовый агент (фактор). Договор должен заключаться в простой письменной форме с указанием существенных условий договора – предмета, срока, цены договора и др.

По своей сути договор является договором уступки права требования с применением специальных условий о факторинге.

Виды факторинга

В связи с тем, что в мировой практике данные услуги довольно распространены, выделяют следующие типы факторинговых операций, характерных практически для каждой страны:

1. Открытый и закрытый факторинг.
2. Факторинг с регрессом и без регресса.
3. Внутренний и международный факторинг.
4. Факторинг-гарантия (с финансированием) и без финансирования.
5. Прямой и взаимный факторинг.
6. Реальный и консенсуальный факторинг

Все указанные виды факторинга, прежде всего, отличаются степенью риска, взятого на себя организацией-фактором и зависящего от платежеспособности покупателя, условий поставки или выполнения работ, стоимости денежного обязательства, а также от общих финансовых показателей как самих сторон факторинговых операций, так и обстановки в стране в целом.

Отдельной разновидностью является EDI-факторинг, работа которого заключается исключительно на электронном документообороте на установленных электронных площадках или биржах. В этом случае сделки заключаются и отслеживаются в автоматическом режиме.

Все перечисленные виды могут характеризовать одну факторинговую операцию по нескольким критериям – так, международный факторинг может быть открытым или закрытым, реальным или консенсуальным и т.д.

Открытый и закрытый

Открытым является вид факторинга (disclosed factoring), при котором кредитор уведомляет должника об уступке денежного обязательства фактору.

Закрытый факторинг (undisclosed factoring) осуществляется без уведомления, при этом покупатель осуществляет расчеты непосредственно с поставщиком-кредитором, который, в свою очередь, перечисляет платеж фактору.

Закрытый факторинг имеет также ряд преимуществ: кредитору нет необходимости уведомлять и получать согласие покупателя на заключение договора факторинга; комиссия по таким договорам значительно ниже, так как фактор практически не несет никаких рисков по оплате задолженности.

Факторинг с регрессом и безрегрессный

Recourse factoring или факторинг с регрессом представляет собой вид факторинга, при котором организация-фактор принимает на себя от кредитора и финансирует все денежные обязательства от должника. При этом в случае непогашения покупателем суммы долга, финансовый агент обращается непосредственно к поставщику (подрядчику) за их возмещением.

Такая схема является по сути обеспечением предоставляемого организацией-фактором кредита поставщику. Она используется достаточно редко, обычно факторинговые компании берут весь риск невыплаты задолженности на себя.

Таким видом — обратным предыдущему является факторинг без регресса — non recourse factoring. Он как раз и предусматривает принятие фактором на себя всех рисков непогашения задолженности, при этом кредитор ответственности за неисполнение денежных обязательств должника ответственности не несет.

Чаще всего факторинговая компания берет на безрегрессное факторинговое обслуживание проверенных надежных клиентов и крупных и финансово устойчивых партнеров. Ведь вероятность заключения сомнительных сделок у таких предприятий крайне мала.

Внутренний и международный факторинг

Внутренним (domestic factoring) является факторинг, при котором все участники – поставщик, покупатель и фактор находятся в одной стране.

Внешним или международным факторингом (international factoring) называется стороны договора – поставщик или подрядчик и покупатель являются резидентами разных стран.

Чаще всего в таких случаях финансовыми агентами являются несколько представителей факторинговых компаний от каждого государства, между которыми происходит распределение обязательств по выплате и финансированию, а также принятию на себя рисков и переводу дебиторской задолженности.

Схема международного факторинга на примере поставки товара выглядит следующим образом:

1. Поставщик заключает договор факторинга с фактором своей страны.
2. Фактор поставщика уведомляет о заключении договора и готовности совершить поставку фактора покупателя.
3. Поставщик и покупатель заключают договор купли-продажи.
4. Поставщик отгружает товар.
5. Поставщик передает фактору своей страны документы, подтверждающие поставку.
6. Фактор поставщика производит финансирование в оговоренных объемах.
7. Фактор покупателя направляет уведомление фактору поставщика об одобрении платежеспособности клиента, а в случае возникновения неоплаты или просрочки платежа берет на себя риски о возмещении стоимости по договору купли-продажи товара.
8. Покупатель производит расчет за поставленный товар фактору поставщика.
9. Фактор поставщика и поставщик производят окончательный расчет.

