Оценка рисков на предприятии пример: Анализ и оценка рисков на предприятии: подходы, модели и примеры

Содержание

Бесплатные шаблоны и примеры для скачивания | РИСК-АКАДЕМИЯ

 

На нашем портале регулярно публикуются примеры и шаблоны инструментов и методик управления рисками. Это поможет начинающим риск менеджерам сэкономить время при внедрении элементов управления рисками в ключевые процессы организации.

Политики и процедуры

Наибольший эффект можно достичь внося необходимые изменения / элементы управления рисками в существующие регламенты компании. Изменения могут быть незаметными или существенными, при этом должны позволять выявлять, оценивать и учитывать риски в процессе принятия решений. Необходимо встроить элементы управления рисками во все регламенты, связанные с принятием решений. Тем не менее существуют ряд типовых документов по управлению рисками, которые рекомендуется внедрить компаниям малого и среднего бизнеса.

 

 

 

Выявление рисков

Выявление рисков – Процесс обнаружения, распознавания и описания рисков.

Идентификация включает распознавание источников риска, событий, их причин и возможных последствий. Идентификация риска может использовать исторические данные, теоретический анализ, обоснованную точку зрения и экспертные мнения и потребности заинтересованных сторон (ГОСТ Р ИСО 31000:2018). Риски, которые не будут выявлены на этом этапе, не смогут быть минимизированы впоследствии. Выявлять риски необходимо в процессе принятия решений, при планировании, бюджетировании и при реализации других процессов компании.

 

Оценка рисков

Анализ риска (risk analysis) – Процесс понимания природы риска и определения уровня риска. Анализ риска обеспечивает основу для оценивания риска и решений, касающихся воздействия на риск. Анализ риска включает определение степени риска (ГОСТ Р ИСО 31000:2018). Анализ и приоритизация рисков позволяет выделить узкий спектр потенциальных рисков на которых руководству необходимо фокусироваться при принятии решений.

 

Воздействие на риск

Воздействие на риск (risk treatment) – Процесс модификации (изменения) риска. Воздействие на риск, имеющий отрицательные последствия, иногда называют «смягчением риска», «устранением риска», «предупреждением риска» и «снижением риска» (ГОСТ Р ИСО 31000:2018). При этом, воздействие на риск может создавать новые риски или изменять существующие риски.

 

Мониторинг и отчетность о рисках

Мониторинг (monitoring) – Постоянная проверка, надзор, критическое наблюдение или определение состояния, с целью идентифицировать изменения относительно требуемого или ожидаемого уровня. Мониторинг можно применять к инфраструктуре менеджмента риска, процессу менеджмента риска, риску или контролю риска (ГОСТ Р ИСО 31000:2018).

Неделя Риск Менеджмента — крупнейшая онлайн-конференция по управлению рисками и принятию решений. Потрясающий состав международных спикеров с докладами об интеграции управления рисками в процессы принятия решений, планирование, управление проектами, инвестиции и ключевые бизнес-процессы.

Отчетность о рисках должна быть интегрирована в существующую управленческую отчетность компании. Информация о рисках должна показываться в контексте целей и КПЭ компании (например Х% цели находится под риском). Оптимально, когда информация о рисках докладывается не риск менеджером, а менеджментом компании. По отдельным критичным рискам могут быть отдельные отчеты.

“Руководство и совет директоров должны получать два отчета: отчет, помогающий им понять достигают ли они своих целей и другой, который освещает отдельные риски, где их агрегация невозможна” Норман Маркс

 

Культура управления рисками

Риск-менеджмент учитывает человеческие и культурные факторы

– один из принципов ГОСТ Р ИСО 31000:2018. Культура управления рисками – создание в организации такой среды, которая бы способствовала выявлению, оценки и снижению рисков, а также открытой коммуникации о рисках. Каким бы хорошим или простым процесс управления рисками ни был, если сотрудники и руководители его отвергают, компания не сможет управлять рисками.

 

Исследования по управлению рисками

Исследования и оценка зрелости, проводимые порталом РИСК-АКАДЕМИЯ, АНО ДПО “ИСАР” и нашими партнерами.

 

Книги и публикации по управлению рисками

Наши книги и публикации на русском языке. Здесь представленны только файлы для скачивания, все остальные публикации и статьи читайте на нашем сайте.

 

ENGLISH templates

Templates and sample documents available in English. Translation of some of our most popular templates, as well as us our famous risk management book that is available for free download.

 

 

Карты оценки рисков по профессиям и видам работ

Автор Антон Хабиров Опубликовано Обновлено

Приветствую, друзья! Держите карты оценки рисков по профессиям и дополнительные материалы по оценки рисков вообще, наверняка в работе пригодятся! С момента первой публикации этой заметки набралось много примеров и образцов карт оценки риска – всё благодаря вам, уважаемые подписчики. Без притязаний на истину в последней инстанции — что присылаете, то и публикуем. В рамках обмена опытом. В общем это пятое обновление/пополнение.

При реализации полномочий, предусмотренных статьёй 212 ТК, Минтруд обязывает работодателей руководствоваться Типовым положением о СУОТ с учётом специфики своей деятельности. В связи с чем, Типовое положение содержит указание на возможную вариативность отдельных его норм при условии соблюдения государственных нормативных требований охраны труда (письмо Минтруда России от 31.10.2016 г. № 15-1/10/В-8028).

Внимание! Наше предложение: Как оценивать и управлять профессиональными рисками с помощью Блог—Инженера (откроется в новой вкладке)

Но парадокс в том, что ст. 209 ТК порядок оценки уровня профессионального риска должен быть установлен федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере труда, то есть Минтрудом.

На данный момент Минтруд такого порядка не установил, но в пп. «б» п.33 Типового положения прописал, что порядок реализации оценки уровней профессиональных рисков устанавливается работодателем. То есть самоустранился!

И тут вспоминается текст лозунга в зале клуба «Картонажник» города Васюки, где Остап Бендер давал местным любителям шахмат сеанс одновременной игры на 160 досках. В оригинале: дело помощи утопающим — дело рук самих утопающих. То есть решать свои проблемы каждый из нас должен сам или вместе с товарищами по несчастью. Поэтому мы кинули клич в официальной группе в ВК, чтобы хоть как-то облегчить работу с рисками.

По делу откликнулись: Яна Девятиярова, Евгения Старикова, Альбина Мукашева, Алексей Бухольцев, Елена Воровьева, Линар Муллахметов, Екатерина Воронцова, Плахов Николай Прокофьевич, Юлия Николаева, Маргарита. За присланные материалы всем большое спасибо и респект!

Примеры и образцы карт оценки рисков по профессиям

  1. Карта оценки рисков арматурщика (скачать карту).
  2. Карта оценки рисков газорезчика (скачать карту).
  3. Карта оценки рисков главного врача (скачать карту).
  4. Карта оценки рисков кухонного рабочего (скачать карту).
  5. Карта оценки рисков ландшафтного архитектора (скачать карту).
  6. Карта оценки рисков машинист мостового крана (скачать карту).
  7. Карта оценки рисков оператор котельной (скачать карту).
  8. Карта оценки рисков повара (скачать карту).
  9. Карта оценки рисков посудомойщика (скачать карту).
  10. Карта оценки рисков сварщика (скачать карту).
  11. Карта оценки рисков слесаря-наладчика (скачать карту).
  12. Карта оценки рисков слесаря по ремонту и обслуживанию ГПМ (скачать карту).
  13. Карта оценки рисков слесаря-сантехника (скачать карту).
  14. Карта оценки рисков стропальщика (скачать карту).
  15. Карта оценки рисков фрезеровщика (скачать карту).
  16. Карта оценки рисков электрослесаря по ремонту и обслуживанию оборудования (скачать карту).
  17. Карта оценки рисков термиста (скачать карту).
  18. Карта оценки рисков уборщика (скачать карту).
  19. Карта оценки рисков водителя (скачать карту).
  20. Карта оценки рисков гардеробщика (скачать карту).
  21. Карта оценки рисков офисных работников (скачать карту).

Далее предлагаем вашему вниманию два комплекта карт оценки риска – всего более 60 штук. В основном карты предназначены для предприятий нефтегазовой отрасли, но есть и универсальные карты (при проведении погрузочно-разгрузочных работ, работ на высоте, в электроустановках, с УШМ, электроинструментом, удлинителем и т.д.).

В комплекте № 1 содержится процедура по анализу опасностей и оценке риска с использованием карт анализа и оценки рисков при бурении скважин на объектах, также сами КАОР с реестром по следующим видам работ:

  • Работа с элеватором при СПО.
  • Работа с машинными ключами КМБО.
  • Работа с подвесными гидравлическими ключами.
  • Спуск обсадной колонны.
  • Долив скважины в трубы или в затрубное пространство.
  • Наращивание колонны БТ.
  • Монтаж ПВО.
  • Монтаж-демонтаж СВП.
  • Оснастка талевой системы.
  • Работы на высоте.
  • Ремонт буровых насосов.
  • Перевозка крупногабаритных грузов.
  • Работа с хим. реагентами на буровой.
  • Работы в замкнутом пространстве, газоопасные работы.
  • Работа на вспомогательной лебёдке.
  • Геофизические работы.
  • Передвижка буровой установки.
  • Погрузо — разгрузочные работы.
  • Вышкомонтажные работы.
  • Работы ГПМ в зоне ВЛЭП.
  • Работа по перемещению грузов вручную.
  • Работа ручным инструментом.
  • Пусконаладочные работы.
  • Отогрев технических устройств с помощью ППУ.
  • Перевозка работников автотранспортом.
  • Восстановление обвалования.
  • Демонтаж СВП без демонтажа направляющей.
  • При работе в электроустановках.
  • Работа с удлинителем электрическим.
  • Работа с электроинструментом.

Скачать комплект № 1.

В комплект № 2 включена 31 карта анализа и оценки рисков по следующим видам работ:

  • Наращивание бурильных труб во время бурения (при отсутствии готовых собранных свечей).
  • Сборка КНБК.
  • Разборка КНБК.
  • Выброс КНБК на мостки.
  • СПО. Спуск бурильной колонны в скважину.
  • СПО. Подъём бурильной колонны из скважины.
  • Установка фильтра.
  • Подъем бурильного инструмента с выбросом на мостки.
  • Перетяжка талевого каната.
  • Работа с гидравлическим ключом.
  • Общие работы со вспомогательной лебёдкой (ВЛ).
  • Извлечение и замена роторных вкладышей.
  • Подача хвостовика с приемных мостков на роторную площадку.
  • Монтаж ПВО.
  • Демонтаж ПВО.
  • Опрессовка ПВО ПУГ.
  • Монтаж/Демонтаж приустьевой воронки.
  • Замена плашек ПВО.
  • Ревизия буровых насосов со сменой деталей.
  • Чистка емкости.
  • Чистка винтового конвейера (Шнека).
  • Приготовление бурового раствора.
  • Работа на высоте.
  • Спуск обсадной колонны.
  • Подготовка к цементажу и цементаж колонны и УЦМ.
  • Опрессовка обсадной колонны.
  • Работы с ППУ.
  • Работы с УШМ.
  • Обслуживание СВП.
  • Смазка кронблока.
  • Замена тормозных колодок на ЛБУ (любого типа).

Скачать комплект № 2.

Далее новое поступление материалов от 09.03.2020 г.

Для коммунального хозяйства контрольные листы для идентификации возможных опасных событий, опасностей и оценки рисков по профессии:

Для медицинских учреждений карты идентификации опасностей и определения уровня рисков:

Поступление материалов от 12.03.2020 г.

Комплект документов по оценке рисков при проведении сейсморазведочных работ, включающий в себя:

  • порядок идентификации опасностей и оценки риска.
  • реестр опасностей и оценку риска.

Карты оценки риска при:

Хотите узнать, какие изменения законодательства в области безопасности произошли в 2021 году? Приходите на нашу онлайн-конференцию! Участие бесплатное.
  • бурении скважин при проведении сейсморазведочных работ.
  • движении транспортных средств.
  • проведении работ на высоте.
  • работе на циркулярной пиле.
  • работе с электрооборудованием.
  • проведении взрывных работ.
  • поведении газоопасных работ.
  • проведении погрузочно-разгрузочных работ с применением ПС.
  • проведении сейсморазведочных работ.
  • работе тяжелой техники.
  • валке леса.
  • проведении топографо-геодезических работ.
  • проведении электросварочных и газосварочных работ.

Скачать комплект № 3.

Пример карты оценки профессиональных рисков для аппаратчика диспергирования пигментов и красителей (скачать карту).

Поступление материалов от 13.07.2020 г.

Комплект контрольных листов идентификации рисков по профессиям (Плахов Николай Прокофьевич):

  • Поклейщик-оформитель (Секция поклейки).
  • Оператор печатного оборудования (Печатный цех).
  • Парикмахер (Парикмахерская).
  • Офисный работник (Администрация, отдел персонала, подразделение аренды, коммерческая служба, отдел продаж, секция инжиниринга).
  • Оператор гравировально-фрезерного станка, оператор станка плоттерной резки (Секция машинной обработки).
  • Сборщик (Секция сборки).
  • Электрогазосварщик (Секция металлообработки (сварочный цех)).

Скачать комплект № 4.

Поступление материалов от 30.07.2020 г.

Комплект карт идентификации опасности и определения уровня профессионального риска (Юлия Николаева):

  • Электромонтёр.
  • Уборщик служебных помещений.
  • Руководитель клубного формирования.

Скачать комплект № 5.

Поступление материалов от 18.09.2020 г.

Маргарита:

Добрый день! Решила поделиться своими разработками по идентификации опасностей и оценке рисков в научно-технической производственной фирме. Производство уникальное в своем роде, т.к. часть продукции производится с использованием технологий СВС (самораспространяющегося высокотемпературного синтеза). Такими технологиями в производственных масштабах у нас в стране занимаются всего 2 фирмы.
Сколько времени и сил было потрачено на составление этого документа. Целью было создать рабочий документ, описывающий и реально оценивающий уровень воздействия опасных факторов на работников. В процессе создания были перелопачены должностные, технологические инструкции, инструкции по охране труда, паспорта на оборудование и результаты СОУТ, изучено оборудование, применяемое в работе, опрошены работники. Руководство требовало конкретного указания того из какого документа что взялось. Например те же самые названия видов работ/операций были взяты из должностных инструкицй, которые как известно везде корявые. Пришлось как то выкручиваться и объединять виды работ и операций в одни названия, хоть и звучали они в должностных по разному.
Также был разработан стандарт и выбрана методика оценки рисков из множества имеющихся. Экселевский документ по идентификации создан в виде сводной таблицы и работает таким образом, что при внесении коэфициентов вероятности и тяжести последствий, коэфициент значимости и его название меняются автоматически в соответствии с критериями, указанными в стандарте.

В комплект входят:

  • Перечень идентифицированных опасностей и результат оценки рисков.
  • Стандарт по проведению процедуры менеджмента рисков.

Скачать комплект № 6.

Внимание! Наше предложение: Как оценивать и управлять профессиональными рисками с помощью Блог—Инженера (откроется в новой вкладке)

Дополнительные материалы по оценки рисков

  • Реестр опасностей производственного предприятия 403 стр. (скачать реестр).
  • Регламент по оценке рисков участка, памятки и матрицы оценки рисков, презентации (скачать ZIP-архив).

Пару лет назад наша коллега и подписчица Екатерина Звягина поделилась комплектом рабочих документов по идентификации опасностей и управления уровнем риска — кто не видел, забирайте.

Народная копилка с картами рисков по-прежнему открыта. От нас место в файлообменнике с умным поисковиком, от вас — карты и доп. материалы по рискам. Сегодня вы работаете в организации, где все офисники, а завтра в полях с геологами, комарами и медведями 🙂

Почта для карт та же [email protected]

На этом всё. Рейтинговые звёздочки и комментарии как всегда приветствуются 😉 Спасибо за участие и поддержку!

Продолжение следует …

Карта рисков — Управление рисками




Карта рисков — это наглядное представление рисков предприятия. Карта оценки рисков показывает опасности и риски, присущие организации, визуализирует вероятность их возникновения и общую оценку рисков, а также демонстрирует меры по реагированию на риск.

При этом, необходимо иметь ввиду, что на практике единого определения «карты рисков» нет и нередко под этим термином (англ. — risk map) может подразумеваться сразу несколько различных инструментов визуализации или видов отчетов, таких к примеру, как:

  • сводный отчет по рискам организации (карта идентификации, оценки и управления рисками)
  • отчет по рискам в разрезе направлений деятельности или организационной структуры
  • матрица соответствия рисков бизнес-процессам организации
  • карта оценки рисков (часто также называемая матрицей рисков (risk matrix) или тепловой картой рисков (risk heat map))
  • и т. д.

Примеры карт рисков

Образец сводной карты, в табличном виде агрегирующей данные по идентификации рисков, их оценки и мерах по управлению рисками (митигации), приведен на картинке:

Карта идентификации, оценки и управления рисками

Скачать образец данной карты рисков в формате Excel можно здесь.

Еще один пример визуализации, которую часто называют «картой рисков» (также известной как «матрица рисков» или «тепловая карта рисков») приведен на картинке:

Тепловая карта рисков (матрица рисков)

Эта матрица иллюстрирует существенность рисков организации в максимально наглядном виде, лучше всего подходящем для представления топ-менеджменту организации.

Иногда также используются другие варианты визуализации, к примеру диаграмма-паутинка (полярная карта рисков или радарная диаграмма):

Полярная карта рисков (радарная диаграмма рисков)

В любом случае, при использовании всех вариаций карт рисков, необходимо понимать, что итоговый результат и выбранный вид представления  будет зависеть от области деятельности организации и присущих ей рисков — карта рисков банка может существенно отличаться от карты рисков другого типа предприятия, например, производственного или из сферы розничной торговли.

Также процесс формирования карты, ее представление и содержание может зависеть и от типа риска, который рассматривается. По этой причине карта комплаенс-рисков может существенно отличаться от карты коррупционных рисков организации, а карта рисков безопасности будет отличаться от карт оценки профессиональных рисков и карты рисков экономической безопасности. Что ведет к необходимости составлять множество карт риска, различного вида.

Общим же и основным преимуществом подобного вида визуализаций является их наглядность, и доступность для понимания топ-менеджерами предприятия и прочими сотрудниками. В случае, если необходимо визуально представить более детальный анализ по конкретному риску, карты рисков можно дополнить диаграммами «галстук-бабочка».

Видео-урок по формированию карты рисков в Excel:

пример, подходы и модели — VkMP

Содержание статьи:

Одной из элементарных функций, выполняемых в страховых компаниях, является оценка рисков (андеррайтинг). Его важность обусловлена ​​тем фактом, что именно на этом этапе моделируются основные параметры страхования в будущем. Таким образом, принятие ненадлежащих рисков или их неправильная классификация приведет к ухудшению финансовых результатов страхования, а также к созданию неадекватного портфеля рисков. Это особенно важно в секторе страхования, которое по своей природе является долгосрочным. Неправильно заключенные договоры страхования не могут быть расторгнуты в одностороннем порядке страховой компанией, это означает, что они могут оказать негативное влияние на ее экономическое положение в течение длительного периода времени.

Вам будет интересно:Расчеты аккредитивами: схема, преимущества и недостатки

Общее представление

Риск — возможное возникновение нежелательного явления, связанного с выполняемой работой. Это может привести к потерям, ущербу здоровью или гибели сотрудников, выполняющих работу.

Под оценкой рисков на предприятии понимают выявление опасностей и угроз компании, которые существуют на производстве, определение масштабов этих угроз с целью выявления способов предупреждения.

Это также совокупность аналитических мероприятий, которые позволяют спрогнозировать возможности получения дополнительного дохода либо ожидаемую величину ущерба.

Принципы оценки риска

Вам будет интересно:Что такое Инкотермс? Условия и правила поставки Инкотермс

Среди основных принципов оценки рисков на предприятии можно выделить:

  • комплексность подхода, который выражается в необходимости оценивать все опасности и их источники на предприятии;
  • сопоставимость уровня риска с уровнем доходности;
  • соотношение уровня риска с затратами означает, что возможный объем потерь должен быть соответствующим доле капитала, которая обеспечивает страхование потерь;
  • экономическую целесообразность, когда процесс управления риском должен быть выгоднее, чем затраты на него.

Цель и предмет

Оценка риска на предприятии на примере страхования охватывает следующие области:

  • медицинскую;
  • профессиональную;
  • некоммерческую;
  • финансовую.

Медицинский риск связан со здоровьем застрахованного и определяется многими факторами: биологическими и генетическими, возрастом, образом жизни и поведением.

Профессиональный риск включает все элементы, которые влияют на вероятность смерти, связанные с местом и типом выполняемой работы. Его возникновение основано на предположении, что опасность в профессии не является линейной, а случайным образом распределяется между различными областями трудовой деятельности. Этот тип риска включает факторы, непосредственно влияющие на безопасность человека (шум, пыль, свет и т. д.), а также косвенные (напряжение, стресс, ажиотаж и т. д.)

Некоммерческий риск — этот вид состоит из всех некоммерческих действий, осуществляемых застрахованным в свободное время. Здесь должны быть учтены интересы индивида. Есть также такие интересы, которые явно не увеличивают количество неудач.

Вам будет интересно:Трендсеттер — это больше не уникум. Влиять на тренды теперь может каждый

Финансовый риск связан с опасностью некоторого перестрахования, которое понимается двумя способами: как слишком дорогое страхование в отношении располагаемого дохода или как чрезмерное в отношении страхового интереса. Следствием такого явления может быть быстрая ликвидация предприятия.

Компоненты

Риск в страховании оценивается исходя из двух составляющих:

  • выбор;
  • классификация.

Как часть процесса выбора, страховая компания оценивает индивидуальные претензии с точки зрения риска, который они представляют, чтобы решить, принять ли их для страхования или отклонить (отложить). Отсрочка применяется в ситуации, когда невозможно правильно оценить риск в рассматриваемый момент и когда такая возможность может появиться в ближайшем будущем. Поэтому основной и непосредственной целью процесса отбора является противодействие процессу неблагоприятного самоотбора, сделанного компаниями, которые хотят застраховать себя.

Вторым компонентом процесса является классификация принятых страховых требований по конкретным классам риска. Это прямо отражено в применении ставки премий. В процессе классификации застрахованный относится к группе клиентов, представляющих аналогичную вероятность риска. Непосредственной целью классификации является достижение ситуации, при которой страхование включается на условиях и на уровне премии, отражающей степень его риска.

Отправной точкой для классификации клиентов и структуры премиальных ставок является разделение стандартного класса (группы). Он будет отражать средний риск для всего портфеля застрахованных, а назначенные лица будут обременены средней премией. Стандартная группа должна быть достаточно большой и включать достаточно большой процент застрахованных (около 90 %). Это снижает вероятность отклонения от среднего риска и позволяет уменьшить затраты на администрирование страхового портфеля.

В дополнение к стандартному классу необходимо создавать нестандартные классы с повышенным страховым риском, а также с увеличенной страховой премией. Важно, чтобы количество этих классов гарантировало баланс между минимальными требованиями (вытекающими из технических потребностей) и их максимальным количеством, чтобы избежать анти-выбора рисков и увеличения административных расходов.

Метод Дельфи и метод номинальной группы: основы применения

В процессе идентификации риска используются различные разработанные методы количественной оценки рисков предприятия. Среди основных методов следует отметить следующие методы: контрольного списка, эвристический, метод Дельфи и целостный.

Например, метод Дельфи основан на мнении экспертов, приглашенных для участия в процессе идентификации рисков. В этом случае отдельные специалисты не встречаются и часто не знают, кто еще участвует в процессе идентификации рисков и какие виды рисков уже были определены.

Метод Дельфи состоит из трех этапов:

  • Отбор группы экспертов, которые осуществляют оценку.
  • Составление анонимного списка рисков, которым, по их мнению, подвержена компания.
  • Предоставление всем экспертам всестороннего исследования, в котором перечислены все типы рисков, выявленных экспертами, участвующими в процессе идентификации. Формирование запросов на новую идентификацию с учетом результатов, содержащихся в представленном исследовании (этот процесс может повторяться много раз).

Вам будет интересно:Основные эксплуатационные материалы: виды, характеристика, назначение

Дельфийский метод оценки рисков деятельности предприятия аналогичен методу номинальной группы. Он позволяет контактировать отдельным экспертам без прямой связи между ними.

Оценка рисков на предприятии и пример применения метода номинальной группы включает три этапа:

  • сбор группы экспертов и просьбу представить в письменном виде свои идентифицированные риски;
  • составление списка всех видов опасностей, полученных таким образом и обсуждаемых экспертами;
  • придание каждому эксперту веса (важности данного риска для уровня доходности компании) и составление их рейтинга.

Методика VaR для оценки инвестиционных рисков

Сегодня метод VaR очень популярен среди многих инвесторов и банков в системе оценки рисков на предприятии. Его задача — выразить существующий инвестиционный риск одним номером. По сути, VaR — это суммарный убыток, который не превышает потерю стоимости портфеля за любой промежуток времени и учитывает текущие вероятности.

Для точного расчета необходимо знать функцию распределения прибыли портфеля за определенный период времени. В большинстве случаев значения VaR-расчетов выполняются в течение периода от одного до десяти дней, в котором уровень доверия очень высок — до 99 %.

Чтобы точно рассчитать VaR, следует рассмотреть несколько основных параметров — конкретный период времени (для которого производятся расчеты), а также состав и функцию распределения общей стоимости инвестиционного портфеля.

Казалось бы, информация не сложна для состава портфеля, но на практике возникают проблемы, особенно когда речь идет о крупных предприятиях. В арсенале прошлого могут быть тысячи активов для отслеживания трудностей. Еще один важный момент — определение стоимости этих инструментов.

Метод оценки рисков предприятия VaR был разработан, чтобы максимально облегчить оценку опасностей и потребностей различных категорий инвесторов. Выделяют три основных метода VaR-оценки. Каждый из них имеет свои особенности:

  • Исторический метод. Он включает в себя изучение изменений цен, генерируемых портфелем за определенный период времени в прошлом, для расчета исторических данных о стоимости основных средств (уже прошедших). Преимущества этого метода том, что можно оценить портфель активов, включая производные инструменты (фьючерсные контракты, опционы и т. д.). Недостаток: огромные усилия по сбору исторических данных.
  • Аналитический метод. Он включает идентификацию и регистрацию при расчете рыночных факторов, влияющих на стоимость портфеля. Преимущество состоит в том, что большинство необходимых параметров уже есть, поэтому расчет VaR довольно быстрый. Недостаток: низкое качество и неточность расчетов.
  • Метод Монте-Карло. Он включает моделирование вероятных изменений цен на основе ряда предположений. Он также учитывает рыночные факторы, которые могут повлиять на цену портфеля. Преимущество этого метода: возможность легко перенастроить расчет с учетом экономических прогнозов. Недостаток: показывает не окончательную цену портфеля, а единственно возможный сценарий событий, трудоемкость во время расчетов.

Оценка риска банкротства

В таблицах ниже представлены характеристики основных методов оценки риска банкротства предприятия.

Он обычно связан с вероятностью финансовых потерь компании в результате влияния неблагоприятных факторов.

Оценка рисков на предприятии и пример методики представлен в таблице ниже.

Характеристики модели

Индикаторы, используемые в модели

Форма модельной функции и критерий классификации

В процессе создания модели компании считались банкротами или находились под угрозой банкротства. Выборка состояла из 34 компаний, которым грозит крах. Здоровые компании отбирались таким образом, чтобы каждая из них соответствовала одной из обанкротившихся компаний. Изначально было проанализировано 19 финансовых показателей, шесть из них были использованы для построения модели.

· X1 — оборотные активы / текущие обязательства;

· Х2 — оборотные активы — товарно-материальные запасы — краткосрочная дебиторская / кредиторская задолженность;

· X3 — валовая прибыль / выручка от продаж;

· Х4 — средняя стоимость запасов / выручка от продаж * 360 дней;

· Х5 — чистая прибыль / средняя стоимость активов;

· X6 — общая сумма обязательств + резервы / результаты по операционной деятельности + амортизация;

Z = 1,286440X1 — 1,305280X2 — 0,226330X3 — 0,005380X4 + 3,015280X5 — 0,009430X6 — 0,66132

Z> 0 — нет риска банкротства

Следующая модель связана с расчетом показателей соотношения активов и реализационных финансовых значений.

Оценка риска банкротства предприятия через модель Я. Гайдка, Д. Стоса.

Характеристики модели

Индикаторы, используемые в модели

Форма модельной функции и критерий классификации

Модель разработана на 34 предприятиях двух численно равных классов: несостоятельные и банкроты. Первоначально были использованы 20 показателей, в конечном итоге только четыре были приняты во внимание.

· X1 — средняя стоимость обязательств; краткосрочная / себестоимость реализованной продукции * 360 дней;

· Х2 — чистая прибыль / средняя стоимость активов за год;

· X3 — валовая прибыль / чистая выручка от продаж;

· Х4 — общая сумма активов / общая сумма обязательств.

Z = — 0,3342 — 0,000500X1 + 2,055200X2 + 1,726000X3 + 0,1115500X4

Z> 0 — нет риска

Оценка рисков на предприятии и пример модели А. Холды представлен ниже в таблице. В рамках данного метода представлено соотношение различных групп активов, пассивов к доходам компании.

Характеристики модели

Индикаторы, используемые в модели

Форма модельной функции и критерий классификации

Модель была построена на базе 40 обанкротившихся предприятий и 40 предприятий, продолжающих свою деятельность. Исследование охватывало 3 года (1993-1996). На первом этапе анализа были отобраны 28 финансовых показателей, окончательная форма модели была основана на пяти из них.

· X1 — оборотные активы / текущие обязательства;

· Х2 — общая сумма обязательств / общая сумма активов;

· Х3 — доходы от общей активности / среднегодовые активы;

· Х4 — чистая прибыль / активы;

· Х5 — краткосрочные обязательства / стоимость реализованной продукции и материалов * 360.

Z = 0,681000X1 — 0,019600X2 + 0,157000X3 + 0,009690X4 + 0,000672X5 + 0,605

Z> 0 — нет риска банкротства

В следующей модели представлен расчет показателей соотношения финансовых результатов к активам и пассивам компании.

Модель оценки риска предприятия Э. Мичиньска и М. Завадски (модель GINE PAN)

Характеристики модели

Вам будет интересно:Как проверить компанию на надежность: способы

Индикаторы, используемые в модели

Форма модельной функции и критерий классификации

Оценка модели была основана на наборе из 80 компаний в 40 безрисковых и 40 неугрожаемых банках. Анализ включал данные отчетности за 1997-2001 годы. 45 показателей были предварительно отобраны. Для построения модели были использованы четыре показателя.

· X1 — операционный результат / средняя стоимость активов за год;

· Х2 — собственный капитал / активы;

· Х3 — чистый финансовый результат + амортизация / общая сумма обязательств;

· Х4 — оборотные активы / краткосрочные обязательства.

Z = 9,498X1 + 3,566X2 + 2,903X3 + 0,452X4 — 1,498

Z> 0 — нет риска банкротства

Оценка экономических рисков

Рассмотрим методику оценки рисков на предприятии. Существует огромное количество возможных вариантов расчетов как в отечественной, так и в зарубежной практике.

Для оценки экономического риска используются в основном качественные методы. Выбору одного из них должно предшествовать знакомство с характеристиками данной группы. Методы качественной оценки риска можно разделить на три группы: матричные методы, индикаторные методы, графики риска.

Матричные — обычно это двухпараметрические методы. Оценка экономических рисков предприятия этим способом основана на матрице, построенной из двух параметров. После их анализа оценка риска не представляет трудностей, однако следует помнить, что отсутствие параметров, связанных с рабочей средой, таких как подверженность риску, может помешать точной оценке опасностей.

Группа матричных методов включает метод PHA и метод матрицы риска для неизмеримых факторов.

Индикаторные методы — это многопараметрические и многоуровневые методы. В этом случае оценка риска основана на расчете значения показателя, который является произведением весов параметров. Введение нескольких уровней оценки параметров и значений риска делает оценку более полной и более точной, чем в случае матричных методов. Использованию индикаторных методов оценки риска способствуют такие параметры, как подверженность риску, возможность защиты от угроз. Оценка рисков на предприятии и пример метода индикатора чаще называется метод Five Step.

График-метод — это самые разнообразные способы с точки зрения количества уровней для оцениваемых параметров — для каждого параметра существует от двух до пяти уровней. Стоит помнить, что хотя при небольшом количестве уровней проще оценить параметры, оценка риска будет недостаточно точной. В этом методе оцениваются четыре параметра, но также учитываются дополнительные критерии, такие как подверженность и возможность использования защиты от угроз. Это решение позволяет более полно оценить экономический риск.

Оценка профессиональных рисков

Оценка профессиональных рисков на предприятии — это процесс постоянного изучения всех возможных аспектов работы, выполняемой сотрудниками с целью выявления опасностей, определения возможности их устранения или отсутствия такой возможности для предотвращения их создания с помощью необходимых мер и средств защиты.

Существует множество эффективных методов оценки профессионального риска. Тем не менее рекомендуется выбирать те, которые не требуют специальных знаний и которые могут быть легко оценены группой специалистов. Однако следует отметить, что полученные результаты предоставляют необходимую информацию для предотвращения возникновения опасностей. Можно выделить три области с различными уровнями риска:

  • в области I, где риск является недопустимо большим и не может быть уменьшен с помощью имеющихся ресурсов, работа не допускается;
  • область II, где риск может быть принят, если он постоянно контролируется, но должны быть предприняты усилия для снижения возможной опасности с учетом экономического состояния;
  • область III, где риск пренебрежимо мал и не требует контроля, так как не ожидается его увеличение.

В литературе можно найти информацию о том, что необходимо проводить оценку рисков для всех рабочих мест. Это следует делать для тех позиций, для которых анализ ранее не проводился, а также в случае изменения позиции, которая может изменить уровень опасности.

Оценка риска должна проводиться, когда:

  • новые рабочие места созданы;
  • изменения вносятся на рабочих станциях;
  • изменены требования относительно допустимого уровня факторов рабочей среды, оценки рисков;
  • внесены изменения, связанные с применением мер защиты.

В дополнение к вышеупомянутым случаям может быть также предписано проводить периодическую оценку профессионального риска, которая должна проводиться на рабочих местах и ​​для технологий и процессов с высокой вероятностью риска, последствия которого могут быть очень значительными или катастрофическими.

Заключение

Таким образом, под оценкой рисков в широком смысле понимают процесс определения вероятности возникновения события, которое связано с опасностью. Процесс оценки рассматривают как элемент анализа. Сюда же входит совокупность инструментов и методов. Конечная цель — снижение рисков и извлечение выгоды из сложившейся ситуации.