Данная схема предполагает использование международного факторинга в случаях, когда финансовое состояние покупателя неизвестно в силу невозможности получения информации поставщиком в другой стране. Кроме того, в силу расчетов покупателем в установленной валюте, поставщик берет на себя риск валютных колебаний, в свою очередь, передавая этот риск компании-фактору.

С финансированием и без финансирования

Предоставление оплаты кредитору за поставленный товар или оказанные услуги факторинговой компанией до наступления срока платежа покупателем является факторингом с финансированием.

На счет поставщика или подрядчика поступает сумма за вычетом 10-20% от стоимости товара или работ. Вычитаемая сумма является резервной на случай предъявления претензий от покупателя. В момент полной оплаты компания-фактор возмещает кредитору оставшуюся часть стоимости.

Поставщик таким образом просто уступает фактору право получения денежных обязательств от покупателя, получая денежные средства за товар или работу досрочно на основании кредита, выданного финансовым агентом.

Факторинг без финансирования представляет собой операцию по передаче дебиторской задолженности фактору путем предоставления фактических документов – накладных и счетов.

Задачей факторинговой компанией является получение оплаты в сроки, указанные в договоре или согласованные непосредственно с кредитором.

Прямой и взаимный

Если в сделке участвует одна компания-фактор, то факторинг считается прямым. При участии нескольких факторов – взаимным.

Примером взаимного факторинга является международный факторинг, рассмотренный в настоящей статье.

Реальный и консенсуальный факторин

Если требование кредитора по оплате за поставленный товар или оказанные услуги уже наступило, то факторинг является реальным. При заключении договора на будущие требования, факторинг носит название консенсуальный.

Реверсивный (закупочный) факторинг

Однако не только поставщику выгодно использовать факторинговые операции при совершении поставок покупателям. В последнее время получил распространение обратный или реверсивный факторинг, при котором инициатором проведения сделки через посредника – фактора является покупатель.

Основной целью закупочного факторинга является контроль и установление оптимального и удобного режима оплаты покупателем за товар. Основанием реверсивного факторинга является договор, заключаемый в виде трехстороннего соглашения между поставщиком, покупателем и фактором, по которому коммерческий кредит по оплате за товар предоставляется не кредитору, а должнику – покупателю. В остальном схема обратного факторинга соответствует установленной классической схеме.

Факторинг и форфейтинг

Схожим понятием факторинга является форфейтинг, также подразумевающий предоставление финансирования в счет уступки по долговым денежным обязательствам покупателя, заемщика или импортера. Основными различиями данных понятий является:

• отсутствие регресса, т.е. требования о возмещении оплаты не могут быть предъявлены кредитору, и, таким образом, не возникает риск неполучения денежных средств по сделке;
• при форфейтинге выплачивается 100 % стоимость денежного обязательства в идее финансирования или кредита;
• сделки при форфейтинге совершаются на более длительный срок, также стоимость сделок достаточно высока.

Чаще всего форфейтинг применяют при совершении международных операций – поставок, займов и др.

Как уже выяснилось, преимуществами использования факторинга для предпринимателей является гибкий и индивидуальный подход факторинговой компании при заключении договора с клиентом. Поставщику или подрядчику не обязательно соответствовать общим показателям стабильного финансового положения, также нет необходимости предоставлять залог. Однако, по сравнению с банковскими кредитами, факторинговые операции имеют более высокую цену.

Факторинг выгоден предприятиям с быстро растущей доходностью. Ведь с помощью финансирования посредника можно сократить кассовые разрывы, организация-поставщик при этом может использовать собственные резервы для развития бизнеса.

В основном, услугами факторинга пользуются организации, работающие в косметической, парфюмерной, пищевой и фармацевтической промышленности.