Источник

Электронный научный архив УрФУ: Анализ и оценка производственных рисков на промышленном предприятии (на примере ОАО «Верх-Исетский металлургический завод») : магистерская диссертация


Please use this identifier to cite or link to this item: http://hdl. handle.net/10995/71068

Title: Анализ и оценка производственных рисков на промышленном предприятии (на примере ОАО «Верх-Исетский металлургический завод») : магистерская диссертация
Other Titles: Analysis and assessment of production risks in an industrial enterprise (on the example of OJSC «Verkh-Isetsky Metallurgical Plant»)
Authors: Суслов, А. С.
Suslov, A. S.
metadata.dc.contributor.advisor: Пелымская, И. С.
Pelymskaya, I. S.
Issue Date: 2019
Publisher: б. и.
Citation: Суслов А. С. Анализ и оценка производственных рисков на промышленном предприятии (на примере ОАО «Верх-Исетский металлургический завод») : магистерская диссертация / А. С. Суслов ; Уральский федеральный университет имени первого Президента России Б. Н. Ельцина, Институт «Высшая школа экономики и менеджмента», Кафедра экономики и управления на металлургических и машиностроительных предприятиях. — Екатеринбург, 2019. — 94 с. — Библиогр.: с. 88-93 (61 назв.).
Abstract: В условиях повышающейся глобальной конкуренции на рынках промышленной продукции крупные промышленные предприятия все чаще сталкиваются с проблемами адаптации к ситуациям, возникающим в турбулентной внешней среде. Одним из первых шагов к успешной адаптации к условиям такой внешней среды является целенаправленное и последовательное управление производственными системами на основе единой стратегии. Одним из неотъемлемых элементов стратегического мышления являются системные подходы к оценке и управлению производственными рисками.
In the face of increasing global competition in industrial production markets, large industrial enterprises are increasingly confronted with problems of adaptation to situations arising in turbulent environments. One of the first steps towards successful adaptation to the conditions of such an external environment is the purposeful and consistent management of production systems on the basis of a unified strategy. One of the integral elements of strategic thinking are system approaches to the assessment and management of operational risks.
Keywords: МАГИСТЕРСКАЯ ДИССЕРТАЦИЯ
АНАЛИЗ РИСКА
ОЦЕНКА РИСКА
УПРАВЛЕНИЕ РИСКОМ
ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ РИСКИ
MASTER’S THESIS
RISK ANALYSIS
RISK ASSESSMENT
RISK MANAGEMENT
PRODUCTION RISKS
Thesis discipline: 38.04.01 — Экономика
URI: http://hdl.handle.net/10995/71068
metadata.dc.rights: Предоставлено автором на условиях простой неисключительной лицензии
License text: http://hdl.handle.net/10995/31613
Appears in Collections:Магистерские диссертации

Items in DSpace are protected by copyright, with all rights reserved, unless otherwise indicated.

Электронный научный архив УрФУ: Магистерские диссертации

Submit DateTitleAuthor(s)
18-Jan-2021Трансформация банковской деятельности в условиях глобализации : магистерская диссертацияЦинь, Ц. ; Qin, J.
18-Jan-2021Проблемы и перспективы имитации письменной речи в интеллектуальных системах : магистерская диссертацияВу, Т. Т. Х.; Vu, T. T. H.
18-Jan-2021Искусство современного танца в культуре информационного общества : магистерская диссертацияУймина, О. И.; Uymina, O. I.
18-Jan-2021Принципы иерархии церковного служения в христианстве и их оценка в интернет пространстве на примере РПЦ : магистерская диссертацияСергеев, И. Ю.; Sergeev, I. Yu.
17-Jan-2021История русской философии в информационной среде : магистерская диссертацияНикитин, П. В.; Nikitin, P. V.
17-Jan-2021Эффективное управление контентом на основе многоагентных интеллектуальных систем : магистерская диссертацияГубарев, А. В.; Gubarev, A. V.
15-Jan-2021Онлайн банки в России: особенности функционирования, проблемы и тенденции развития : магистерская диссертацияПаньков, В. А.; Pankov, V. A.
15-Jan-2021Анализ рынка событийного туризма Екатеринбурга : магистерская диссертацияХарламова, Г. В.; Kharlamova, G. V.
15-Jan-2021Обеспечение качества сервиса: инструменты, проблемы и управленческие решения (на примере отеля «Park Inn by Radisson Ekaterinburg») : магистерская диссертацияРоманова, А. С.; Romanova, A. S.
15-Jan-2021Особенности управления персоналом на предприятиях общественного питания при отелях : магистерская диссертацияКулакова, А. П.; Kulakova, A. P.
15-Jan-2021Автотуризм в США: инфраструктура, проблемы, лучшие практики : магистерская диссертацияЕвдокимова, А. Д.; Evdokimova, A. D.
15-Jan-2021Влияние институциональной среды на эффективность российских публичных акционерных компаний : магистерская диссертацияРозенберг, А. В.; Rozenberg, A. V.
15-Jan-2021Факторы повышения конкурентоспособности международных компаний в современных условиях : магистерская диссертацияКузьминых, А. Д.; Kuzminykh, A. D.
15-Jan-2021Факторы повышения конкурентоспособности международного банка на российском рынке : магистерская диссертацияХлопотов, Д. С.; Khlopotov, D. S.
14-Jan-2021Проблемы исполнения расходной части регионального бюджета : магистерская диссертацияВатлецова, Д. А.; Vatletsova, D. A.
14-Jan-2021Ипотечное кредитование физических лиц в современных экономических условиях : магистерская диссертацияАпоян, Л. М.; Apoyan, L. M.
14-Jan-2021Контроль налоговых органов за исчислением и уплатой налога на доходы физических лиц : магистерская диссертацияВоронкова, Т. О.; Voronkova, T. O.
14-Jan-2021Финансовые методы управления дебиторской задолженностью на предприятии: проблемы и пути их решения : магистерская диссертацияЧерных, К. М.; Chernykh, K. M.
14-Jan-2021Организация банковского потребительского кредитования: проблемы и тенденции развития : магистерская диссертацияСнегирев, Ю. О.; Snegiryov, Yu. O.
14-Jan-2021Проблемы исполнения регионального бюджета Свердловской области по расходам : магистерская диссертацияСмердова, Н. М.; Smerdova, N. M.

Дипломная работа / ВКР: Оценка рисков предприятия

Как написать дипломную работу на тему оценки рисков предприятия. Актуальность цели и задач во введении диплома, направления исследования, суть и особенности написания, а также готовый образец плана, содержания и заключения дипломной работы по оценке рисков предприятия. Узнать рекомендации экспертов и скачать пример дипломной работы бесплатно.

В условиях отсутствия объективных данных о величинах вероятностей возникновения атак информационной безопасности и величинах ущерба, оценка риска предприятия в дипломе реализуется с использованием экспериментальных методов или аналогий со схожими предприятиями. В данной статье представлены рекомендации по написанию таких научных работ, как например:

1. Диплом: Оценка рисков предприятия в условиях реализации угроз информационной безопасности.

2. Дипломная работа: Оценка рисков предприятия промышленного назначения.

3. Выпускная квалификационная работа (ВКР): Оценка рисков предприятия с целью повышения эффективности работы.

Эффективность такого способа оценки риска предприятия можно регулировать при помощи изменения состава экспертной группы, а также повышением уровня подготовки специалистов. На эффективность применения подобных методов негативно влияет человеческий фактор и большие погрешности.

В связи с этим при написании дипломной работы по оценке рисков предприятия необходимо применять методы теории вероятностей для расчета значения меры риска, наиболее распространенная методика оценки риска заключается в сочетании количественной оценки ущерба при реализации угрозы и вероятности реализации угрозы.

На практике в дипломной работе по оценке рисков предприятия необходимо учитывать законы распределения ущербов (подробно о подходах к оценке ущерба изложено здесь) для конкретной угрозы (или системы в целом). Это позволяет более реалистично оценить риск возникновения ущерба определенной величины. Закон распределения выявляется при помощи критериев и статистики за прошедший период или на аналогичном предприятия. Пример алгоритма оценки рисков предприятия приведен на рисунке 1.

Рисунок 1 — Алгоритм оценки рисков предприятия в дипломной работе

Под риском понимается количественная величина, характеризующая возможность нанесения предприятию некоторого ущерба. Величина риска определяется значением вероятности p нанесения ущерба количественным значением u этого ущерба.

Разрабатываемой риск-моделью является математическая модель, учитывающая воздействие на предприятие всего множества исследуемых угроз, а также применения тех или иных комплексов мер защиты, причем выходным параметром этой модели является интегральный риск для предприятия, функционирующей в заданных условиях. Таким образом, регулирование рисков предприятия происходит посредством вариации комплексов мер защиты. На основе полученных величин риска возможно выбрать оптимальный комплекс мер для каждой исследуемого предприятия.

Для корректного выбора параметров при осуществлении количественного анализа риска атакуемой системы будем применять следующую схему воздействия на защищаемый объект. Рассмотрим описанную схему в контексте реализации угроз доступа к элементам предприятия, охарактеризовав составляющие схемы некоторыми параметрами (рисунок 2).

Рисунок 2 — Схема оценки рисков предприятия

Здесь p_вi — вероятность возникновения i-й атаки, p_рi — вероятность реализации i-й атаки, p_уij — вероятность нанесения ущерба вида j в результате реализации i-й атаки, u_j — величина нанесенного ущерба вида j.

Разделение видов ущерба подразумевает построение нескольких различных независимых распределений риска для каждого вида ущерба. Вид наносимого ущерба целесообразно связать с предметом реализуемой на предприятии атаки.

Так, например, атаки типа «анализ сетевого трафика» при успешной реализации дают злоумышленнику возможность чтения всех пакетов, предназначенных для атакованного хоста, а, следовательно, в случае отсутствия надежных криптографических мер защиты влечет нарушение конфиденциальности информации в системе.

Таким образом, предметом атак данного типа является конфиденциальность обрабатываемой на предприятии информации, а в качестве ущерба является нарушение конфиденциальности информации.

Наилучшим для построения риск-модели является такой подход к оценке ущерба, при котором любой ущерб предприятия, вызванный реализацией угроз различного характера приводится к одинаковой единице измерения, например, рублям. Однако вопрос оценки ценности информации в настоящее время изучен недостаточно хорошо, чтобы существовала возможность однозначного определения денежного эквивалента ущерба нарушений конфиденциальности, целостности и доступности информации.

Научная новизна результатов оценки рисков предприятия в дипломе может заключаться в следующем:

1. В отличие от аналогов, при исследовании распределенных атак, направленных на систему предприятия, учитывалась степень автоматизации процесса подготовки и реализации атаки.

2. В отличие от аналогичных моделей произведена оценка экстремумов риска предприятия в общем виде для системы в целом.

3. В отличие ранее проведенных исследований, на основании проведенной оценки рисков предприятия предложены рекомендации по повышению защищенности предприятия путем регулирования рисков посредством изменения параметров распределения ущербов.

Практическая ценность дипломной работы по оценке рисков предприятия заключается в том, что:

1. Анализ механизмов реализации распределенных атак в коммерческих и государственных предприятиях, использующих в своей работе сетевые технологии, позволяет выявить наиболее опасные атаки для конкретно взятой системы предприятия и на основании этого провести более эффективную оценку рисков предприятия. Анализ механизмов защиты позволяет подобрать наиболее эффективные для данного предприятия механизмы защиты от конкретных атак.

2. Полученные методика оценки рисков предприятия может быть использована для построения в государственных и коммерческих предприятиях систем, устойчивых к исследуемым атакам, оценки эффективности обеспечения защиты в данных предприятиях.

3. Предложенные рекомендации позволяют снизить риски для наиболее уязвимых компонент систем, а также диапазон ущербов для системы в целом, что открывает возможности по повышению защищенности предприятия от исследуемого вида атак.

В заключение следует отметить, что написать качественную дипломную работу по оценке рисков предприятия Вам поможет полный перечень актуальных статей и рекомендаций по угрозам и рискам информационной безопасности, изложенный здесь.

Оценка рисков предприятия — преобразование информации о рисках в действия

Представьте себе: вы планируете поездку и намечаете свой маршрут. Вы определяете места, которые хотите посетить, поесть и остаться в пути.

Когда приходит время отправиться в путь, вы надеваете повязку на глаза и начинаете двигаться в том направлении, в котором, по вашему мнению, должны ехать.

Теперь я сомневаюсь, что кто-то, читающий это, когда-либо попытается сделать что-то столь безрассудное — тем не менее, слишком многие организации делают это, когда дело касается рискованной деятельности.

Программа управления рисками предприятия, действительно полезная для организации, — это гораздо больше, чем просто создание списка рисков.

Хотя этап идентификации процесса ERM имеет решающее значение для понимания рисков и возможностей, процесс оценки — это то, как этот список превращается в инструмент для защиты и создания стоимости.

Хотя я говорю об оценке рисков предприятия, часто используются такие термины, как анализ рисков или оценка рисков. Некоторые организации фактически комбинируют этот процесс с идентификацией рисков, чтобы обеспечить плавный переход между двумя фазами процесса ERM.

Прежде чем углубиться в то, почему оценка риска так важна, я хочу предоставить свой способ определения этого бесценного шага…

Я считаю, что это наиболее простой способ определения оценки рисков предприятия. Такие структуры, как ISO 31000, COSO и другие, также определяют это, но их объяснение может сбивать с толку и, по моему опыту, не работать для многих организаций. Норман Маркс, судя по его книге «Управление рисками мирового класса», согласен.

Почему важна оценка рисков предприятия?

Теперь, когда мы понимаем, что такое оценка риска и что она происходит после этапа идентификации в процессе ERM, я хочу уделить некоторое время, чтобы обсудить, почему это важно.

Короче говоря, оценка рисков предприятия помогает руководству понять, какие риски важны и как они связаны со стратегическим планом, миссией организации или конкретной операцией.

Без надежного процесса анализа информации о рисках ваша организация может пострадать от множества последствий, некоторые из которых могут быть разрушительными.

Давайте рассмотрим наш сценарий с самого начала в качестве примера. Если бы вы на самом деле завязывали себе глаза и начинали водить машину, в лучшем случае вы бы поехали в другом направлении, чем нужно.В худшем случае вы попали в аварию со смертельным исходом.

Не тратить время на тщательный анализ и расстановку приоритетов для рисков вашей организации — то же самое…

В лучшем случае вы в конечном итоге потратите скудные ресурсы на риски, которые в долгосрочной перспективе не столь значительны. Это, конечно, оставляет без внимания более значительные риски и слабые места, усугубляет существующие проблемы и даже создает новые, что может привести к еще более серьезным последствиям.

Короче говоря, вы в конечном итоге увеличиваете свои риски, объясняет консультант по ИТ-безопасности Крис Кронин, который также говорит, что плохо управляемый или несуществующий процесс оценки рисков может иметь юридические последствия.Например, если присяжные выяснят, что организация знала о риске, но ничего не сделала для его устранения, финансовые и репутационные последствия могут оказаться разрушительными.

Как собирается информация для оценки риска?

Как и идентификация риска, организации используют несколько методов для сбора информации для оценки. И, как и идентификация риска, метод будет зависеть от множества факторов, таких как аудитория (топ-менеджеры, менеджеры среднего звена илинепосредственный персонал), корпоративную культуру и уровень детализации оценки.

Вообще говоря, руководители высшего звена и их непосредственные подчиненные являются основными людьми, участвующими в оценке рисков. Некоторые организации могут привлекать к своей оценке более низкие уровни управления в зависимости от конкретного риска (ов), предмета изучения и зрелости процесса.

Кроме того, некоторые организации собирают оценочную информацию только на этапе идентификации.

Общие методы сбора информации о важности и влиянии рисков включают комбинацию следующих элементов:

  • Опросы — Особенно полезно для сбора информации от большой группы, особенно на нижних уровнях организации. Обычно в сочетании с интервью или семинарами для уточнения результатов.
  • Интервью — Индивидуальные интервью обычно предназначены для топ-менеджеров, чтобы обсудить более широкую картину рисков для стратегии и т. Д. Интервью также являются предпочтительным способом обсуждения деликатных тем.
  • Семинары / встречи — Эти встречи обычно проходят с небольшими и средними группами из правления, высшего руководства и даже на уровне директора. Именно на таких встречах начинают рассматриваться приоритеты, на которых стоит сосредоточиться.

Сбор информации для оценки риска может показаться утомительным и даже пугающим для многих участников, поэтому подробные и прозрачные диалоги так важны. Использование одного обследования не предоставит информации, необходимой для адекватной оценки риска, что, конечно же, открывает новые риски.

По словам консультанта по вопросам управления Кэролайн Гога в статье в журнале Risk Management Magazine, раскрытие реальных проблем, влияющих на организацию, будет происходить в результате обсуждения и обсуждения. По ее словам, «полученная информация проинформирует компанию о ее истинном состоянии, раскроет возможности и поможет двигаться в правильном направлении».

Что такое оценка рисков предприятия?

В моем определении оценки рисков предприятия я объясняю, что конечная цель оценки риска — понять, какое влияние он окажет на организацию. Влияние — это просто общий термин для описания различных параметров, которые измеряет оценка риска.

Традиционная оценка управления рисками будет учитывать только общее воздействие, которое будет иметь конкретный риск, а в некоторых случаях и вероятность его возникновения.

Однако одно большое различие между традиционным и корпоративным управлением рисками заключается в том, что при оценке рисков учитывается множество аспектов. Сюда могут входить:

  • Скорость (как скоро риск повлияет на организацию)
  • Готовность (насколько организация подготовлена ​​к реагированию на риск)
  • Влияние на репутацию
  • Стойкость (как долго продлится эффект)
  • Взаимозависимость рисков

Почти каждая организация, проводящая оценку рисков, исследует вероятность возникновения и воздействия. Во-вторых, обычно учитываются скорость и готовность к конкретным рискам.

Размеры очень зависят от организации и ситуации. Если риски не очень сложные, должно быть достаточно воздействия и вероятности возникновения. Тем не менее, организация, которая нуждается или хочет понять конкретный риск более глубоко, может рассмотреть дополнительные параметры во время своей оценки.

Важно отметить, что оценка рисков на слишком высоком уровне затруднит выявление проблем и решений, в то время как излишняя конкретность может привести к тому, что большие проблемы будут заглушены мелкими деталями.

Также важно отметить, что оценка рисков предприятия учитывает не только негативные, но и позитивные воздействия. Не принимая во внимание влияние, вероятность, скорость и готовность, фирма может упустить возможности, возникающие в результате конкретного события.

Для примера посмотрите один из моих первых постов, в котором обсуждаются решения по управлению рисками после урагана. Розничные торговцы, которые рассматривали возможности после такого мероприятия, получили огромные преимущества не только для своей прибыли, но и для своей репутации.

Оценка / ранжирование / анализ рисков — преобразование оценочной информации в практические действия

До сих пор процесс оценки рисков предприятия был более исследовательским. Но в какой-то момент вам нужно преобразовать всю эту информацию во что-то, что можно использовать для принятия решений.

В конце концов, это суть того, что делает управление рисками предприятия.

Я мог бы написать книгу на эту тему, но я отложу это на другой раз…

Подумав, с чего начать, я думаю, что лучший способ начать разговор об этой сложной теме — это разделить ее на качественную и количественную.

Качественный анализ рисков

В этом анализе будут использоваться описательные элементы для ранжирования конкретного риска. Для некоторых рисков, таких как репутация, закон или талант, это может быть единственным вариантом, поскольку им действительно сложно присвоить доллар или другое числовое значение.

Кроме того, для простоты создания процесса оценки рисков предприятия лучше выбрать качественный анализ, если в вашей организации уже нет надежных возможностей моделирования и анализа данных.Если вы сразу перейдете к количественному анализу рисков, вы рискуете (… это не каламбур) подавить людей, которые являются ключом к успеху ERM в долгосрочной перспективе.

Качественный анализ рисков обычно используется в опросах. Он просит человека присвоить риску оценку на основе нумерованной шкалы. Шкала обычно 1-5, иногда 1-3 или какая-то другая шкала, например высокая, средняя или низкая. Персонал по управлению рисками должен предоставить подробную информацию о диапазонах вероятности и других критериях. Ниже приведен пример того, как могут выглядеть шкала и критерии.

Два предупреждения:

  1. Этот процесс может быть очень субъективным, поскольку один человек будет рассматривать риск с большей срочностью, чем другой.
  2. Люди со скепсисом в игре, те, кому нужны ресурсы для устранения определенного риска, могут быть склонны оценивать этот риск выше, чем он действительно заслуживает.

ERM использует информацию из этих опросов для расчета оценок риска. Умножение воздействия на вероятность — самый простой и распространенный способ. (Я не рекомендую это по разным причинам, но оставлю это для книги, упомянутой ранее!).Тем не менее, организации могут рассмотреть множество различных практик. Ниже приведены несколько примеров из опроса NC State…

Изображения любезно предоставлены NC State University

Другой вариант оценки, используемый организациями, — это нанесение рисков на карту рисков или тепловую карту, которая, согласно COSO, является просто «… графическим представлением вероятности и воздействия одного или нескольких рисков».

Вот пример тепловой карты в масштабе от 1 до 5:

Для истинного понимания важности риска требуется нечто большее, чем просто назвать число или нанести точку на графике.Специалисты по рискам могут взять эту информацию и использовать ее для обсуждения на собеседовании или семинаре. Именно во время этого процесса сотрудничества мнение участников о риске может измениться в свете новой информации, что, следовательно, может изменить его окончательную оценку и то, как с ним в конечном итоге справляются.

(Посетите «Являются ли качественные оценки риска фатальными ошибками?» Для получения дополнительной информации.)

Количественный анализ рисков

Наличие жесткого числа для значений воздействия, а не описательного термина — еще один способ оценки рисков организациями.Примеры могут включать влияние доллара в виде убытков, штрафов, денежных потоков или дополнительных доходов, количества инцидентов (безопасность) и т. Д.

Количественный анализ обычно используется для ранжирования финансовых, кредитных или рыночных рисков, поэтому они довольно распространены в финансовых учреждениях.

Организации с надежным анализом данных и возможностями моделирования капитала могут использовать количественный анализ для изучения различных рисков, который является гораздо более сложным, чем качественный анализ. Количественный анализ также обычно основан на исторических данных, что является одной из причин, по которой он может быть непрактичным для тех, кто только начинает свой путь к ERM.

Подобно результатам качественного анализа рисков, информация количественного анализа может помочь в дальнейших обсуждениях. В отличие от качественного анализа, количественный анализ имеет тенденцию быть более объективным по своей природе.

(Узнайте, почему большинство организаций избегают количественной оценки рисков ?, Количественный анализ рисков: что компании должны иметь в первую очередь и является ли количественное единственное будущее управления рисками? Подробнее)

Принудительное ранжирование

Еще один метод анализа рисков, заслуживающий нашего внимания, — это принудительное ранжирование.Он был разработан Бонни Хэнкок, исполнительным директором инициативы ERM в штате Северная Каролина, после наблюдения за процессами оценки в различных отраслях промышленности.

Одна из проблем, с которой она столкнется, заключается в том, как оценки риска будут последовательно «группироваться» в середине шкалы. Как я объяснял ранее при качественном анализе, участники ранжируют риски по шкале, основанной на их знаниях и мнении о них. Один человек может дать риску низкую оценку 1, а кто-то другой — 5.Конечный результат часто бывает средним и бесполезным для принятия решений.

Поэтому, чтобы понять, какие риски более важны, и упростить процесс ранжирования, был разработан метод принудительного ранжирования. Участников просто просят ранжировать список рисков, обычно 10, независимо от размеров. Наиболее значительный риск получает 10 баллов, 2 и — 9 баллов и так далее.

Когда все результаты получены, баллы для каждого риска суммируются, чтобы получить окончательный балл, который, конечно, используется для направления дальнейших обсуждений.

Как вы понимаете, у меня есть собственные впечатления от различных методологий оценки, которые я могу подробно описать, но, поскольку эта статья посвящена высокоуровневому обзору оценки рисков предприятия, я хочу сохранить этот комментарий для будущего поста. Для некоторых размышлений об ограничениях тепловых карт я предлагаю ознакомиться с этой статьей моего коллеги Эшли Джонса.

Что здесь происходит?

После того, как информация о риске собрана, оценена и результаты обсуждены, процесс еще не завершен.Организации слишком часто проходят эти шаги только для того, чтобы отбросить информацию, когда принимаются фактические решения.

Однако, обладая этой информацией, лица, принимающие решения в вашей организации, должны иметь довольно хорошее представление о том, на каких рисках следует сосредоточиться, и для выбора правильного реагирования на риски.

Чтобы выбрать правильное лечение, необходимо сравнить риск с терпимостью и аппетитом организации к риску, которые я обсуждаю здесь.

(Чтобы узнать больше об аппетите к риску, ознакомьтесь с 7 вопросами для понимания основ аппетита к риску.)

Несколько важных моментов перед завершением…

Как я объясняю в своем определении оценки рисков предприятия, этот процесс постоянно развивается и выполняется на регулярной основе. Обстоятельства и приоритеты изменят то, как руководство должно реагировать на риски, поэтому важно, чтобы оценка рисков проводилась не реже одного раза в год, а возможно, даже раз в полгода для более срочных, изменчивых или значительных рисков. Например, RTI International проводит полную оценку рисков только каждые 3 года, но изучает возникающие риски ежеквартально.

Мое личное предпочтение включает определение времени проведения оценок до того, когда будут введены меры контроля или смягчения, поскольку эффективность этих действий должна изменить оценку. А для тех рисков, которые превышают допустимую степень риска, смотрите на скорость как на способ расставить приоритеты для рисков, поскольку те, у кого более короткое окно для реагирования, означают, что организации необходимо действовать сообща.

Кроме того, по ходу вы узнаете, какие методы сбора информации и оценки рисков работают для вашей организации.Хотя первоначальная настройка процесса является важной частью разработки структуры ERM, не менее важна гибкость для изменений на основе фактического опыта.

Есть ли у вашей организации процесс оценки корпоративных рисков? Какие у вас были проблемы? Объединяете ли вы идентификацию рисков и оценку в своем процессе ERM?

Если у вас еще нет процесса, что вы видите как самое большое препятствие для преобразования информации о рисках в нечто действенное?

Пожалуйста, не стесняйтесь оставлять комментарии ниже или присоединяться к беседе в LinkedIn, чтобы поделиться своим мнением.Мне всегда интересно учиться на чужом опыте и ценной информации, которую эти разговоры могут дать для всех нас.

И если вы пытаетесь разработать процесс оценки рисков предприятия или вам необходимо его усовершенствовать, чтобы предоставить руководству более точную информацию о рисках для принятия решений, заполните мою форму списка ожидания для консультаций и коучинга ниже, и я свяжусь с вами, когда освободится место.

Для дальнейшего чтения:

  1. Обзор практик оценки рисков; Бонни В. Хэнкок, исполнительный директор инициативы ERM в Университете штата Северная Каролина.
  2. Управление рисками предприятия: структуры, элементы и интеграции; Доктора Уильям Г. Шенкир и Пол Л. Уокер от имени Института управленческих бухгалтеров.

Руководство по управлению рисками предприятия

Узнайте больше о программе сертификации COSO ERM

В ответ на потребность в основанных на принципах рекомендациях, которые помогут организациям разработать и внедрить эффективные общеорганизационные подходы к управлению рисками, COSO выпустила Управление рисками предприятия — Integrated Framework в 2004 году.Эта структура определяет основные компоненты управления рисками предприятия, обсуждает ключевые принципы и концепции ERM, предлагает общий язык ERM и обеспечивает четкое руководство и руководство по управлению рисками предприятия. В руководстве представлен общеорганизационный подход к управлению рисками, а также такие концепции, как аппетит к риску, толерантность к риску, представление портфеля. Эта структура сейчас используется организациями по всему миру для разработки и внедрения эффективных процессов ERM. Доступно для покупки в магазине AICPA.Узнать больше о Управление рисками предприятия — интегрированная структура.

Управление рисками предприятия при покупке — интегрированная платформа

Допустимое использование материалов COSO

Форма запроса на разрешение авторских прав

Руководство по управлению рисками соответствия — Применение концепции COSO ERM (2020)

Руководство

Пресс-релиз

Руководство по управлению киберрисками в эпоху цифровых технологий (2019)


Руководство

Пресс-релиз

Руководство по применению ERM к экологическим, социальным и управленческим рискам (2018)

Краткое содержание
Руководство

Обсуждения ERM

Аппетит к риску — решающее значение для успеха: использование аппетита к риску для процветания в меняющемся мире (2020)

По сути, аппетит к риску имеет решающее значение для успеха организации. Формулировка аппетита к риску для вашей организации предоставит членам совета директоров и высшему руководству важную информацию. Мы надеемся улучшить это понимание и способствовать развитию склонности к риску как неотъемлемой части процесса принятия решений. Этот аналитический документ призван помочь директорам и руководителям ответить на следующий вопрос: как лучшее понимание и информирование о склонности к риску поможет нашей организации добиться успеха?

Пресс-релиз

Создание и защита ценности: понимание и внедрение управления рисками предприятия

В этом документе предлагаются краткие, осязаемые шаги по внедрению эффективной программы ERM на основе успешных практик, используемых организациями при применении поэтапного поэтапного подхода к внедрению ERM .В соавторстве с соавтором Ричардом Дж. Андерсоном из Университета ДеПола, клиническим профессором стратегического управления рисками, и доктором Марком Л. Фриго, соучредителем и почетным директором лаборатории стратегии, исполнения и оценки и лаборатории стратегического управления рисками. Высшая школа бизнеса Келлштадта / Колледж бизнеса Дрихаус — Школа бухгалтерского учета и MIS.

Пресс-релиз

Демистификация рисков для устойчивого развития: интеграция тройной нижней линии в программу управления рисками предприятия * (2013)

В этом аналитическом документе изложены подходы и методы оценки рисков, которые оказались наиболее полезными и устойчивыми для принятия решений.Он представляет собой еще одну из серии статей, опубликованных COSO, направленных на то, чтобы помочь организациям подняться по кривой зрелости в их продолжающейся разработке надежной программы ERM.

News Re l easy

Этот аналитический документ опубликован в ответ на растущее число организаций, использующих облачные вычисления в качестве жизнеспособной альтернативы для удовлетворения своих технологических потребностей. В аналитическом документе содержится руководство по следованию принципам COSO Enterprise Risk Management — Integrated Framework для оценки и снижения рисков, связанных с облачными вычислениями.

News Relauce

Документ с подробным описанием пятиэтапного процесса вынесения суждения, который члены правления и другие лица могут использовать для преодоления распространенных ошибок и смягчения последствий предвзятости суждения. Процесс вынесения решения основан на рекомендациях КПМГ. Система профессионального суждения , которая позволяет людям определять, где и когда качеству суждений угрожают предсказуемые, систематические ловушки суждений и предубеждения.

News Relauce

Организации ежедневно сталкиваются с рисками, преследуя свои цели.Риск-аппетит — количество рисков, которые организации готовы принять для достижения своих целей — является неотъемлемой частью эффективной системы ERM. Этот аналитический документ призван помочь организациям разработать, лучше сформулировать и реализовать «аппетит к риску». В нем приведены примеры заявлений о аппетите к риску и подчеркивается идея о том, что аппетит к риску должен быть четко определен, доведен до сведения руководства, принят советом директоров, а также постоянно отслеживаться и обновляться.

Пресс-релиз

Этот документ призван помочь организациям начать путь к совершенствованию управления рисками.В этом аналитическом документе описывается, как организация может начать переход от неформального управления рисками к ERM. Кроме того, в нем обсуждается возрастающая важность ERM и повышенное внимание к ним, а также необходимость для всех типов организаций понимать и принимать ERM. В документе также исследуются предполагаемые препятствия для запуска ERM и преодоления этих препятствий.

Пресс-релиз

Этот документ предназначен для менеджеров. В нем приводятся практические примеры, которые помогут руководству разработать эффективные ключевые индикаторы риска для повышения осведомленности совета директоров и руководства о рисках предприятия с целью повышения эффективности процесса ERM и улучшения выполнения стратегии организации.

Пресс-релиз

Этот отчет основан на опросе, в ходе которого более 200 корпоративных директоров получили более глубокие знания о текущем состоянии и желаемом будущем состоянии процесса надзора за рисками, применяемого советами директоров.

Пресс-релиз

Этот отчет основан на опросе, проведенном с целью получения информации от корпоративного руководства о текущем состоянии их процессов надзора за рисками и отзывов о COSO за 2004 год. Управление рисками предприятия — интегрированная структура .

Пресс-релиз

Этот документ является полезным ресурсом для формулирования стратегической ценности эффективного ERM. Публикация далее развивает обязанности совета директоров, представленные в первом аналитическом документе по ERM. В этом документе освещаются ключевые элементы ERM для рассмотрения советом директоров и высшим руководством, когда они пересматривают свои существующие подходы к надзору за рисками. В документе также приводится список из четырех конкретных областей, в которых высшее руководство может работать со своим советом директоров, чтобы расширить возможности совета по надзору за рисками.

News Relauce

В документе подчеркивается роль директоров в отношении ERM. В нем изложены четыре основные обязанности советов по надзору за процессами управления рисками и основными рисками, возникающими в результате этих процессов.

Пресс-релиз

Основы управления рисками предприятия (ERM): с чего начать | Процессная улица

Организации существуют для создания ценности для своих заинтересованных сторон.Ставя цели, разрабатывая стратегии, выполняя и постоянно улучшая процессы, создается ценность.

По крайней мере, это идеальная ситуация. На самом деле не всегда просто составить план и придерживаться его. Всегда существует риск, что определенные события могут повлиять на успех этих планов.

Задача руководства — провести надлежащую подготовку, чтобы обеспечить наличие систем для продолжения достижения целей, даже когда чудовище непредвиденных обстоятельств поднимает голову.

Управление рисками предприятия (ERM) — это прямое решение для такого рода неопределенностей, позволяющее руководству контролировать непрерывное создание стоимости на полном, интегрированном уровне всей организации.

Используя эффективную систему ERM, вы можете быть уверены, что организация будет постоянно добиваться высоких показателей успеха с точки зрения достижения целей и ключевых показателей эффективности.

Заинтересованные стороны всех видов, от клиентов, поставщиков, правительства и регулирующих органов, все больше интересуются тем, как предприятия внедряют ERM.Хорошо внедренная система ERM может заложить основу для многих качественных и долгосрочных отношений с клиентами.

Точно так же отсутствие надлежащей системы управления рисками предприятия может означать, что ваш бизнес будет восприниматься как менее компетентный, и может даже привести к потере клиентов и нанесению ущерба имиджу бренда.

В этом посте я рассмотрю:

  • Введение и основы управления рисками предприятия
  • Преимущества хорошо внедренной системы ERM
  • Основные идеи ERM
  • Примеры различных подходов к ERM
  • Процесс управления рисками предприятия
  • Внедрение ERM
  • Автоматизация ERM

Для начала я начну с разбивки всей системы ERM и некоторых основных определений.

Что такое управление рисками предприятия (ERM)?

Управление рисками предприятия, часто сокращаемое до ERM, представляет собой тип стратегии управления процессами, который направлен на выявление, понимание и подготовку к опасностям, опасностям и другим потенциальным отклонениям от стандартных операционных процедур, которые могут быть восприняты как риски.

«Культура, возможности и методы, интегрированные с разработкой стратегии и производительностью, на которые организации полагаются при управлении рисками при создании, сохранении и реализации стоимости.”- Комитет спонсорских организаций Комиссии Тредуэя (COSO), от Enterprise Risk Management — Интеграция со стратегией и производительностью

Помимо выявления рисков, практика управления рисками предприятия также включает в себя подготовку к работе с этими рисками и определение приоритетов над множеством активных или потенциальных рисков.

Планы, политики и процедуры управления рисками должны быть доступны как можно шире; акционеры, заинтересованные стороны, инвесторы и другие соответствующие заинтересованные стороны должны иметь четкий прямой доступ как часть документированной информации или регулярных отчетов.

ERM используется во всех отраслях, от строительства, финансов, авиации, здравоохранения, энергетики и маркетинга.