Ваш репост и оценка статьи:

Поставьте оценку

Похожие статьи

1. Ревальвация
2. Обязательный аудит
3. Легализация
4. Дюрация
5. Ссуда

Виды факторинга — статьи НФК

Банк НФК (АО) Контакты:

Адрес: ул. Кожевническая, д. 14 115114 Москва, Телефон:(495) 787-53-37, Телефон:(495) 995-21-31, Электронная почта: [email protected]

Адрес2: ул. Рокоссовского, д. 62, БЦ «ВолгоградСИТИ», оф. 15-21 400050 г. Волгоград, Телефон:(8442) 43-44-00, Электронная почта: [email protected]

Адрес3: ул.Свободы, д. 73, офис 311 394018 Россия, г. Воронеж, Телефон:(473) 228-19-78, 228-19-79, Электронная почта: [email protected]

Адрес4: ул. Хохрякова, 10, оф. 504-505 620014 Свердловская область, г. Екатеринбург, Телефон:(343) 310-14-55, Электронная почта: [email protected]

Адрес5: ул. Рабочая, д. 2а, офис 29А (3952) 486 331 г. Иркутск, Телефон:(3952) 486 331, Электронная почта: [email protected]

Адрес6: ул. Декабристов, 85б, офис 409, 410 420034 г. Казань, Телефон:(843) 200-09-47, 200-10-35, Электронная почта: [email protected]

Адрес7: Ленинский пр., д. 30, офис 508 236006 г. Калининград, Телефон:(4012) 53-53-87, Электронная почта: [email protected]

Адрес8: ул. Красная д. 152 г. Краснодар, Телефон:(861) 226-42-52, 226-45-54, Электронная почта: [email protected]

Адрес9: ул. Алексеева, д. 49, офис 6-14. 660077 г. Красноярск, Телефон:(391) 200-28-20, Электронная почта: [email protected]

Адрес10: ул. Нижегородская, 24 603000 г. Нижний Новгород, Телефон:(831) 288-02-89, Электронная почта: [email protected]

Адрес11: ул. Ленина, 52, офис 505 630004 г. Новосибирск, Телефон:(383) 212-06-18, 212-06-19, Электронная почта: [email protected]

Адрес12: ул. Николая Островского, 59/1 614007 г. Пермь, Телефон:(342) 211-50-28, Электронная почта: [email protected]

Адрес13: ул. Красноармейская, д. 200, 8 этаж, оф. 803 344000 г. Ростов-на-Дону, Телефон:(863) 263-88-30, Электронная почта: [email protected]

Адрес14: пр.К.Маркса, д.201 «Б» (бизнес-крепость «Башня») 443080 г. Самара, Телефон:(846)993-61-62, 993-61- 64, 993-61-63, Электронная почта: [email protected]

Адрес15: ул. Восстания, 18, офисы 405-407 191014 Санкт-Петербург, Телефон:(812) 644-40-71, Электронная почта: [email protected]

Адрес16: ул.Танкистов, д.37, оф.304, 305 410019 г. Саратов, Телефон:(8452) 57-27-63, Электронная почта: [email protected]

Адрес17: ул. Крупской, д. 9, офис 727, 728, 729 450000 Республика Башкортостан, г. Уфа, Телефон:(347) 273-50-78, Электронная почта: [email protected]

Адрес18: ул. К. Маркса, д.38, офис 319 454091 г. Челябинск, Телефон:(351) 239-93-90, 239-93-91, 239-93-92, Электронная почта: [email protected]

Адрес19: ул. Республиканская, д.3, корпус 1, офис 404 150003 г. Ярославль, Телефон:(4852) 58-11-88, Электронная почта: [email protected]

Факторинг по алгебре

Факторы

У чисел есть множители:

И выражения (например, x ² + 4x + 3 ) также имеют множители:

Факторинг

Факторинг (в Великобритании называется « Факторинг ») — это процесс нахождения факторов :

Факторинг: поиск того, что нужно умножить, чтобы получить выражение.

Это похоже на «разбиение» выражения на умножение более простых выражений.

Пример: множитель 2y + 6

У 2y и 6 есть общий множитель 2:

Итак, мы можем разложить все выражение на:

2у + 6 = 2 (у + 3)

Таким образом, 2y + 6 было «учтено» в 2 и y + 3

Факторинг также противоположен расширению:

Общий коэффициент

В предыдущем примере мы видели, что 2y и 6 имеют общий множитель 2

Но для правильного выполнения работы нам нужен наивысший общий множитель , включая любые переменные

Пример: коэффициент 3y ² + 12y

Во-первых, 3 и 12 имеют общий делитель 3.

Итак, мы могли бы иметь:

3 года ² + 12 лет = 3 (год ² + 4 года)

Но мы можем сделать лучше!

3y ² и 12y также разделяют переменную y.