Международная организация по стандартизации (ISO) определяет управление рисками как:

«скоординированные действия по управлению и контролю организации в отношении рисков… [а] систематическое применение политик, процедур и практик к деятельности по обмену информацией и консультированию, установлению контекста и оценке, обработке, мониторингу, обзору, регистрации и отчетности. риск.”- ISO 31000 — Руководство по управлению рисками

Управление рисками — не новая концепция; исторически компании управляли рисками с помощью страховых полисов. Ответственность, злоупотребление служебным положением, потеря или травма, страхование имущества, стихийные бедствия — разные политики для «управления» различными рисками, связанными с различными видами деятельности.

В последние годы, по мере того, как стандарты управления рисками стали более утвержденными и получили широкое распространение, управление рисками стало больше похоже на структуру управления бизнес-процессами. Иными словами, системы ERM обычно больше фокусируются на контроле внутренних процессов, используя принципы непрерывного улучшения, внутреннего аудита, соблюдения стандартов, стремясь максимально минимизировать контролируемый риск, а также устанавливая превентивные меры для рисков и опасности, выходящие за рамки контроля бизнес-процессов.

Давайте посмотрим на некоторые преимущества успешного внедрения программы ERM.

Преимущества хорошо реализованной программы ERM

Важно, чтобы соответствующие заинтересованные стороны понимали причины внедрения ERM; таким образом вся организация может быть согласована с единой общей целью, и принятие будет упорядочено.Убедиться, что все понимают ценность и причины внедрения системы ERM, — один из первых шагов к успешному внедрению.

Давайте посмотрим на некоторые недавние исследования.

В ходе опроса, проведенного компанией Deloitte в 2008 году, группе участников было предложено определить преимущества ERM с точки зрения того, как, по их мнению, выгоды уже были получены, и как, по их мнению, выгоды проявятся в будущем.

Результаты исследования Deloitte: прибыль от ERM

  • 34%: ERM создал культуру осведомленности о рисках.
  • 29%: теперь мы можем выявлять риски в масштабах предприятия и управлять ими.
  • 26%: ERM предоставила интегрированную управленческую отчетность.
  • 26%: ERM позволило сосредоточить внимание на наиболее важных рисках.
  • 25%: ERM снизила уязвимость к неблагоприятным событиям
  • 25%: ERM улучшил решения по реагированию на риски.

Результаты исследования «Делойт»: ожидаемые в будущем преимущества ERM

  • 49%: способность связывать рост, риск и доход.
  • 44%: Способность согласовывать аппетит к риску и стратегию.
  • 44%: способность комплексно реагировать на множественные риски.
  • 42%: Помогите минимизировать операционные неожиданности и потери.
  • 39%: Помогите использовать возможности.

При разработке инициатив по внедрению ERM компании должны стараться не заострять внимание на отрицательных моментах; Управление рисками можно и нужно рассматривать как возможность улучшения процессов.

Традиционные подходы к управлению рисками, как правило, в значительной степени сосредоточены на отрицательных сторонах, например, сколько денег может быть потеряно, степень ущерба, нанесенного кибератакой.

Сосредоточиться на потенциале улучшения процессов означает использовать управление рисками как возможность получить конкурентные преимущества.

Это также означает, что процессы могут быть улучшены и оптимизированы, так что конечным результатом будет не только (например) обход потенциальной катастрофы в будущем, но и краткосрочные выгоды и немедленные выгоды в результате изменений процесса.

Управление рисками предприятия: основные области

Сегодня управление рисками приобрело более широкую роль, охватывая четыре основные области:

1.Управление рисками опасности

Для оценки опасностей риск-менеджеры выполняют следующие пять шагов:

  1. Выявить подверженность риску
  2. Оценить частоту и серьезность этих воздействий
  3. Определить альтернативные подходы (включая улучшения процесса)
  4. Выбрать альтернативу и внедрить
  5. Отслеживайте внедрение и при необходимости корректируйте

Этот процесс направлен как на предотвращение, так и на управление кризисными рисками.

Хотя это не относится конкретно к какой-либо одной структуре ERM, приведенный ниже пример четко иллюстрирует взаимосвязь между риском, опасностью и подверженностью:

Источник

2.Внутренний контроль

Это еще один способ обозначить метапроцессы, которые компании используют для обеспечения соблюдения внутренних процессов.

Процессы внутреннего контроля также используются для повышения эффективности процессов в таких областях, как отчетность, соответствие и общая эффективность процессов.

Более крупные организации, особенно в строго регулируемых отраслях, часто имеют сложные и обширные системы внутреннего контроля.

3. Внутренний аудит

Проще говоря, внутренний аудит используется для того, чтобы убедиться, что внутренний контроль работает должным образом.Это отличается от управления рисками — это еще один процесс на мета-уровне, который вместо этого рассматривает стоимость, эффективность и результативность процессов ERM.

Внутренний аудит касается того, как риски фактически управляются на практике, и как эти доказательства соответствуют задокументированным политикам и процедурам ERM.

Команды внутренних аудиторов будут следить за операционной деятельностью, ее согласованностью и соответствием. Результаты аудита, включая слабые стороны и рекомендации, обычно предоставляются в форме аудиторского отчета.

4. Соответствие нормативным требованиям

Компании должны соблюдать определенные правила и положения; Эта область управления рисками предприятия касается усилий по обеспечению соблюдения этих требований.

Например, государственные органы могут издавать требования в отношении безопасности площадки, экологической политики, социальной ответственности или финансовой отчетности.

Компании обычно имеют специализированное подразделение или должностное лицо, которое интерпретирует эти требования, дает советы, проводит обучение и дает рекомендации по соответствию.

Примеры подходов к ERM

За прошедшие годы были созданы различные структуры для ERM. Каждый из них описывает разные подходы к идентификации, анализу, реагированию и общему управлению рисками и возможностями.

Вот несколько наиболее известных подходов к ERM:

ISO 31000

ISO 31000 относится к семейству стандартов по управлению рисками, определенных Международной организацией по стандартизации.

Как и более широкое семейство стандартов, ISO 31000 также относится к определенному стандарту в этом семействе. ISO 31000: 2018 — самая последняя версия на момент написания.

ISO 31000: 2018 по управлению рисками содержит набор руководящих принципов для организаций по управлению рисками. Это не набор требований, и поэтому он не может быть сертифицирован, в отличие от других стандартов ISO, таких как ISO 9001.

Другие стандарты в семействе включают IEC / FDIS 31010 — Risk Assessment Techniques, которая предоставляет руководство по конкретным методам управления рисками.

CAS

Общество актуариев от несчастных случаев (CAS) — это сообщество профессионалов, прошедших подготовку в области актуарных наук, специализирующихся на страховании имущества и от несчастных случаев.

В 2003 году общественный комитет по управлению рисками предприятия определил ERM, используя две концепции: тип риска и процессы управления рисками.

Об ERM сказали следующее:

«… дисциплина, с помощью которой организация в любой отрасли оценивает, контролирует, использует, финансирует и отслеживает риски из всех источников с целью повышения краткосрочной и долгосрочной ценности организации для заинтересованных сторон.”- Комитет по управлению рисками CAS, из обзора управления рисками предприятия

Примеры типов риска:

  • Опасности: например, стихийные бедствия и материальный ущерб
  • Финансовые риски: например, риск активов, ценных бумаг или фиатной валюты
  • Стратегические риски: например, бизнес-конкуренция и тенденции
  • Операционные риски: например, удовлетворенность клиентов, целостность бренда, репутация, недостатки и отказы продукта

Процесс управления рисками:

  1. Установить контекст: внутренняя и внешняя сфера деятельности организации и сфера действия системы ERM
  2. Определите риски: как они связаны с целями организации; они должны быть хорошо задокументированы и включать соответствующий потенциал для получения конкурентного преимущества в результате улучшения процесса
  3. Проанализировать риски серьезности: для каждого идентифицированного риска оценить (и, если возможно, количественно определить) серьезность каждого риска
  4. Интегрировать риски: на основе результатов предыдущего анализа рисков объединить все распределения рисков и согласовать анализ с определенным влиянием на KPI.
  5. Приоритизация рисков: Определите ранжированный порядок приоритезации для каждого из выявленных рисков
  6. Стратегии управления рисками: это стратегии для разрешения и использования выявленных рисков
  7. Мониторинг и анализ результатов: постоянное совершенствование процесса управления рисками посредством мониторинга и оценки среды рисков; в основном, что работает, а что нет, и выясняя, как улучшить процесс

COSO

COSO — это совместная инициатива США, созданная в 1985 году для предотвращения корпоративного мошенничества.В их недавно опубликованном Enterprise Risk Management: Integrating with Strategy and Performance (2017 Edition) говорится:

«Управление рисками предприятия не является функцией или отделом. Это культура, возможности и методы, которые организации объединяют с установкой стратегии и применяют при ее реализации с целью управления рисками при создании, сохранении и реализации ценности ». Управление рисками предприятия: интеграция со стратегией и эффективностью

В той же публикации структура разбита на следующие пять компонентов:

1.Управление и культура:
Управление рисками предприятия не может быть успешным, если организация не стремится полностью интегрировать его в культуру своего рабочего места.

Это касается этики, лежащей в основе обязанностей работников, кодексов поведения и правильного понимания рисков, а также всех связанных программ и решений в области управления.

2. Стратегия и постановка целей:
Фундаментальной частью ERM является обеспечение соответствия стратегий управления рисками основным целям и более широким бизнес-стратегиям.

Бизнес-цели являются основой для планирования и реализации стратегий, одновременно служа стартовой площадкой для выявления, оценки и реагирования на риски.

3. Производительность:
Оценка того, как определенные риски повлияют на производительность ключевых процессов, важна для определения приоритетов рисков.

В этом контексте риски ранжируются в порядке их серьезности.

После этого выбираются меры реагирования на риски на основании оценки выявленного потенциала риска.Результаты этой части процесса обычно сообщаются ключевым заинтересованным сторонам.

4. Обзор и исправление:
Анализируя эффективность процессов управления рисками, организации могут определить, насколько хорошо работает программа ERM, включая необходимость внесения изменений.

5. Информация, коммуникация и отчетность:
ERM — это не единый контрольный список или фиксированный набор шагов; это непрерывный процесс сбора и оценки информации из внутренних и внешних источников во всех частях организации.

Пять вышеперечисленных компонентов поддерживаются дополнительным набором принципов. Эти принципы обширны, охватывают все, от корпоративного руководства программой ERM до методов мониторинга рисков.

Все принципы краткие и емкие; вот они, как они представлены в Управление рисками предприятия: интеграция со стратегией и производительностью (издание 2017 г. ) :

Организации могут использовать эти принципы в качестве четкой точки отсчета для контекстуализации и подтверждения своих усилий по пониманию и стремлению к программе управления рисками предприятия, которая строго согласована с ее стратегией и бизнес-целями.

Процесс управления рисками предприятия

Процесс (или цикл) управления рисками предприятия состоит из пяти основных частей:

  • Цели
  • Идентификатор
  • Оценка
  • Ответ
  • Мониторинг

1. Постановка целей и согласование ERM с бизнес-стратегией

В основе структуры COSO ERM лежит идея использования управления рисками предприятия для достижения успеха в достижении бизнес-целей.

ERM сам по себе не сможет реализовать бизнес-цели; скорее, плоды программы ERM имеют жизненно важное значение для выработки стратегии достижения и превышения этих бизнес-целей.

Использование структуры ERM помогает гарантировать, что бизнес сможет согласовать цели с миссией, видением и основными ценностями.

2. Выявление и документирование рисков

Риски следует рассматривать как все, что потенциально может повлиять на успешное достижение бизнес-целей. Все риски должны быть четко определены и задокументированы.

Это включает в себя все, от более крупных и значительных рисков до более мелких рисков на уровне отдельных проектов или процессов.

Для успешного выявления рисков требуется четко определенный процесс для систематической оценки каждой области деятельности.

3. Оценка задокументированных рисков

Недостаточно просто определить риски; Следует понимать влияние риска, а также его вероятность в течение расчетного периода времени.

После того, как значительные риски были надлежащим образом задокументированы, следующей задачей является их оценка с точки зрения их вероятности и предполагаемой значимости.

Иногда трудно или невозможно точно предсказать вероятность или временные рамки определенных рисков, например стихийных бедствий. Тем не менее, это упражнение следует выполнять в меру возможностей организации и на всех уровнях.

Эта задача особенно важна для обеспечения достоверности всех задокументированных рисков.Непредвиденные внушения, записанные в ходе групповых мозговых штурмов, в то время могли показаться хорошими, но они требуют дальнейшего изучения. Качественный и прогнозный анализ поможет отсортировать риски по степени значимости.

Существуют различные методы оценки задокументированных рисков, от простых качественных подходов, таких как матрица приоритезации, до более глубоких математических моделей.

Смысл этой задачи — помочь руководству определить, какие риски заслуживают самого пристального внимания.

Другой вариант — создать тепловую карту значимости риска. Цель тепловой карты — подкрепить результаты оценки риска иллюстрацией, чтобы дополнить активный диалог о том, как результаты соотносятся с текущим риском-аппетитом организации, и определить срочные решения, которые, возможно, потребуется реализовать.

Ниже приведен упрощенный пример тепловой карты анализа приоритетов после рисков, который исключает риски с более низким приоритетом, где влияние является количественным (например, финансовые потери), а вероятность — это вероятность возникновения в течение заданного периода времени.График адаптирован из документа AICPA «Управление рисками предприятия: руководство по практическому внедрению и оценке» (2018) :

4. Реагирование на риски

Реагирование на риски предназначено для выяснения того, как реагировать на высокоприоритетные риски.

Ответственность за тщательный анализ вероятностей и предполагаемых воздействий каждого риска, а также за рассмотрение всех связанных затрат и выгод при разработке соответствующей стратегии реагирования на риски возлагается на руководство.

Реагирование на риск подразделяется на четыре собственные категории:

Предотвращение
Как ясно из названия, этот тип реагирования на риск предполагает просто «уходить» от риска.

Например, компания может принять решение о переезде из-за рисков, связанных с определенным геополитическим напряжением, или полностью отказаться от продукта или услуги, которые оказались особенно рискованными.

Часто бывает слишком поздно, чтобы избежать риска, потому что ущерб уже нанесен и понесены расходы.

Вот почему превентивные меры и адекватный анализ потенциальных рисков так важны — чтобы реакция избегания оставалась на столе.

Снижение
Часто риски можно снизить несколькими способами.

Диверсификация линейки продуктов может снизить риск того, что изменение тенденций или сезонных покупательских позы, использование нескольких временных интервалов для обеспечения отказоустойчивости, таких как автономное резервное копирование и несколько операционных центров, снизит риск, связанный со стихийными бедствиями, автоматизация определенных задач в процессе снизит риск человеческой ошибки и т. д.

Простые корректировки стандартных рабочих процедур, даже кажущиеся рутинными изменения, такие как обеспечение надлежащего информирования сотрудников о политике компании, иногда могут привести к значительному снижению риска.

Разделение
«Разделение рисков» — это принцип приобретения страховки для хеджирования или компенсации своих рисков.

Чтобы использовать финансовый пример, концепция коротких колл и длинных пут позволяет инвесторам хеджировать свои ставки от движения цен.

Соглашения о совместном предприятии также могут означать, что предприятия разделяют потенциальные риски и выгоды.

По сути, разделение риска — это идея переложения части риска на другую сторону с пониманием того, что вы заменяете воспринимаемую «ценность» этого риска более ощутимой денежной стоимостью.

Принятие
Принять риск — значит не предпринимать никаких действий.

Вместо того, чтобы покупать страховой полис, компания может решить «самостоятельно застраховаться». Это может принять форму выделения ресурсов для борьбы с определенными рисками, если они проявятся.

5. Мониторинг рисков

Выявление рисков — это не то, что делается один раз, как и постоянное улучшение, это непрерывный процесс.

Контекст, в котором идентифицируются определенные риски, постоянно меняется, и поэтому риски необходимо отслеживать, чтобы постоянно определять значимость, которую они представляют.

Иногда изменение обстоятельств может привести к еще большему риску. Ярким примером этого являются геополитические волнения. Организациям необходимы надлежащие системы для мониторинга и реагирования на изменения обстоятельств, а также адекватного определения того, представляют ли все еще идентифицированные риски угрозу.

Дело о российских замороженных цыплятах: Урок управления рисками на предприятии

Чтобы дополнить ваше понимание управления рисками предприятия, я адаптировал пример из книги Джона Дж. Хэмптона «Основы управления рисками предприятия: как ведущие компании оценивают риски, управляют воздействием и используют возможности» .

В этом деле рассматриваются четыре аспекта риска, выявленные при поиске возможности риска, связанной с экспортом груза замороженных цыплят из Вирджинии и Северной Каролины в Сент-Джонс. Петербург, Россия.

Компания планировала погрузить на поддоны несколько ящиков по 60-80 фунтов для морского путешествия. Кроме того, в порту Санкт-Петербурга не было прибрежных холодильных установок, позволяющих быстро разгрузить дорогостоящее рефрижераторное судно.

Риск экспроприации

Если судно слишком долго простаивало в доке в Санкт-Петербурге в ожидании контейнеров для выгрузки груза, оно понесло бы значительные сборы за задержку операций.

Одно из решений — построить склад, но менеджер по рискам выявил риск конфискации.

Был процитирован случай середины 1990-х годов: отель в Санкт-Петербурге с европейскими инвестициями был подвергнут крупным штрафам после того, как российское правительство узнало, что оно использует счет в иностранном банке для обработки долларовых операций. Результатом стала экспроприация помещений гостиницы правительством России.

Хотя менеджер по рискам знала, что она может получить страхование возмещения от государственного агентства США, выявленный риск экспроприации, похоже, не был ответом.

Таким образом, компания решила искать сильного российского партнера с правительственными связями на высоком уровне и позволить партнеру принять ассигнования и риски хранения.

Извлеченный урок: изучите все варианты снижения риска. Не думайте, что очевидный подход — лучший ответ!

Кредитный риск

Пока все хорошо; у компании был сильный российский партнер. Это тоже было плохой новостью, поскольку создавало кредитный риск.

Как американская компания могла обеспечить своевременную оплату со стороны российского партнера? Было нереалистично просить предоплату, равно как и получать аккредитив, гарантирующий будущую оплату.

Как выяснилось, российский партнер не смог оплатить первый груз в течение 30 дней после его получения. Для решения этой проблемы кредитного риска была достигнута договоренность о том, что российский партнер оплатит один груз до того, как он получит следующий.

Это снизило подверженность кредитному риску, поскольку поток прибыли от серии грузовых перевозок был значительно больше, чем платеж по умолчанию для одного груза.

Если российский партнер не заплатит к 45 дню после получения груза, судно, на котором будет перевозиться следующий груз, будет перенаправлено из России в североевропейский порт.

Извлеченный урок: дайте другим сторонам стимулы, чтобы помочь вашей организации снизить риски.

Угроза физической безопасности

После того, как российский партнер принял курицу в Санкт-Петербурге, партия была доставлена ​​по железной дороге в Москву, Екатеринбург и далее в закрытых рефрижераторных контейнерах, загруженных на железнодорожные платформы.

Во время пятого рейса один из контейнеров оказался пустым, когда он прибыл в Москву после трехдневной поездки из Санкт-Петербурга.Груз был украден.

В этот момент партнер столкнулся с угрозой физической безопасности.

Были определены две жизнеспособные стратегии:

  1. Страхование покупок
  2. Размещение контейнера Door-to-Door таким образом, чтобы двери не открывались при взломе замков

Первая стратегия была быстро отклонена. Кто застрахует груз с уже существующей высокой вероятностью потери? Премии будут непомерно высокими.

Была выбрана вторая стратегия.

Это оказалось эффективным на время; Однако на этом история не закончилась. Спустя несколько поездок прибыл еще один пустой контейнер.

Понимая, что у кого-то был кран на разъезде, когда поезд остановился посреди ночи, российский партнер подумал, что еще следует попробовать.

Наконец, проблема была решена путем размещения товарного вагона в задней части поезда. В машине были установлены обогреватели и детские кроватки, на ней стояла охрана, вооруженная автоматами Калашникова. Каждый раз, когда поезд останавливался, охранники выходили, чтобы защитить контейнеры.

Извлеченный урок: иногда стоит придерживаться стратегии управления рисками, настраивая и уточняя решение, пока проблема не будет решена. Не все будет работать «из коробки».

Верхняя сторона риска

Несмотря на то, что ситуация с безопасностью на российских железных дорогах значительно улучшилась с 1990-х годов, эта история также указывает на верхнюю сторону риска.

После того, как груз находился под охраной вооруженной охраны, российский партнер имел возможность предложить услуги страхования третьим лицам для защиты своих грузов, а также замороженных цыплят.

Убытки, понесенные в результате управления риском с помощью оплачиваемой вооруженной охраны и заднего товарного вагона, в этом случае будут компенсированы уверенностью в том, что поезд не понесет потерь, и дополнительным доходом от предлагаемых страховых услуг.

Извлеченный урок: управление рисками не заканчивается снижением риска — всегда ищите потенциал роста!

Управляйте рисками с помощью автоматизации

Вы также можете изучить возможности автоматизации некоторых аспектов вашей системы ERM.

Большая часть внедрения системы ERM — это разовый процесс, но столько же, если не больше задач, связанных с постоянным обслуживанием и улучшением системы ERM, будут повторяться вручную.

Например, многие повторяющиеся задачи по анализу и пересмотру контекстов риска придется выполнять снова и снова. Процессы могут быть долгими и сложными, и сам процесс внедрения ERM несет в себе риски!

Например, человеческая ошибка — основная причина сбоя процесса.

Автоматизируя эти ручные задачи, вы уменьшаете вероятность возникновения ошибки, связанной с человеческим фактором.

Process Street — это программное обеспечение для управления бизнес-процессами, призванное избавить вас от ручной работы из повседневных задач.

У нас есть огромная библиотека готовых шаблонов, все из которых можно использовать бесплатно.

Посетите этот веб-семинар, чтобы узнать, как использовать Process Street для управления рисками предприятия:

Если вы нашли эту статью полезной, возможно, вас заинтересуют следующие ресурсы:

Не забудьте создать бесплатную учетную запись Process Street! Это займет не более 2 минут.

Как вы подходите к управлению рисками предприятия? Используете ли вы какие-либо конкретные рамки, инструменты или подходы? Дайте нам знать в комментариях ниже!

Управление рисками предприятия (ERM) Определение

Что такое управление рисками предприятия (ERM)?

Управление рисками предприятия (ERM) — это бизнес-стратегия, основанная на планах, которая направлена ​​на выявление, оценку и подготовку к любым опасностям, опасностям и другим возможностям бедствия — как физическим, так и переносным — которые могут помешать деятельности и целям организации.

Дисциплина не только требует от корпораций определять все риски, с которыми они сталкиваются, и решать, какими рисками следует активно управлять, но также включает в себя предоставление этого плана действий всем заинтересованным сторонам, акционерам и потенциальным инвесторам в их годовых отчетах. ERM используются в самых разных отраслях, таких как авиация, строительство, здравоохранение, международное развитие, энергетика, финансы и страхование.

Компании годами управляют рисками. Исторически сложилось так, что они делали это, покупая страховку: страхование имущества на случай буквального ущерба в результате пожаров, краж и стихийных бедствий; а также страхование ответственности и страхование от недобросовестных действий для рассмотрения судебных исков и исков о возмещении ущерба, убытков или травм.Но еще одним ключевым элементом ERM является бизнес-риск, то есть препятствия, связанные с технологиями (особенно технологическими сбоями), цепочками поставок компании и расширением, а также связанные с ними затраты и финансирование.

Совсем недавно компании управляли такими рисками через рынки капитала с помощью производных инструментов, которые помогают им управлять взлетами и падениями мгновенных изменений валют, процентных ставок, цен на сырьевые товары и акций. С математической точки зрения, все эти риски или «подверженности» достаточно легко измерить, в результате чего прибыли и убытки напрямую отражаются на чистой прибыли.

Ключевые выводы

  • Бизнес-стратегия управления рисками предприятия выявляет и готовит к опасностям, связанным с операциями и целями компании.
  • ERM — это новая и развивающаяся дисциплина управления, которая изменилась вместе с корпоративной и нормативной средой за последнее десятилетие.
  • Что составляет «передовой опыт» в ERM, еще предстоит определить.
  • Компании, дружественные к ERM, можно найти с помощью поиска на специализированных веб-сайтах ERM.

Понимание управления рисками предприятия

Однако современный бизнес сталкивается с гораздо более разнообразным набором препятствий и потенциальных опасностей.То, как компании управляют рисками, которые не поддаются простым измерениям или рамкам управления, также подпадает под действие ERM. Эти потенциальные риски включают критические риски, такие как репутация, повседневные операционные процедуры, управление юридическими и человеческими ресурсами, финансовая деятельность, риск отказа систем внутреннего контроля, связанных с Законом Сарбейнса-Оксли 2002 г. (SOX), и в целом управление.

Руководители проектов и другие специалисты, работающие с ERM, сосредоточены на оценке рисков, относящихся к их компаниям или отраслям, установлению приоритетов этих рисков и принятию обоснованных решений о том, как с ними справляться.Планы управления рисками, которые они создают, оценивают воздействие различных бедствий и намечают возможные меры реагирования, если одно из этих бедствий материализуется. Например, Агентство по охране окружающей среды (EPA) требует, чтобы предприятия, работающие с чрезвычайно опасными веществами, разработали планы управления рисками, чтобы учитывать, что они делают для уменьшения опасности и что они будут делать в случае аварии.

В дополнение к планам и продуктам на всякий случай, таким как список альтернативных поставщиков или страховой полис, компании, которые успешно управляют своими рисками, также применяют стандартные методы управления выявленными потенциальными опасностями.Во многих случаях создаются новые должности, такие как менеджеры по рискам предприятия, или создаются новые отделы для интеграции управления рисками в повседневные операции, включая техническое обслуживание оборудования и группы контроля качества или обеспечения.

Преимущества ERM

Создавая инициативы ERM, компании должны сосредоточить внимание не только на снижении риска , но и на потенциале роста . Традиционный подход заключался в сосредоточении внимания на негативных последствиях — например, на убытках от валютных операций или процентных ставок на финансовых рынках или на финансовых потерях, которые могли быть вызваны сбоями в цепочке поставок или кибератакой, нарушающей информационные технологии компании.

Думая о возможностях роста, компании теперь должны учитывать конкурентные возможности и стратегические преимущества, которые могут возникнуть в результате умелого управления рисками. Некоторые из этих «лучших решений» включают вопросы, например, где разместить завод или офис за границей, на основе анализа рисков, который позволит изучить политическую среду в стране.

Положительный момент также включает сосредоточение внимания на профилактических мерах, которые помогают компании избежать потенциальных катастроф в будущем. Например, некоторые из этих действий могут включать определение того, когда и как физические активы должны обслуживаться и заменяться.

Таким образом, компания может избежать непредвиденных и дорогостоящих отказов заводов и оборудования, которые могут привести к остановам, взрывам или другим событиям, которые подвергают риску сотрудников компании, сообщества и общественность. Понимая, что их самый важный и ценный актив — это имидж, некоторые компании активно действуют в случае антропогенных или стихийных бедствий.

Поскольку это новая управленческая дисциплина, «лучшие практики» ERM все еще развиваются.

ERM и инвестирование

Изучение того, как корпорации управляют невероятно разнообразным количеством рисков, с которыми они сталкиваются, может сыграть чрезвычайно важную роль в принятии инвестиционных решений. Знание индивидуальных корпоративных «профилей риска» может побудить инвесторов определять перспективные компании, вкладывая средства с уверенностью, что они могут соответствовать корпоративным целям и ожиданиям инвесторов (не только в хорошие, но и в плохие времена).

Это также может помочь лучше понять, какие компании допустить в ваше сообщество через новый завод или офис, полагая, что они сделают все возможное, чтобы избежать ущерба окружающей среде и хорошо обращаться с сотрудниками.

До сих пор, особенно в США, подавляющее большинство корпораций предоставляли заинтересованным сторонам очень мало информации о своих общих профилях рисков. Компании во многих других промышленно развитых странах, таких как Канада, Великобритания и Австралия, гораздо более открыты в отношении рисков и ERM-деятельности.

Однако ситуация может измениться, поскольку рейтинговые агентства начинают учитывать способность компании управлять ERM. Заинтересованные стороны начнут видеть множество новых данных, связанных с рисками, и доступной им информации. Эта история управления рисками, вероятно, значительно расширится в течение следующего десятилетия.

Хорошим признаком того, что компания работает над эффективным ERM, является присутствие директора по рискам (CRO) или менеджера, назначенного для координации усилий ERM.

Поиск компаний, поддерживающих ERM

Инвесторам сложно выяснить, какие компании работают над управлением рисками с точки зрения всего предприятия, и еще сложнее выяснить, кто делает это эффективно. Многие члены правления корпораций не понимают ERM, полагая, что это просто еще один потенциально дорогостоящий и трудноизмеримый регуляторный указ из Вашингтона.

Многие другие полагают, что эффективного ERM можно добиться, просто расширив свои усилия по отчетности и контролю, связанным с SOX, что не соответствует действительности.

В настоящее время отрасль разграничена по отраслям, но немногие компании, если вообще есть, позиционируют себя как «лучшие из лучших» в области ERM или управления рисками. Так как же узнать, кто усердно работает над эффективным ERM? Один из способов — проверить список руководителей на наличие директора по рискам (CRO).

В то время как CRO чаще всего работают в энергетической, банковской и страховой отраслях, более агрессивные производственные компании также движутся в этом направлении. Еще один ключ к разгадке можно найти в крошечном орешке компаний, менеджеры которых специально отвечают за координацию их усилий по ERM.В названиях этих менеджеров будет слово «корпоративный риск». Интенсивные дополнительные расследования со стороны инвесторов могут принести достойные дивиденды.

Простой поиск в Интернете «Управление рисками предприятия» предоставит инвесторам доступ к многочисленным недавним повесткам дня конференций по этой теме. Затем инвесторам следует отметить, в каких компаниях руководители читают лекции по ERM. Также посетите веб-сайты нескольких ассоциаций, занимающихся продвижением ERM, таких как Общество управления рисками и страхованием в Нью-Йорке или Комитет директоров по управлению рисками.

У Conference Board в Нью-Йорке также есть специальная практика по изучению корпораций и их усилий в области ERM, а Национальная ассоциация корпоративных директоров подготовила несколько устаревший, но бесценный отчет Blue Ribbon о том, как члены совета директоров думают о рисках и как это нужно изменить .

Особые соображения

В качестве предостережения: то, что у компании есть CRO или хвастается тем, что она делает в ERM, не означает, что вы должны верить ей на слово.Вам нужно будет посмотреть глубже и задать подробные вопросы руководству отдела по связям с инвесторами.

В течение многих лет банковская отрасль хвасталась лучшими программами управления рисками и ERM в любой отрасли. Однако ничто из этого не предотвратило кредитный кризис 2007 года и ипотечный кризис.

Пример управления рисками предприятия

Одна из самых образцовых историй об управлении репутационными рисками в истории компании связана с Johnson & Johnson. Фармацевтический гигант обнаружил, что в 1982 году его репутация и курс акций сильно пострадали из-за того, что кто-то подделал и отравил флаконы с его обезболивающим Тайленолом, что привело к нескольким смертельным случаям.

Компания отреагировала быстро, удалив и заменив свою продукцию в торговых точках, полностью сотрудничая с правоохранительными органами и постоянно информируя СМИ (и, следовательно, общественность). Его решительные действия и честное открытое общение во время кризиса помогли восстановить стоимость акций в течение нескольких месяцев.

С 2006 по 2008 годы компании стремятся доказать, что они «становятся экологичными», в надежде, что агрессивное управление экологическими рисками положительно повлияет на их продукцию, заводы, цепочку поставок и другие операции среди нынешних и будущих клиентов.

Оценка рисков управления рисками предприятия

Процесс оценки управления рисками предприятия

Marsh Advisory может помочь организациям быстро понять и расставить приоритеты критических рисков в масштабах всего предприятия и разработать планы по максимальному увеличению, а также снижению рисков и управлению ими.

Для кого это

Организация любого размера в любой отрасли и в любой точке мира, особенно с:

  • Значительное изменение бизнес-модели.
  • Нет четко определенной практики управления рисками.
  • Чрезмерная зависимость от ограниченного числа поставщиков или клиентов.
  • Смена ключевого руководства.
  • Репутационный кризис или серьезный провал в бизнесе.
  • Проблема соответствия или корпоративного управления.
Что вы получаете
  • Выявление и ранжирование основных бизнес-рисков.
  • Обзор текущих средств контроля, предназначенных для управления этими рисками.
  • Подробные планы действий по устранению пробелов в управлении рисками.
  • Повышенная способность разрабатывать и реализовывать эффективные стратегии управления рисками на корпоративном уровне.
Основные услуги

Наш процесс оценки управления рисками предприятия основан на проверенном временем и строгом методе Delphi для достижения консенсуса среди экспертов в областях, в которых эмпирические данные ограничены. Marsh Advisory использует многоэтапный процесс, включающий целенаправленные интервью и организованный семинар с участием руководителей высшего звена. Мы используем опыт отраслевых, брокерских и консультационных специалистов Marsh для обеспечения масштабируемой, гибкой и динамической оценки рисков, предназначенной для интеграции рисков в процесс принятия решений на корпоративном уровне. Помогая вам в стратегическом планировании, составлении бюджета, аудите и корпоративном управлении, наряду с другими процессами в масштабах всей организации, наша оценка управления рисками предприятия может помочь вашей организации:

  • Сократите и более эффективно управляйте эксплуатационными расходами.
  • Защита доходов, потоков доходов и ключевых взаимоотношений.
  • Повысьте целостность и прозрачность бизнес-операций.
  • Согласование операций с ожиданиями заинтересованных сторон.

Эффективность и результативность процесса позволяет достичь консенсуса по критическим рискам и связанным с ними средствам управления, чтобы вы могли справиться с трудностями и оставаться конкурентоспособными в краткосрочной и долгосрочной перспективе.Процесс оценки рисков может быть встроен в существующие бизнес-процессы, став постоянным и последовательным методом идентификации рисков.

Доказано, что этапы описанного ниже процесса дают очень ценные результаты за относительно короткий период времени.

Комплексная проверка и сбор данных

На этом первом этапе процесса оценки корпоративного управления рисками мы анализируем вашу коммерческую деятельность и цели, а также проблемы, мешающие росту и прибыльности.

Интервью, устанавливающие контекст

Посредством серии встреч с руководителями организации, принимающими решения, устанавливаются критические риски и соответствующая информация, анализируются существующие методы управления рисками и устанавливаются критерии оценки рисков. Оценка существующей практики управления рисками смотрит на:

  • Основы управления рисками.
  • Ваша культура управления рисками.
  • Процессы прогнозирования рисков, связанных с изменениями.
  • Адекватность технической информации для поддержки принятия решений, основанных на оценке риска.
  • Существует ли системный подход к контролю риска.
Мастерская с обслуживанием

Затем проводится организованный семинар с вашей командой руководителей и ключевым персоналом для оценки индивидуализированного перечня рисков, относящихся к различным категориям рисков. Каждый сценарий / событие риска оценивается и оценивается на основе информации, полученной от вашего руководства. Программное обеспечение для голосования используется для поддержки дополнительной проверки рисков.