Вместе, что составляет 3 года:

• 3y ² — 3y × y
• 12y — 3y × 4

Итак, мы можем разложить все выражение на:

3 года ² + 12 лет = 3 года (y + 4)

Чек: 3y (y + 4) = 3y × y + 3y × 4 = 3y ² + 12y

Более сложный факторинг

Факторинг может быть трудным!

До сих пор примеры были простыми, но факторинг может быть очень сложным.

Потому что мы должны изобразить то, что мы умножили на , чтобы получить данное нам выражение!

Это все равно, что пытаться найти, какие ингредиенты
пошли на торт, чтобы сделать его таким вкусным.
Это может быть непросто!

Опыт помогает

Чем больше опыта, тем проще факторинг.

Пример: фактор 4x ² — 9

Хммм … похоже, нет общих факторов.

Но знание специальных биномиальных произведений дает нам ключ к разгадке, который называется «разница квадратов». :

Потому что 4x ² равно (2x) ² , а 9 равно (3) ² ,

Итак имеем:

4x ² — 9 = (2x) ² — (3) ²

А это можно получить по формуле разности квадратов:

(a + b) (a − b) = a ² — b ²

Где a — 2x, а b — 3.

Итак, давайте попробуем это сделать:

(2x + 3) (2x − 3) = (2x) ² — (3) ² = 4x ² — 9

Да!

Таким образом, множители 4x ² — 9 равны (2x + 3) и (2x − 3) :

Ответ: 4x ² -9 = (2x + 3) (2x − 3)

Как вы можете этому научиться? Получив много практики и зная «Личности»!

Запомни эти личности

Вот список общих «идентичностей» (включая «разность квадратов» , использованную выше).

Об этом стоит помнить, так как они могут облегчить факторинг.

а 2 — б 2	=	(а + б) (а-б)
a 2 + 2ab + b 2	=	(а + б) (а + б)
a 2 — 2ab + b 2	=	(а-б) (а-б)
а 3 + б 3	=	(a + b) (a 2 −ab + b 2 )
а 3 — б 3	=	(a − b) (a 2 + ab + b 2 )
a 3 + 3a 2 b + 3ab 2 + b 3	=	(а + б) 3
a 3 −3a 2 b + 3ab 2 −b 3	=	(а-б) 3

Подобных гораздо больше, но это самые полезные.

Совет

Обычно лучше всего использовать разложенную форму.

При попытке факторизации выполните следующие действия:

• «Вынести за скобки» любые общие термины
• Посмотрите, подходит ли он какой-либо из идентификационных данных, плюс другие, которые вы, возможно, знаете
• Продолжайте, пока вы больше не сможете множить

Существуют также системы компьютерной алгебры (называемые «CAS»), такие как Axiom, Derive, Macsyma, Maple, Mathematica, MuPAD, Reduce и многие другие, которые хорошо подходят для факторизации.

Другие примеры

Опыт действительно помогает, поэтому вот еще несколько примеров, которые помогут вам на этом пути:

Пример: w ⁴ — 16

Показатель степени 4? Может, стоит попробовать показатель степени 2:

.

w ⁴ — 16 = (w ² ) ² — 4 ²

Да, это разница квадратов

w ⁴ -16 = (w ² + 4) (w ² — 4)

И «(w ² — 4)» — это еще одно отличие квадратов

w ⁴ — 16 = (w ² + 4) (w + 2) (w — 2)

Это все, что я могу (если я не использую мнимые числа)

Пример: 3u ⁴ — 24uv ³

Удалить общий множитель «3u»:

3u ⁴ — 24uv ³ = 3u (u ³ — 8v ³ )

Тогда разница кубиков:

3u ⁴ — 24uv ³ = 3u (u ³ — (2v) ³ )

= 3u (u − 2v) (u ² + 2uv + 4v ² )

Это все, что я могу.

Пример: z ³ — z ² — 9z + 9

Попробуйте разложить на множители первые два и вторые два по отдельности:

z ² (z − 1) — 9 (z − 1)

Вау, (z-1) есть на обоих, так что давайте использовать это:

(z ² −9) (z − 1)

А z ² −9 — разность квадратов

(г-3) (г + 3) (г-1)

Это все, что я могу.

А теперь побольше опыта:

.

Что такое факторинг? Краткое описание

Что такое факторинг? Это продажа ваших счетов факторинговой компании.

Вы получаете наличные быстро, и вам не нужно взыскивать долг. Однако вы теряете часть стоимости счета.

Факторинговая компания получает долг и должна его взыскать. Они получают прибыль, выплачивая вам меньше наличных, чем номинальная стоимость счета.

Вы можете использовать факторинг для:

1. Получи деньги быстро
2. Избегайте хлопот по взысканию безнадежных долгов
3. Сгладьте ваш денежный поток
4. Деньги в долг под залог вашего долга

Вот несколько примеров того, как факторинг может вам помочь:

Пример: преобразование счетов в наличные

Компания должна вам 5000 фунтов стерлингов, которая, как вы ожидаете, выплатит вам через пару месяцев.Вы продаете свой счет факторинговой компании, которая немедленно выплачивает вам 4 700 фунтов стерлингов. Затем факторинговая компания собирает и сохраняет полные 5000 фунтов стерлингов через два месяца

Пример: избежание хлопот по взысканию безнадежных долгов

У вас есть задолженность в размере 15 000 фунтов стерлингов, но вы испытываете трудности с привлечением компании, которая должна вам заплатить. Вы продаете свой счет факторинговой компании за 10 000 фунтов стерлингов в соответствии с «соглашением факторинга без права регресса» (см. Терминологию факторинга для дальнейшего объяснения). Затем они пытаются вернуть деньги.

Пример: сглаживание денежного потока

Вы выставляете счета на сумму приблизительно 30 000 фунтов стерлингов каждый месяц и имеете множество клиентов, которым может потребоваться от 1 до 3 месяцев на оплату. Поэтому, хотя вы выставляете счета регулярно, деньги приходят в непредсказуемое время, что затрудняет управление денежным потоком.

Вы поручаете сбор всех своих счетов факторинговой компании, которая предоставляет «профессиональные и вежливые» услуги, чтобы вы знали, что они не расстроят ваших клиентов.Они платят вам сразу же за выставленные счета, скажем, 29 000 фунтов стерлингов в месяц. Они не только собирают задолженность, но и управляют вашей бухгалтерской книгой за вас, что сокращает ваши административные расходы.

Пример: заимствование денег под залог вашего долга

У вас нет активов, но вы выставляете счета примерно на ½ миллиона фунтов стерлингов каждый месяц. Когда клиенты платят примерно в течение двух месяцев, у вас есть книжный долг в размере 1 миллиона фунтов стерлингов. Вы хотите получить ссуду в размере 750 000 фунтов стерлингов.

Ваш банк ссужает вам деньги под залог неоплаченных счетов, имеющихся у предприятия.

Заключение

Факторинг — это быстрый и простой способ превратить ваши счета в наличные.

Есть несколько потенциальных недостатков, основные из которых:

Стоимость
• (которая может варьироваться в зависимости от характера долга / счетов)
• Дело в том, что вашим клиентам приходится иметь дело с факторинговыми компаниями
• ваша способность брать займы из других источников может быть уменьшена

Мы рекомендуем вам получить ценовое предложение, а затем обсудить его с вашим бухгалтером, чтобы узнать, есть ли какие-либо другие финансовые последствия.

Откройте для себя лучшее будущее

© 2013 Team Technology. Другие статьи / ресурсы, которые могут быть интересны, включают: Тест личности, Описание типов личности, Обзор Майерса Бриггса, Основы построения команды, Какая карьера мне подходит? И Карьерные идеи.

.

уроков по факторингу полностью | Ресурсы Wyzant

Введение

Предыдущие уроки факторинга, каждый из которых был посвящен факторизации многочлена с использованием одного шаблона, такого как

Уроки, ссылки на которые приведены выше, дают систематические методы разложения на множители определенных типов многочленов. На практике решение уравнений с использованием факторинга часто требует использования более сложного процесса, называемого «полный факторинг». В этом уроке объясняется, как учитывать полностью за счет объединения трех основных техник, перечисленных выше.

Во-первых, давайте подробнее рассмотрим, зачем нам нужен процесс полного факторинга. Изучите выражение ниже:

(х ² + 1) (х + 1) (х — 1)

Если упростить это выражение, получим:

(x ² + 1) (x ² + x — x — 1)
(x ² + 1) (x ² — 1)
(x ⁴ + x ² — x ² — 1)
x ⁴ — 1

Теперь вы должны распознать это выражение как разницу между двумя квадратами.Используя технику, представленную в В уроке «Разница между двумя квадратами» мы можем учесть это

(x ² + 1) (x ² — 1)

Но обратите внимание, что это выражение не то же самое, что факторизованное выражение, с которого мы начали. Нам нужен еще один шаг, чтобы учесть это в выражении, с которого мы начали. Именно здесь на помощь приходит факторинг.

Процесс

Полностью факторинг представляет собой трехэтапный процесс:

1. Разложите GCF на множители из выражения, если это возможно.
2. Разложите на множитель трехчлена, если это возможно.
3. Увеличьте разницу между двумя квадратами как можно больше раз.

Первый пример

Давайте посмотрим, как это применимо к нашему начальному примеру:

(x ⁴ — 1)

Шаг 1

Шаг первый — фактор GCF. Поскольку GCF x ⁴ и 1 равно 1, мы пропускаем этот шаг.

Шаг 2

Поскольку в выражении всего два члена, мы не можем разложить трехчлен на множители.

Шаг 3

Факторинг (x ⁴ — 1) как разница между двумя квадратами дает

(x ² + 1) (x ² — 1).

Теперь обязательно запомните ключевую фразу «как можно больше раз». Теперь мы должны посмотреть, есть ли еще где-нибудь, где можно разложить еще одну разницу между двумя квадратами. В (x ² + 1) оба члена положительны, поэтому это не может быть учтено. Тем не мение, в (x ² — 1) второй член отрицателен, в противном случае оба члена являются квадратами.Итак, (x ² -1) делится на (x + 1) (x — 1). В результате наш пример выражения окончательно преобразован в

(х ² + 1) (х + 1) (х — 1)

с полным факторингом.

Чем это отличается от нашей первой (и неудачной) попытки факторизовать пример? При полном разложении на множители мы использовали метод «Разница между двумя квадратами» более одного раза.

Второй пример

Давайте попробуем другой пример, который требует факторизации в шагах 1 и 2:

5x ³ — 10x ² — 15x

Опять же, три этапа полного факторинга:

1. Разложите GCF на множители из выражения, если это возможно.
2. Разложите на множитель трехчлена, если это возможно.
3. Увеличьте разницу между двумя квадратами как можно больше раз.

Шаг 1

Мы видим, что члены в нашем примере имеют наибольший общий множитель 5x. В соответствии с инструкциями мы исключим этот GCF:

5x (x ² — 2x — 3)

Шаг 2

Мы видим, что (x ² — 2x — 3) является факторизуемым трехчленом, поэтому мы факторизуем его:

5х (х + 1) (х — 3)

Переходя к шагу 3, мы можем просмотреть наше выражение и увидеть, что ни 5x, ни (x + 1), ни (x — 3) нельзя разложить на множители как разность между двумя квадратами.Мы учли 5x ³ — 10x ² — 15x полностью.

Последний пример

В нашем последнем примере мы будем использовать все три шага полного факторинга.

12x ⁴ — 3x ² — 54

Шаг 1

Мы вычитаем наибольший общий множитель 3.

3 (4x ⁴ — x ² -18)

Шаг 2

3 (4x ² -9) (x ² + 2)

Шаг 3

Наконец, мы идентифицируем (4x ² -9) как бином, который может быть разложен на (2x + 3) (2x — 3).Таким образом, полностью факторизованный результат

3 (2x + 3) (2x — 3) (x ² + 2).

Полное факторинг ресурсов

Бесплатно зарегестрироваться для доступа к дополнительным ресурсам по алгебре, например. Ресурсы Wyzant содержат блоги, видео, уроки и многое другое по алгебре и более чем 250 другим предметам. Прекратите бороться и начните учиться сегодня с тысячами бесплатных ресурсов! .

Факторинговая квадратичная система

Чтобы «разложить на множители» (или «разложить на множители» в Великобритании) квадратичный коэффициент равен:

найдите, что умножить, чтобы получить квадратичный

Это называется «факторинг», потому что мы находим факторы (коэффициент — это то, на что мы умножаем)

Пример:

Умножение (x + 4) и (x − 1) вместе (так называемое расширение) дает x ² + 3x — 4 :

Таким образом, (x + 4) и (x − 1) являются множителями x ² + 3x — 4

На всякий случай проверим:

(х + 4) (x − 1) = x (x − 1) + 4 (x − 1)

= х ² — х + 4х — 4

= х ² + 3х — 4

Да, (x + 4) и (x − 1) определенно являются множителями x ² + 3x — 4

Вы видели, что расширение и факторинг — противоположности?

Расширение обычно легко, но факторинг часто бывает сложным .

Это все равно, что пытаться найти, какие ингредиенты
пошли на торт, чтобы сделать его таким вкусным.
Это может быть непросто!

Итак, давайте попробуем пример, где мы еще не знаем факторов:

Общий коэффициент

Сначала проверьте, есть ли общие факторы.

Пример: каковы множители 6x ² — 2x = 0?

6 и 2 имеют общий множитель 2 :

2 (3x ² — x) = 0

И x ² и x имеют общий множитель x :

2x (3x — 1) = 0

И мы это сделали! Коэффициенты: 2x и 3x — 1 ,

.

Теперь мы также можем найти корни (где он равен нулю):

• 2x равно 0, когда x = 0
• 3x — 1 равно нулю, когда x = 1 3

А это график (посмотрите, как он равен нулю при x = 0 и x = 1 3 ):

Но это не всегда так просто…

Угадай и проверь

Может быть, ответ угадать?

Пример: каковы множители 2x ² + 7x + 3?

Нет общих факторов.

Давайте попробуем угадать ответ, а потом проверим, правы ли мы … нам может повезти!

Мы могли угадать (2x + 3) (x + 1):

(2x + 3) (x + 1) = 2x ² + 2x + 3x + 3
= 2x ² + 5x + 3 (НЕПРАВИЛЬНО)

Как насчет (2x + 7) (x − 1):

(2x + 7) (x − 1) = 2x ² — 2x + 7x — 7
= 2x ² + 5x — 7 (СНОВА НЕПРАВИЛЬНО)

Хорошо, как насчет (2x + 9) (x − 1):

(2x + 9) (x − 1) = 2x ² — 2x + 9x — 9
= 2x ² + 7x — 9 (СНОВА НЕПРАВИЛЬНО)

О нет! Мы могли долго гадать, прежде чем нам повезет.

Это не очень хороший метод. Так что давайте попробуем что-нибудь еще.

Метод для простых случаев

К счастью, есть метод, который работает в простых случаях.

С квадратным уравнением в этой форме:

Шаг 1 : Найдите два числа, которые умножаются, чтобы получить ac (другими словами, a на c), и сложить, чтобы получить b.

Пример: 2x ² + 7x + 3

ac равно 2 × 3 = 6 , а b равно 7

Итак, мы хотим, чтобы два числа, которые умножаются вместе, дают 6 и в сумме дают 7

Фактически это делают 6 и 1 (6 × 1 = 6 и 6 + 1 = 7)

Как найти 6 и 1?

Это помогает составить список факторов ac = 6 , а затем попытаться добавить некоторые, чтобы получить b = 7 .

Факторы 6 включают 1, 2, 3 и 6.

Ага! 1 и 6 складываются с 7 и 6 × 1 = 6.

Шаг 2 : Перепишите середину с этими числами:

Перепишите 7x с помощью 6 x и 1 x:

2x ² + 6x + x + 3

Шаг 3 : Разделите на множители первые два и последние два термина отдельно:

Первые два члена 2x ² + 6x разложить на 2x (x + 3)

Последние два члена x + 3 в данном случае фактически не меняются

Получаем:

2х (х + 3) + (х + 3)

Шаг 4 : Если мы сделали это правильно, два наших новых члена должны иметь четко видимый общий множитель.

В этом случае мы видим, что (x + 3) является общим для обоих терминов, поэтому мы можем пойти:

Начать с: 2x (x + 3) + (x + 3)

Что составляет: 2x (x + 3) + 1 (x + 3)

А так: (2x + 1) (x + 3)

Готово!

Проверка: (2x + 1) (x + 3) = 2x ² + 6x + x + 3 = 2x ² + 7x + 3 (Да)

Намного лучше, чем гадать!

Давайте снова посмотрим шаги с 1 по 4 за один раз :

2x 2 + 7x + 3

2x 2 + 6x + x + 3

2х (х + 3) + (х + 3)

2х (х + 3) + 1 (х + 3)

(2x + 1) (x + 3)

Хорошо, давайте попробуем другой пример:

Пример: 6x ² + 5x — 6

Шаг 1 : ac равно 6 × (−6) = −36 , а b равно 5

Перечислите положительные множители ac = −36 : 1, 2, 3, 4, 6, 9, 12, 18, 36

Одно из чисел должно быть отрицательным, чтобы получилось −36, поэтому, играя с несколькими разными числами, я обнаружил, что −4 и 9 работают хорошо:

−4 × 9 = −36 и −4 + ​​9 = 5

Шаг 2 : перепишите 5x с −4x и 9x:

6x ² — 4x + 9x — 6

Шаг 3 : Разложите на множители первые два и последние два:

2x (3x — 2) + 3 (3x — 2)

Шаг 4 : Общий множитель (3x — 2):

(2x + 3) (3x — 2)

Проверить: (2x + 3) (3x — 2) = 6x ² — 4x + 9x — 6 = 6x ² + 5x — 6 (Да)

В поисках чисел

Самое сложное — найти два числа, которые умножаются, чтобы получить ac, и складывать, чтобы получить b.

Это отчасти предположение, и помогает перечислить все факторы .

Вот еще один пример, который может вам помочь:

Пример: ac = −120 и b = 7

Какие два числа умножают на -120, и добавляют к 7 ?

Множитель 120 (плюс и минус):

1, 2, 3, 4, 5, 6, 8, 10, 12, 15, 20, 24, 30, 40, 60 и 120

Мы можем попробовать пары множителей (начнем с середины!) И посмотреть, прибавят ли они к 7:

• −10 x 12 = −120 и −10 + 12 = 2 (нет)
• −8 x 15 = −120 и −8 + 15 = 7 (ДА!)

Попрактикуйтесь

Почему фактор?

Что ж, одно из больших преимуществ факторизации состоит в том, что мы можем найти корней квадратного уравнения (где уравнение равно нулю).

Все, что нам нужно сделать (после факторинга), это найти, где каждый из двух факторов становится равным нулю

Пример: каковы корни (нули) числа 6x ² + 5x — 6?

Мы уже знаем (сверху) коэффициенты

(2x + 3) (3x — 2)

И мы можем выяснить, что

(2x + 3) равно нулю, когда x = −3/2

и

(3x — 2) равно нулю, когда x = 2/3

Итак, корни 6x ² + 5x — 6 равны:

−3/2 и 2/3

Вот график 6x ² + 5x — 6, видите, где он равен нулю?

И мы также можем проверить это с помощью арифметики:

При x = -3/2: 6 (-3/2) ² + 5 (-3/2) — 6 = 6 × (9/4) — 15/2 — 6 = 54/4 — 15 / 2-6 = 6-6 = 0

При x = 2/3: 6 (2/3) ² + 5 (2/3) — 6 = 6 × (4/9) + 10/3 — 6 = 24/9 + 10/3 — 6 = 6-6 = 0

Графики

Мы также можем попробовать построить квадратное уравнение.Увидев, где оно равно нулю, мы можем понять.

Пример: (продолжение)

Начиная с 6x ² + 5x — 6 и только этот участок:

Корни равны около x = −1,5 и x = +0,67, поэтому мы можем предположить, что корни равны:

−3/2 и 2/3

Что может помочь нам определить факторы 2x + 3 и 3x — 2

Всегда проверяйте! На графике значение +0.67 может быть не совсем 2/3

Общее решение

Существует также общее решение (полезно, когда описанный выше метод не работает), в котором используется формула корней квадратного уравнения:

Используйте эту формулу, чтобы получить два ответа x ₊ и x _— (один для случая «+», а другой для случая «-» в «±»), и мы получим это факторинг :

а (х — х ₊ ) (х — х _— )

Давайте воспользуемся предыдущим примером, чтобы увидеть, как это работает:

Пример: каковы корни у 6x ² + 5x — 6?

Подставляем a = 6, b = 5 и c = −6 в формулу:

x = −b ± √ (b ² — 4ac) 2a

= −5 ± √ (5 ² — 4 × 6 × (−6)) 2 × 6

= −5 ± √ (25 + 144) 12

= −5 ± √169 12

= −5 ± 13 12

Итак, два корня:

х ₊ = (-5 + 13) / 12 = 8/12 = 2/3,

х _—

.

No related posts.