Анализ и разработка отчетов

На основе информации, собранной на предыдущих этапах, наши профессионалы готовят отчет, включающий в себя простые для понимания графические изображения информации о рисках, который включает:

  • Ранжированный перечень рисков, с которыми сталкивается ваша организация, в соответствии с вероятностью возникновения и серьезностью воздействия.
  • Графическая сводка, или карта риска / тепловыделения, которая дает обзор вашего профиля риска и служит надежным инструментом связи с ключевыми заинтересованными сторонами.
  • План действий по:
    • Улучшение существующих практик управления рисками.
    • Устранение пробелов в эффективности управления рисками.
    • Разработать стратегию информирования о рисках для ключевых заинтересованных сторон.
    • Внедрить процесс оценки рисков в организацию.
Доставка отчетов и рекомендации

Мы также предоставляем заключительный отчет и презентацию для вашей руководящей команды и / или совета директоров.В презентации рассматривается процесс оценки управления рисками предприятия, основные выводы, рекомендации и следующие шаги.

Что такое управление рисками предприятия (ERM)? Анализ угроз

Определение ERM

Управление рисками предприятия (ERM) — это процесс оценки рисков для выявления как угроз финансовому благополучию компании, так и возможностей на рынке. Цель программы ERM — понять терпимость организации к риску, классифицировать его и количественно оценить.

Когда компании смотрят на риски предприятия, традиционный подход заключается в рассмотрении финансовых рисков, нормативных рисков и операционных рисков. Что произойдет, если обменный курс упадет, а процентная ставка вырастет, если новые лекарства не получат одобрения FDA или если ваш основной склад сгорит?

Чтобы произвести расчет, вы берете потенциальное воздействие события и умножаете его на вероятность того, что это событие произойдет. Для событий с малой степенью воздействия даже высокая вероятность возникновения не сильно повлияет на общую подверженность компании риску, в то время как для событий со значительным воздействием даже низкая вероятность возникновения потенциально разрушительна.

Риски, связанные с ландшафтом угроз кибербезопасности, все чаще становятся частью уравнения ERM, и это создает проблему для руководителей по информационной безопасности и других старших специалистов по безопасности. Количественная оценка воздействия события, связанного с кибербезопасностью, на бизнес — очень сложная, если не невозможная задача, а количественно оценить вероятность такого события еще сложнее.

Процесс управления рисками предприятия

Некоторые компании этим занимаются. В Aetna, например, риски кибербезопасности считаются частью операционного риска в рамках корпоративной системы управления рисками.Эти риски являются конкретными и количественными. Фактически, существует ежедневная оценка риска, которая вводится в систему ERM .

CSO Джим Рут не только отвечает за этот процесс, но также является членом комитета по рискам, который обеспечивает управление программой ERM Aetna. «Безопасность приобретает все большее значение для эффективного управления операционными рисками предприятия», — говорит он. «Точное соответствие как ERM, так и программам антикризисного управления имеет важное значение».

Безопасность приобретает все большее значение для эффективного управления операционными рисками предприятия. Важное значение имеет четкое согласование как с ERM, так и с программами антикризисного управления.

Недостаточно просто следовать требованиям соответствия, добавляет Раус. «Быстрая эволюция тактики субъектов угрозы требует последовательной эволюции конструкции и эффективности контроля», — говорит он. «Соблюдение нормативных требований необходимо, но недостаточно для обеспечения отказоустойчивости предприятия».

Сосредоточение внимания на влиянии на бизнес — это другой способ думать о кибербезопасности, и он требует другого мышления, чем тактическое реагирование на угрозы кибербезопасности. Раньше кибербезопасность сводилась к предотвращению атак, и нарушение либо происходило, либо нет.

«Теперь большинство организаций понимают, что кибербезопасность — это не проблема, которую нужно решать, а риск, которым нужно управлять», — говорит Эндрю Моррисон, руководитель отдела стратегической защиты и реагирования для служб киберрисков в Deloitte & Touche. «Большая часть рынка привыкла к тому факту, что больше не будет того, произойдет ли атака и как мы с ней справимся. Это влечет за собой совершенно иное мышление.« Риски по своей природе могут быть приняты, смягчены или переданы », — сказал он. говорит

Теперь большинство организаций понимают, что кибербезопасность — это не проблема, которую нужно решать, а риск, которым нужно управлять.

Структуры ERM

Часто существует разрыв между языком безопасности и языком риска, и это может затруднить для CSO возможность играть значимую роль в обсуждении управления рисками предприятия. Фактически, многие эксперты по кибербезопасности разводят руками, когда их спрашивают о том, как они количественно оценивают снижение риска, связанное с конкретными стратегиями смягчения, и вместо этого указывают на сообщения в СМИ о нарушениях, структурах кибербезопасности, таких как NIST и FAIR, или операционных показателях, когда их просят проверить. .

В рамках ERM слово «риск» имеет особое значение. Лидеры в области кибербезопасности, которые приходят с технической стороны, как и большинство из них, склонны сосредотачиваться на очень тактических технических вопросах, а не на конечных результатах. Например, если уязвимость не исправлена, есть риск того, что злоумышленники воспользуются ею для кражи данных.

Бизнес-ориентированное описание той же проблемы, однако, может заключаться в том, что исправление уязвимости снизит вероятность взлома конкретной базы данных, что в случае обнаружения будет стоить определенной суммы денег в виде потери бизнеса, штрафов и восстановительные расходы.Теперь компания может определить, будет ли план смягчения последствий иметь смысл — или если снижение риска недостаточно велико, или база данных недостаточно важна, и компании лучше потратить время и деньги на что-то другое.

По мнению некоторых экспертов, это невозможно. «Нет формулы для расчета того, насколько реализация каждого элемента управления снижает ваш риск», — говорит Мэтт МакБрайд, исполнительный вице-президент по цифровой трансформации Genesis10, который помогает компаниям разрабатывать планы решения проблем кибербезопасности, таких как управление исправлениями.

Вместо этого, по словам Макбрайда, он помогает компаниям расставлять приоритеты в отношении рисков на основе того, что представляют собой самые большие угрозы. «Но мы не измеряем конкретное изменение риска на основе внедрения определенного инструмента или приложения. Мы можем говорить о переходе организации от позиции высокого риска к позе среднего риска к позе низкого риска».

Однако никакая система кибербезопасности не может количественно оценить экономическую ценность, которую это дает, говорит Макбрайд. «По моему опыту, компании не говорят об особой ценности снижения риска.

Вместо того, чтобы говорить о чистых рисках, профессионалы в области кибербезопасности часто пытаются продать свою историю своим советам директоров, чтобы оправдать бюджет. «Они попадают в ловушку разбрасывания FUD», — говорит Брайан Рид, аналитик Gartner, Inc. «Все знают, что существуют страшные истории, которые пугают вас».

Пора перестать пугать напуганных людей, — говорит Рид. «Вторая проблема заключается в том, что когда технологи по кибербезопасности предстают перед членами совета директоров и высшим руководством, они сосредотачиваются на большом количестве вызывающих крутость, — говорит он.«Это недостаток общения между техническими специалистами и бизнесменами. Это та же проблема, что и у нас всегда. Деловые люди не понимают технологических проблем, а технологи не знают, как доказать ценность бизнеса».

Так, например, CSO, выступая перед высшим руководством, чтобы обсудить бюджет, может обратиться к заголовкам новостей как к костылью, например, к большой новой уязвимости, которая затронула другие компании, как к возможности вникнуть в технические детали и создать некоторые эмоциональное воздействие.»Что-то случилось в новостях?» — говорит Мэтт Уилсон, главный советник по информационной безопасности в консалтинговой фирме BTB Security из Пенсильвании. «Это заставило людей больше нападать на нас?»

Если они попытаются присвоить ему номер, связанный с риском, это будет очень субъективно, говорит Уилсон. «Они дадут некоторые рекомендации о том, что означает каждое число, но они честно выдуманы, когда люди его оценивают. Это не похоже на финансовые транзакции, где они могут вычислить процент мошенничества, что является довольно простой метрикой, которая была отточена. 50, 60 лет и больше.«

Дион Лайл, директор One World Identity, консалтинговой фирмы в области кибербезопасности из Сан-Франциско, говорит, что он еще не встречал никого, кто бы решал проблему расчета риска кибербезопасности.« Большинство структур ERM построено вокруг известных проблем », — говорит он. — В этом пространстве нет известных проблем. Каждое событие было беспрецедентным. Как вы подсчитываете беспрецедентный риск? »

Вместо этого, по его словам, ОГО сосредоточены на операционных вопросах, таких как сокращение затрат. Когда приходит время оценить риск или оценить эффективность их программ безопасности, они обращаются к анекдотам.«У Target была взлом, у такого-то и такого-то было нарушение, пятьдесят миллионов пользователей были раскрыты на Facebook», — говорит Лайл. «Но никто не собирается говорить:« Это риск в 40 миллионов долларов, и я хочу 10 миллионов долларов, чтобы его исправить ». Я не слышал об этом разговоре ни от кого из своих знакомых. Недостаточно точек данных для его расчета «.

Это потребует перехода от тактического к стратегическому мышлению, говорит он, и расширения сотрудничества между финансовыми актуарными экспертами и технологами, говорит Лайл. «Я думаю, что это новая дисциплина, в которой ИТ и финансы должны объединяться и координироваться.«

Количественная оценка рисков кибербезопасности — неопределенная наука

Уилсон и Лайл — не единственные, кто говорит, что еще слишком рано давать точные цифры рисков кибербезопасности». — говорит Натан Венцлер, главный стратег по безопасности в AsTech. — Они существуют и становятся все более актуальными, но нет статических актуарных данных, согласованных по всем направлениям ».

А как насчет поставщиков, обещающих карты оценки рисков? на мой взгляд, это в основном ажиотаж », — говорит Венцлер. «Продавцы, рекламирующие свою систему показателей, не часто говорят о том, что определение факторов риска, классификация всех активов, их систематизация и документирование отнимают очень много времени, чтобы затем можно было ввести их в одну из этих систем».

Искусственный интеллект (ИИ) и машинное обучение могут помочь, но для принятия окончательных решений по-прежнему требуется человеческий анализ, а это очень тяжелая работа. Однако для некоторых компаний усилия окупаются. «Несколько компаний прошли и определили уровни критичности для всех своих бизнес-единиц и данных, и они могут лучше подготовить автоматические отчеты, чтобы получить представление о своем риске», — говорит Венцлер.«Но если вам нужна такая точка зрения, это огромная работа. Я консультируюсь с рядом компаний по таким вопросам, и большинство из них этого не делали».

Чтобы генерировать полезные оценки и показатели, компании должны классифицировать каждый актив, включая данные, и роли, которые они играют в компании, а также важность этих бизнес-функций и этих данных, говорит Венцлер. «Если вы проделали всю эту работу и собрали все эти данные, вы можете поместить их в свою систему ERM, которая обработает все эти данные и выдаст вам систему показателей.«

Все больше и больше ОГО просят сделать именно это, — говорит Джон Олцик, старший главный аналитик Enterprise Strategy Group. — Происходит переходный период». Цифры рисков являются оценочными, и трудно получить правильные данные и сделать выводы. он говорит, что это правильная оценка, но ОГО выясняют, как это сделать. «Это то, что хотят видеть бизнесмены», — говорит он. но это происходит и в других сферах бизнеса, — говорит Джим Ривис, генеральный директор Cloud Security Alliance.«Вероятно, в какой-то степени это более непредсказуемо», — говорит он. «Но у нас есть много данных, и многие организации сосредоточены на них».

Рост сектора киберстрахования является одним из примеров того, как рассчитывается риск кибербезопасности, говорит Майкл Джордан, старший директор Santa Fe Group, консалтинговой фирмы, которая помогает компаниям оценивать сторонних поставщиков. «У них есть довольно хорошее представление о том, что они готовы застраховать, и о мерах безопасности, которые им требуются для того, чтобы получить полис», — говорит он.Есть также поставщики, которые будут измерять риски компании извне, искать уязвимые системы, и фирмы по оценке, которые будут проводить аудиты кибербезопасности. «Становится меньше искусства и больше науки», — говорит он.

Как рассчитать влияние события кибербезопасности

Воздействие на бизнес — это первая половина уравнения риска кибербезопасности и может быть самой простой частью, особенно для крупных компаний. «В компаниях из списка Fortune 500 обычно уже действуют программы ERM, — говорит Джон Пескаторе, директор по новым тенденциям в SANS Institute.«Это ключевая отправная точка. Ориентация бизнеса на риски, как правило, довольно хорошо известна для любой компании, которая ведет бизнес какое-то время».

Однако аспекты кибербезопасности могут быть не так четко определены, добавляет Пескаторе, и это та область, в которой ОГО должны будут работать вместе с бизнес-подразделениями. Например, говорит он, FedEx привыкла планировать риски сбоев, которые могут произойти накануне Рождества, потому что это напряженный сезон для судоходной компании. Однако в 2017 году в июне произошла атака программы-вымогателя, которая нанесла ущерб примерно в 300 миллионов долларов.«Это случилось с ними», — говорит он. «Но они не привыкли об этом думать».

Регулируемые отрасли имеют структуры соответствия, которые могут помочь определить области, в которых атаки кибербезопасности могут иметь влияние, например PCI в розничной торговле, HIPAA в сфере услуг здравоохранения, а также различные структуры, которые применяются к финансовым фирмам, публичным компаниям и государственным подрядчикам. , но они всего лишь отправная точка, — говорит Пескаторе.

Возьмем для примера PCI. Совет по стандартам безопасности индустрии платежных карт занимается защитой информации о кредитных картах.Атака программы-вымогателя, которая переводит кассовые аппараты в автономный режим, может не привести к утечке данных, но все же может причинить компании значительную финансовую боль. «Это не будет проблемой PCI, поскольку данные не раскрываются, но продажи упадут, а линии станут длиннее, и это окажет серьезное финансовое воздействие», — говорит Пескаторе.

Выявление критических бизнес-процессов, на которые могут повлиять события кибербезопасности, является жизненно важной задачей, но многим из них не удается, говорит Пескаторе. «Многие ОГО недостаточно осведомлены о том, что важно для бизнеса, и не преуспели в этом.«

Как рассчитать вероятность события кибербезопасности

Расчет потенциального воздействия инцидента, однако, затрагивает только половину уравнения риска. Расчет вероятности инцидента является столь же сложной задачей.

Sovos Compliance, которая помогает компаниям с их налоговыми и нормативными требованиями, решает эту проблему, используя подход извне. Охранник Джон Штрассер пришел в компанию пять лет назад специально, чтобы разработать программу информационной безопасности для всей компании, и процесс ERM информационной безопасности фактически проложил — путь для остальной компании, — говорит он.

Абсолютно возможно рассчитать риск того, что конкретная уязвимость или другая проблема безопасности нанесет ущерб компании, говорит Штрассер. «Я говорю это определенно, но также с некоторым пониманием того, что существует определенный уровень наблюдательного и качественного согласия, который компания должна использовать».

Штрассер встречается с генеральным директором и техническим директором компании не реже одного раза в год и определяет значения риска как для воздействия, так и для вероятности событий кибербезопасности.«Оттуда вы можете выполнять всевозможные вычисления», — говорит он. «Вы можете превратить это в конкретные показатели, которые снижают фактические оценки риска, чтобы вы могли отслеживать общее состояние риска с течением времени. Это действительно помогает обеспечить большую ясность в ваших действиях».

Первая половина расчета риска, влияние, основывается на прямых и косвенных затратах компании на событие, такое как потеря центра обработки данных или набора данных. Затем, чтобы рассчитать вероятность события, существует комбинация общедоступных данных, внутренних входных данных и внешнего тестирования.Например, с центром обработки данных компания может просматривать общедоступную информацию о частоте землетрясений и пожаров.

Эти данные труднее найти для кибератак. Чтобы получить эти цифры, Sovos использует сторонние тестеры проникновения, чтобы судить, насколько легко кому-то взломать систему — чем больше времени потребуется и чем выше требуемый уровень навыков, тем ниже вероятность того, что атака будет быть успешным.

«Я не думаю, что у кого-то есть волшебная палочка для оценки эффективности средств контроля», — говорит Штрассер.«То, что нам осталось, — это постоянное тестирование средств управления со сканированием уязвимостей, красной командой и синей командой и расширенным тестированием на проникновение».

Когда советы директоров смогут перестать беспокоиться о кибератаках?

Риски кибербезопасности разочаровывают советы директоров компаний, говорит Дэн Кинселла, партнер Deloitte Risk and Financial Advisory. «Я часто обсуждаю эту тему с советами директоров», — говорит он.

Раньше перед советом директоров возникал риск, компания предлагала план по его устранению, и это было сделано.«Темы были рассмотрены, и Правлению больше никогда не придется об этом говорить». Например, если есть риск пожара, компания может решить установить спринклеры и купить страховку от пожара. Затем, если что-то не изменится, правление может перейти к другим темам, говорит он. «У нас все хорошо? Все хорошо, спасибо. Это не относится к киберрискам».

Киберриски никуда не денутся. Это не со стола. В фильме «Матрица» у вас есть красная и синяя пилюли. Матрица настоящая.У нас есть весь этот другой мир. Это невероятно обширная и разнообразная сфера рисков, и она никуда не денется.

Фактически, не только ландшафт киберугроз постоянно развивается, но и технологии проникают во все аспекты бизнеса с возрастающей скоростью. Каждая компания теперь является кибер-компанией, и каждый бизнес-процесс имеет кибер-компонент.

«Киберриски никуда не денутся», — говорит он. «Это не со стола. В фильме« Матрица »у вас есть красная и синяя пилюли.Матрица настоящая. У нас есть весь этот другой мир. Это невероятно обширная и разнообразная область рисков, и она останется навсегда ».

Copyright © 2018 IDG Communications, Inc.

Внедрение управления рисками предприятия

Оценка различных типов рисков часто управляется разными процессами в разных частях организации. Чтобы быть эффективной, функция ERM должна понимать различные уровни риска, которые влияют на все области организации, а также методы, используемые для снижения риска.В этой статье мы обсудим, как реализовать управление рисками предприятия с помощью приложений Strategy и Controls Workspace.

Эта статья основана на примерах, приведенных в разделе «Определение стратегических целей и рисков».

Стратегия доступна только в ControlsBond Premium Edition.

Что означает внедрение управления рисками предприятия?

Внедрение корпоративного управления рисками — это непрерывный и развивающийся процесс, который гарантирует, что организация осведомлена о текущих и возникающих рисках, которые могут изменить ожидаемые результаты, и может проактивно реагировать на риски.

В реализации ERM участвуют три ключевых процесса:

  • Оценка риска включает в себя разработку общего набора критериев оценки, которые могут использоваться в операционных сегментах, организациях или бизнес-единицах, и определение того, насколько велик риск, с которым сталкивается организация.
  • Приоритизация риска включает сравнение уровня риска с заранее определенными целевыми уровнями риска и порогами толерантности
  • Реагирование на риск включает изучение вариантов реагирования, выполнение анализа затрат и выгод, формулирование стратегий реагирования и разработку планов реагирования на риски.

Где я могу внедрить управление рисками предприятия?

В Galvanize мы используем приложение Strategy and Controls Workspace, чтобы оценивать, расставлять приоритеты и реагировать на риски.Наша программа ERM позволяет нам согласовывать наши ценности, видение и оценку, ускорять нашу программу роста в плане наших возможностей выхода на рынок и инновационных продуктов, а также гарантировать, что мы всегда доставляем лучший опыт нашим клиентам.

Общая картина

  • Risk Workshops можно использовать для совместной оценки неотъемлемого риска внутри организации, а результаты можно применить к профилю риска вашей организации.
  • После завершения оценки неотъемлемого риска вы можете визуализировать риск с помощью настраиваемых тепловых карт рисков и определять способы обработки рисков, связывая процессы (содержащиеся в структурах и проектах) со стратегическими рисками.

После того, как вы закончите оценку неотъемлемого риска и предварительную оценку обработки, вы можете оценить остаточный риск и лучше понять области организации, которые вызывают наибольшее беспокойство.

ступеней

Готовы к экскурсии?

Давайте подробнее рассмотрим эти особенности в контексте.

1. Оценить риск

Оценка риска — это процесс управления рисками предприятия, который включает определение того, насколько велик риск, с которым сталкивается организация. Многие организации начинают с качественной оценки рисков, а затем со временем развивают количественные возможности, чтобы соответствовать своим требованиям к принятию решений.

Разработать критерии оценки риска

Первым шагом является разработка общего набора критериев оценки, который можно использовать в операционных сегментах, организациях или бизнес-единицах.Это позволяет выполнять различные оценки рисков, оценивать риск по множеству факторов и указывать модель оценки рисков, которая используется для вашей отраслевой структуры рисков.

Посмотреть пример

Пример

Сценарий

Вы — специалист по рискам, которому необходимо логически оценивать риски в вашей организации.Поскольку ваша организация новичок в управлении корпоративными рисками, вы хотите начать с оценки риска с точки зрения вероятности и воздействия. Настроив способ оценки рисков, вы можете смоделировать структуру рисков организации и применить ее ко всем идентифицированным рискам.

Процесс

Раздел справки Настройка параметров оценки рисков

Вы переходите в раздел «Оценка» в «Настройках стратегии» и разрабатываете следующие критерии оценки рисков:

  • Вероятность (3-балльная шкала: 1-низкий, 2-средний, 3-высокий)
  • Воздействие (3-х балльная шкала: 1-низкий, 2-средний, 3-высокий)

Вы также задаете вес каждого фактора оценки риска как 100%, чтобы отразить равную важность как воздействия, так и вероятности.

Результат

Теперь все риски в вашей организации можно оценить по вероятности и влиянию, используя трехбалльную шкалу:

Оценить неотъемлемый риск

Неотъемлемый риск — это расчет, основанный на оценке необработанного риска — или первичного риска, с которым сталкивается организация, если не были введены средства контроля или другие смягчающие факторы.Оценка неотъемлемого риска включает связывание рисков со стратегическими целями, определенными в Стратегической карте, и оценку риска по всем операционным сегментам с использованием множества факторов оценки риска. Как только вы укажете баллы, Strategy автоматически рассчитает неотъемлемый риск.

Подсказка

Чтобы избежать ручной оценки стратегических рисков, вы можете использовать драйверы оценки для автоматизации различных оценок рисков.Вы можете связать метрику, созданную в приложении «Результаты», с оценкой риска в Стратегии, чтобы использовать ее в качестве информации для оценки, и автоматически заполнять оценки неотъемлемого риска на основе заранее определенных диапазонов метрик. Ключевые заинтересованные стороны могут быть уведомлены, когда происходят изменения в оценке рисков.

Посмотреть пример

Пример

Сценарий

Теперь, когда вы настроили критерии оценки риска своей организации, вы можете приступить к оценке неотъемлемого риска — риска, который существует, когда не были введены никакие средства контроля или другие смягчающие факторы.Чтобы начать процесс, вы хотите оценить риск формулы латекса, который основан на возможности того, что совершенно секретная формула может случайно попасть в руки конкурентов. Если бы это произошло, ваша организация, Vandelay Industries, наверняка прекратила бы свою деятельность.

Процесс

Раздел справки Оценка неотъемлемого риска

Во-первых, вы открываете оценку риска по формуле латекса и связываете риск с соответствующими стратегическими целями, которым он угрожает.Затем вы оцениваете риск во всех соответствующих отделах на основе вероятности и воздействия.

  • Стратегические цели Стратегия, основанная на инновациях, международная экспансия, повышение узнаваемости бренда на 25% (маркетинг), двузначный рост выручки (продажи), сохранение лидерства в категории,> 35% Чистый рейтинг промоутера
  • Отделы исследований и разработок, операций, продаж, маркетинга, финансов / права, человеческих ресурсов
Результат

Вы завершили оценку неотъемлемого риска для латексной формулы риска:

Проведение семинаров по рискам

Risk Workshops представляют собой совместный онлайн-форум для сбора дополнительных данных и совместной оценки рисков с исполнительным руководством и руководителями бизнес-единиц.Внешние консультанты, которые приходят в организацию, могут использовать функцию семинара по рискам для удобного управления и интеграции информации, поступающей от различных заинтересованных сторон. Каждый участник может оценивать риски, и оценки автоматически усредняются и объединяются в единую оценку риска, которую можно применить к единому представлению профиля риска.

Подсказка

Вот несколько ключевых вещей, которые вы можете сделать для успешного проведения семинара по рискам:

  • Предоставьте четкие определения критериев оценки рисков, убедитесь, что определения доступны для всех участников, чтобы обеспечить последовательный подход к оценке рисков.Самый простой способ сделать это — дать содержательное описание факторов оценки риска и индивидуальных оценок. Вы можете сделать это при настройке параметров оценки рисков. После этого участники семинара по рискам получат доступ к этим определениям при оценке рисков.
  • Выберите подходящих участников, выберите людей из разных отделов, которые хорошо знают бизнес и могут дать представление о конкретных бизнес-операциях
  • Ограничение количества участников Лучшая практика — задействовать 10-25 участников; если вам нужно привлечь большое количество участников, рассылка опроса из приложения «Результаты» — более эффективный метод.
Посмотреть пример

Пример

Сценарий

Вы хотите пригласить разные заинтересованные стороны для совместной работы в процессе оценки рисков, но, к сожалению, вы не можете собрать ключевые заинтересованные стороны в одной комнате одновременно.Все идентифицированные риски стратегического уровня принадлежат Совету директоров или руководителям высшего звена, но эти люди не имеют всесторонних знаний о том, как работают отдельные части бизнеса. Вам нужен метод сбора отзывов от разных людей в бизнесе и удобного управления их вводом из единого центра.

Процесс

Раздел справки Содействие семинарам по рискам

Сначала вы создаете семинар по рискам и добавляете риски, которые участники семинара будут оценивать на совместном онлайн-форуме.Затем вы добавляете соответствующих участников и отправляете семинар по рискам каждому участнику. После того, как участники завершат оценку рисков, оценки автоматически усредняются и объединяются в единую оценку рисков, и вы решаете применить совокупную оценку рисков к профилю рисков вашей организации.

Результат

Оценка неотъемлемого риска для всех идентифицированных рисков в организации завершена:

2.Приоритет риска

Приоритизация рисков — это процесс определения приоритетов управления рисками путем сравнения уровня риска с заранее определенными целевыми уровнями риска и порогами толерантности. Риск можно рассматривать не только с точки зрения финансового воздействия и вероятности, но и на основе субъективных критериев, таких как воздействие на здоровье и безопасность, влияние на репутацию, уязвимость и скорость наступления.

Распределение рисков по штатам

Вы можете организовать риски, присвоив каждому риску состояние и определив его текущий статус в рабочем процессе снижения рисков.Каждое состояние отображается в отдельном столбце в профиле риска. Вы можете перемещать риски из одного состояния в другое на основе оценки рисков, а также терпимости к риску и аппетита вашей организации.

Посмотреть пример

Пример

Сценарий

Теперь, когда каждый идентифицированный риск был оценен в вашей организации, вы хотите организовать риски и присвоить им различные статусы или состояния в зависимости от рабочего процесса снижения рисков в вашей организации.

Процесс

Раздел справки Назначение риска состоянию

Вы перемещаете риски из одного состояния в другое на основе оценки риска и толерантности к риску вашей организации. Для определенных рисков вы указываете период времени для принятия или передачи риска.Указание временных рамок позволит вам легко переоценить определенные риски позже.

Результат

Ваш профиль риска настроен следующим образом:

Визуализировать риски

Визуализация рисков помогает сформировать и передать целостное представление о рисках, влияющих на организацию.Тепловые карты рисков часто используются для того, чтобы показать потенциальную вероятность и влияние рисков, чтобы можно было принимать стратегические решения для здоровья организации. Тепловая карта стратегии также может использоваться для визуализации совокупности рисков в организации и может помочь при принятии решений о том, где предоставить ресурсы для снижения приоритетных рисков.

Посмотреть пример

Пример

Сценарий

Вам нужно расставить приоритеты по рискам, но вам сложно сравнить все риски по всей вашей организации.Вы понимаете, что визуализация риска не только поможет вам представить результаты оценки риска, но также позволит вам решить, какие области организации вызывают наибольшее беспокойство, чтобы вы могли соответственно задействовать соответствующие ресурсы.

Процесс

Раздел справки Общие сведения о тепловых картах рисков

Вы открываете тепловую карту рисков по умолчанию, чтобы определить, какие риски следует рассматривать в качестве основных.Области, вызывающие большее беспокойство, представлены в верхнем правом квадранте тепловой карты рисков, а области, вызывающие меньшее беспокойство, представлены в правом нижнем квадранте:

Результат

На основе тепловой карты рисков вы можете быстро определить наиболее опасные риски для вашей организации.

3. Реагировать на риск

После определения приоритетности рисков пора определить планы реагирования на риски и оценить остаточный риск.Функция ERM должна быть расширена людьми на передовых операционных должностях, которые наиболее близки к рискам — и это может произойти, если связать данные операционного риска и контроля из проектов со стратегическими рисками в стратегии. Этот гибридный нисходящий и восходящий подход дает возможность достичь всестороннего охвата всех рисков, выявленных в ежегодных оценках, и включает подотчетность за счет использования опыта соответствующих людей в организации.

Определить методы обработки рисков

Обработка риска — это меры, которые организация принимает для снижения риска.Меры могут включать инициативы, программы, политики или контрольные цели, которые вы можете создать в проектах и ​​связать со стратегическими рисками в стратегии. Связь помогает вам обеспечить полное покрытие всех операционных рисков, выявленных в ходе ежегодной оценки рисков, и позволяет определить, насколько хорошо ваша организация справляется с риском.

Подсказка

Иногда предварительная оценка лечения может показать, что вы инвестируете слишком много ресурсов, чтобы снизить риск (лечение%> = 100%).В этом случае оценка риска показывает потенциальные возможности для уменьшения объема обработки до определенного риска и сокращения ресурсов, связанных с обработкой риска.

Посмотреть пример

Пример

Сценарий

В результате процесса приоритезации рисков вы определили, что риск, который имеет первостепенное значение для вашей организации, — это риск латексной формулы.При присущей степени риска 70,3% вы знаете, что необходимо предпринять скоординированные усилия для надлежащего снижения риска. Вы начинаете тесно сотрудничать с командой по проекту выражения уверенности, чтобы определить методы лечения, которые снизят вероятность и влияние кражи латексной формулы.

Процесс

Раздел справки Определение обработки риска

Группа по обеспечению уверенности создает проект проверки безопасности Latex Facility Review в приложении Controls Workspace и определяет следующий процесс:

Обеспечить надлежащую физическую безопасность за пределами

В стратегии вы открываете риск по формуле латекса, переходите на вкладку Лечение и связываете недавно созданный процесс в проектах с риском формулы латекса.

Результат

Взаимосвязь определяется между стратегическим риском в стратегии и связанным процессом в проектах, что позволяет отслеживать результаты проверки и тестирования, а также оценивать остаточный риск.

Оценить остаточный риск

После оценки неотъемлемого риска и определения того, как этот риск обрабатывается, вы можете выполнить предварительную оценку лечения, которая определяет, насколько лечение снижает риск.Это позволяет определить области, в которых бизнес подвержен риску, выходящему за рамки склонности организации к риску. Оценка остаточного риска включает определение процента обработки, чтобы определить, насколько лечение снижает неотъемлемый риск. Процент лечения основан на ожидаемой эффективности применяемых лечебных мероприятий до того, как средства контроля были протестированы для обеспечения уверенности.

Подсказка

Вы можете указать процентное значение от 0 до 100%.Общий процент обработки может составлять более 100%. Однако совокупная обработка более 100% может указывать на то, что ваша организация может рассмотреть возможность пересмотра обработки риска и снижения затрат, связанных с обработкой риска.

Посмотреть пример

Пример

Сценарий

Теперь, когда вы определили взаимосвязь между риском формулы латекса и процессом физической безопасности, вам необходимо выполнить предварительную оценку обработки, которая оценивает, насколько обработка снижает риск.Оценка позволит вам определить области, в которых ваш бизнес подвержен риску, выходящему за рамки риск-аппетита организации.

Процесс

Раздел справки Оценка остаточного риска

Во-первых, вы указываете процент обработки, чтобы определить, насколько обработка снижает риск, присущий латексной смеси.Вы основываете процент лечения на ожидаемой эффективности имеющихся лечебных мероприятий до того, как средства контроля будут протестированы для обеспечения уверенности:

Результат

При вводе каждого процента автоматически обновляется процент лечения для всех процедур, связанных с операционным сегментом.Значения оценки остаточного риска и остаточного риска тепла также обновляются автоматически. На основании результатов оценки остаточного риска вы можете принять или избежать риска.

Объем и оценка рисков и средств контроля на уровне процесса

На основе результатов оценки стратегического риска группы по обеспечению уверенности могут приступить к планированию и анализу рисков и средств контроля на микро- или уровне процессов, а также централизовать свои рабочие документы и обмен информацией в приложении Controls Workspace.Каждое задание может быть запланировано с учетом предыстории, процессов и объема, которые формируют окончательный отчет, а файлы планирования могут быть прикреплены по мере необходимости. Команда по проекту выражения уверенности может количественно оценить риски с использованием числовой шкалы на основе структуры рисков, которой ваша организация выбирает следовать, оценить эффективность средств контроля и отметить любые недостатки, представить количественные данные, чтобы показать, насколько эффективно ключевые средства контроля организации смягчают ожидаемые операционные риски, и назначить ресурсы в области наибольшего риска.

Подсказка

Вы можете интегрировать доказательства контрольного тестирования в проекты, чтобы объединить данные о транзакциях обратно в стратегический риск в стратегии и использовать эти данные для резервного копирования своих рекомендаций для исполнительного руководства и членов совета директоров.

Посмотреть пример

Пример

Сценарий

В рамках обработки риска, связанного с латексной формулой, вам необходимо убедиться, что лечение работает, то есть вам нужна уверенность в том, что риск, связанный с латексной формулой, обрабатывается надлежащим образом, и что вы не тратите ресурсы на неэффективные процедуры, которые снижение риска.

Процесс

Раздел справки Выполнение процедур и средства контроля тестирования

Чтобы определить эффективность обработки, группа по проекту выражения уверенности тестирует каждую из процедур, перечисленных в . Обеспечение надлежащего поддержания физической безопасности вне процесса :

  • 3-01 Окна должны быть изготовлены из материалов, обеспечивающих защиту от взлома, или покрыты ими.Windows, не состоящая из этих материалов, должна быть защищена системой обнаружения вторжений. IDS предупреждает службу ответа, которая отвечает в течение 15 минут.
  • 3-02 По выходным только у главных входов в объекты (Южный 1 в Денвере (DV1)) и Южный 2 в Лос-Анджелесе (LA1)) разрешается ввод ключ-карты.
  • 3-03 Визуальный контроль должен поддерживаться в любое время вне рабочего времени.
  • 3-04 Освещение должно быть достаточной интенсивности, чтобы можно было обнаруживать несанкционированные действия.

Группа по проекту выражения уверенности также оценивает каждую процедуру как 25%, что означает, что процент риска, который снижает процедура, составляет 25%.

Результат

Команда по проекту выражения уверенности фиксирует каждую оценку процедуры и выявляет недостаток в результате выполнения процедуры 3-02.

Что дальше?

Узнайте, как сообщать и отслеживать риски

Используя комбинацию приложений «Стратегия», «Проекты» и «Результаты», вы можете отслеживать результаты проверки и тестирования, связанные со стратегическими рисками, интегрировать данные для помощи в мониторинге рисков и создавать различные отчеты для обмена с соответствующими заинтересованными сторонами.

Для получения дополнительной информации см. Отчетность и мониторинг рисков.

Записаться на курс Академии

Продолжайте расширять свои знания о концепциях, представленных в этой статье, пройдя курс «Внедрение управления рисками предприятия».

Academy — это центр онлайн-обучения Galvanize.Курсы Академии включены без дополнительной платы для любого пользователя с подпиской HighBond.

Для получения дополнительной информации см. Каталог курсов.

.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *