Формула НДС в Excel

В Microsoft Office Excel есть возможность расчета нескольких вариаций налога на добавленную стоимость посредством применения соответствующих формул. Подробности вычислений НДС будут рассмотрены в данной статье.

Как вычисляется НДС

Прежде чем переходить к расчету величины в Excel, необходимо понять, что такое НДС. В общем виде НДС можно найти по следующей формуле: Сумма без НДС*Ставку/100%.

Обратите внимание! У каждой страны разная налоговая ставка. Например, в России она составляет 18%. Далее будут рассмотрены основные методы расчета.

Способ 1. Вычисление ставки от налоговой базы

Налог на добавленную стоимость от налоговой базы в Excel находится по алгоритму:

1. Составить исходную табличку с данными, для которых требуется вычислить рассматриваемый налог. Подробнее на изображении ниже:

1

2. Поставить курсор мыши в 1-ю ячейку 2-го столбца таблицы и прописать в ней формулу «=значение в ячейке налоговой базы*18%». В данном случае это будет «=А3*18%».

2

3. Нажать на «Enter» для завершения формулы.

3

4. Кликнуть по результату ПКМ и перейти в меню «Формат ячеек…» Здесь в графе «Числовые форматы» надо выбрать вариант «Денежный», задать единицу измерения «Рубль», указать нужное количество чисел после запятой (обычно 2 цифры) и нажать на «ОК» внизу окна.

4

5. Растянуть формулу на оставшиеся строки табличного массива, чтобы автоматически заполнить их и не выполнять вышеуказанные действия отдельно для каждого поля.

5

6. Заполнить столбец в таблице, где указывается общая сумма НДС. Для этого потребуется сложить значения двух предыдущих столбцов. В рассматриваемом примере это буде формула
   «=А3+В3».

6

7. Проверить результат и растянуть найденное значение на оставшиеся элементы массива, чтобы продлить формулу.

7

Важно! При выборе денежного формата в ячейках после числа автоматически будет ставиться буква Р, которая указывает на действующую валюту в России.

Способ 2. Нахождение налога от суммы с НДС

Иногда для составления отчетности за определенный период требуется найти НДС от суммы, в которую он входит изначально.

В этой ситуации нужная формула выглядит так: НДС = Сумма с НДС/118%*18%. С применением программы Excel такое вычисление производится следующим образом:

1. Выделить 1-ю ячейку столбца, в котором рассчитывается налог.
2. Прописать указанную выше формулу, задав соответствующее число конечной суммы с включенным НДС. В данном случае выражение имеет вид: «=С3/118%*18%».

8

3. Кликнуть по «Enter» с клавиатуры компьютера и проверить результат. Получившееся значение надо также растянуть на оставшиеся строчки таблички, чтобы заполнить их в автоматическом режиме. Таким образом, второй столбец массива будет заполнен.

9

4. Перейти к заполнению параметров базы налогообложения. Для этого необходимо из конечной суммы с включенным НДС вычесть сам налог. Т.е. в рассматриваемом примере это будет «С3-В3».

10

5. Нажать «Enter» для подтверждения и продлить формулу на весь диапазон табличного массива.
6. Убедиться, что все нужные поля заполнены.

Дополнительная информация! Если результат не выводится в выделенную ячейку, то пользователю потребуется проверить правильность написания формулы.

Способ 3. Расчет НДС от параметра базы налогообложения

При решении такой задачи в Excel нужно пользоваться следующей формулой: Стоимость с учетом НДС = База налогообложения * 118%. Далее в качестве примера будет приведена таблица из предыдущих способов, но только без столбика с показателем НДС. Для нахождения конечной суммы с НДС потребуется проделать следующие манипуляции:

1. Поставить курсор мышки в 1-ю строку 2-го столбца и прописать в ней формулу, рассмотренную выше: «=А3*118%».

11

2. После написания выражения надо щелкнуть по «Enter» для выведения результата в выбранную ячейку табличного массива.
3. Теперь пользователю остается только продлить полученный результат до конца столбика, чтобы заполнить все строчки таблицы.

Способ 4. Как подсчитать показатель базы налогообложения от общей суммы с НДС

Часто пользователям Excel при составлении финансовой отчетности требуется решить задачу, обратную той, что была рассмотрена в предыдущем методе. Формулу, по которой производятся вычисления, можно упростить до выражения: = Конечная сумма с включенным налогом на добавленную стоимость / 118%.

На практике алгоритм выполнения поставленной задачи можно разделить на несколько простых этапов, каждый из которых заслуживает подробного изучения для полного понимания темы:

1. Поставить курсор компьютерного манипулятора в 1-ю строку столбца «База налогообложения».
2. В выделенном элементе прописать формулу «= Сумма с НДС / 118%». В данном примере используется выражение «В3/118%».

12

3. Нажать на «Enter», чтобы подтвердить и завершить выполнение формулы.
4. Значение, полученное в 1-ой ячейке таблицы, протащить до конца массива. Так оставшиеся строчки заполнятся автоматически.

13

Обратите внимание! В MS Excel есть стандартная формула для расчета НДС. Ее можно найти в списке встроенный в программу математических функций.

Заключение

Так, в Excel довольно просто рассчитать НДС, воспользовавшись специальными формулами. При этом пользователь сможет сэкономить собственное время, которое уйдет на нахождение НДС с помощью обычного калькулятора. Выше были рассмотрены основные способы расчета налога. Чтобы разбираться в теме, необходимо ознакомиться с изложенной информацией.

Оцените качество статьи. Нам важно ваше мнение:

Онлайн калькулятор: Налог на добавленную стоимость

По запросу пользователя НДС создаем калькулятор для вычисления или выделения НДС.

НДС

Сумма с целыми и дробными

ОперацияВычислить НДС

Сумма без НДС

 

Сумма с НДС прописью

 

Сумма без НДС прописью

 

НДС прописью

 

content_copy

Ссылка save Сохранить extension Виджет

Следующий калькулятор поможет вычислить или выделить НДС сразу для группы позиций и посчитать общий итог:

НДС в табличном виде

addimport_exportmode_editdelete

Позиции

Размер страницы: chevron_leftchevron_right

Позиции

Сохранить Отменить

Импортировать данныеОшибка импорта

Для разделения полей можно использовать один из этих символов: Tab, «;» или «,» Пример: Lorem ipsum;50. 5;2;50.5

Загрузить данные из csv файла

Импортировать Назад Отменить

Файл очень большой, при загрузке и создании может наблюдаться торможение браузера.

Загрузить close

content_copy Ссылка save Сохранить extension Виджет

НДС

НДС или Налог на добавленную стоимость — косвенный налог, взимаемый с конечного потребителя товара или услуги. В зависимости от группы товаров НДС облагается по ставке 18%, 10% или 0%. НДС постепенно выплачивается на всех стадиях производства товара или услуги, например, добывающая компания А при продаже сырья перерабатывающей компании Б уплачивает НДС со всей суммы продажи, компания Б при продаже своего товара платит НДС с разницы стоимости произведенного товара и сырья, компания продавец В, перепродающая товар компании Б при продаже конечному покупателю уплачивает НДС со стоимости, добавленной к цене товара, приобретенного у компании Б и т.

д.

Оформление НДС в платежных документах

При проведении безналичных расчетов вся сумма НДС в обязательном порядке указывается в платежном поручении в поле Назначение платежа, если товар или услуга не попадает под НДС, то в платежном поручении обязательно указывается фраза «НДС не облагается«. Это справедливо для оплаты счетов организаций на общей системе налогообложения (ОСНО).
Организации на Упрощенной системе налогообложения (УСН) освобождены от уплаты НДС. При оплате товаров или услуг, организаций на УСН, в поле назначение платежа ставится пометка об отсутствии НДС

Без НДС. Однако это не означает, что сама организация на УСН не должна указывать НДС в платежных поручениях для других организаций. Если платеж предназначается организации на ОСНО, то НДС всегда указывается, не зависимо от того, какая форма налогообложения используется плательщиком.

Калькулятор Ндс — Как Посчитать Ндс

Что такое НДС?

НДС – это налог на добавленную стоимость, который взимается с продаваемых вещей или товаров. Это косвенный налог, который добавляется к цене продажи продукта. Он применяется на всех этапах производства товаров, начиная с сырья и заканчивая продажей продукта. Это накладывается на каждом уровне производства и распределения товаров. Проще говоря, это косвенный налог на потребление со стоимости, на который было увеличено количество продукта на каждом уровне его производства или распределения. Он выплачивается всякий раз, когда продукт продается производителю товара, берет налог на добавленную стоимость с оптовика, оптовик получает налог на добавленную стоимость магазина, а магазин берет НДС с покупателя. А налог на добавленную стоимость, собираемый или вносимый на каждом этапе, выплачивается правительству.

Это не налог на проданные товары, как налог с продаж. Он отличается от налога с продаж, так как он добавляется на каждом этапе производства, где цена добавляется последним продавцом. Продавец должен уплатить налог на общую добавленную стоимость в процессе производства товаров, которые являются собственностью, за вычетом стоимости деталей, приобретенных у других источников / фирм. Поскольку сырье во время его производства проходило через различные стадии обработки, прежде чем превращалось в конечный продукт и затем перемещалось через продавцов, пока не достигло конечного потребителя На всех этих этапах некоторый элемент стоимости добавляется к цене товара. Этот налог на добавленную стоимость налагается только на добавленную стоимость на каждом этапе.

Читайте дальше, чтобы узнать, как вышеизложенное калькулятор ндс помогает определить инклюзивную и эксклюзивную цену НДС.

Как рассчитать НДС с помощью нашего ндс калькулятор онлайн?

Вы можете получить быстрые результаты, так как наш калькулятор не требует длительной процедуры; вам просто нужно ввести всего два значения из трех полей. Фактическая цена продукта и ставка налога на добавленную стоимость, которая фиксирована в стране, но может варьироваться от страны к стране. Затем нажмите кнопку расчета и калькулятор НДС даст вам сумму налога, которую вы или покупатель должны заплатить. Это также способ узнать фактическую цену продукта, поскольку вы можете вычесть сумму НДС из чистой цены, чтобы получить фактическую цену.

Рассчитать НДС становится легко с нашим калькулятор НДС; вам просто нужно выполнить указанные шаги, чтобы узнать, как как посчитать ндс с помощью этого надежного инструмента – да, это помогает определить:

Если вы хотите добавить НДС:

Сначала вы должны выбрать опцию «Добавить НДС».
После этого вам необходимо ввести чистую цену НДС в поле «Чистая цена».
Сразу после этого вы должны ввести ставку НДС в процентах в поле “Ставка НДС”.
Наконец, нажмите кнопку расчета нашего налога на добавленную стоимость, чтобы получить общую цену и сумму налога на добавленную стоимость

Если вы хотите удалить НДС:

Сначала вам нужно выбрать опцию «Удалить НДС».
Затем вам необходимо ввести значение валовой цены в поле «Цена брутто».
Вскоре вы должны ввести ставку НДС (%) в поле «Ставка НДС».
Сделав это, вы должны нажать кнопку «Рассчитать», чтобы

Имейте в виду – расчет НДС, добавление / удаление НДС для ваших счетов может быть сделано в течение нескольких секунд с помощью нашего калькулятора налога на добавленную стоимость.

Каковы ставки НДС калькулятор ндс в 2019 году?

Ну, есть только 3 основных ставки НДС, которые применяются к товарам и услугам.

Стандартная ставка НДС составляет 20%:

Да, стандартная ставка налога на добавленную стоимость составляет 20%, которая обычно используется и охватывает большинство товаров и услуг.

Наш калькулятор НДС лучше всего подходит для расчета стандартной ставки НДС, с помощью которой вы можете добавлять НДС к числу и вычитать сумму НДС из числа.

Ставка НДС 20% учитывается с 4 января 2011 года.

Ставка налога на добавленную стоимость (НДС) ранее составляла 17,5%.

Льготная ставка НДС составляет 5%:

Некоторые товары и услуги используют пониженную ставку налога на добавленную стоимость (НДС) (например, Home Energy).

Нулевая ставка НДС составляет 0%:

Существуют различные товары и услуги, которые облагаются 0% НДС; еда и детская одежда являются примерами 0% -ной ставки налога на добавленную стоимость.

Как добавить НДС?

Вы можете добавить НДС, используя простую формулу для НДС:

Чтобы добавить НДС:

Сумма брутто = (НДС * Чистая сумма) / 100

Налог = сумма брутто – сумма нетто;

Кроме того, вы можете использовать наш add ндс калькулятор онлайн, чтобы получить значение НДС.

Как снять НДС?

Вы можете удалить Vat с легкостью по заданной формуле:

Чтобы снять НДС:

Чистая сумма = сумма брутто / (1 + (НДС / 100))

Налог = сумма брутто – сумма нетто

Ну, нет необходимости помнить приведенную выше формулу; вам просто нужно ввести значения в вышеупомянутом удалении калькулятор ндс к результатам мгновенно.

Заключительные слова от Calculator-Online:

Имейте в виду, что налог на добавленную стоимость (НДС) не только варьируется в зависимости от страны, но вы можете найти различные категории товаров или услуг в одной и той же стране, которые также различаются.

Например, ставка НДС для книги составляет 0%, что означает, что вам не нужно снимать ндс калькулятор онлайн, если вы покупаете книгу. Сниженная ставка НДС составляет 5% на электроэнергию для бытового и бытового использования. Вы можете обнаружить, что некоторые предметы освобождены от НДС, например, лотерейные билеты или вода, поставляемая домохозяйствам. Помните, что средняя ставка налога на добавленную стоимость (НДС) для неисключительных товаров / услуг составляет 20%. Ну, вышеупомянутый онлайн-калькулятор НДС помогает вам раскрыть вопрос о том, как как посчитать ндс.

Other Languages: VAT Calculator, Mwst Rechner, Calcul Tva, Calculadora Iva, حساب ضريبة القيمة المضافة, Kdv Hesaplama, Calcolo Iva, Alv Laskuri

Калькулятор НДС

1. Формула расчета НДС

Пусть известна сумма S. Надо вычислить сумму НДС, составляющую 18 процентов от S.
НДС= S * 18 / 100.

2. Формула расчета суммы с НДС.

Пусть известна сумма S. Надо вычислить Sн — сумму с НДС. Используя формулу расчета процента от числа, получаем:
Sн= S + S * 18 / 100.
или
Sн= S * (1 + 18 / 100) = S * 1.18.

3. Формула расчета суммы без НДС.

Пусть известна сумма с НДС Sн. Надо вычислить S — сумму без НДС. Запишем сначала формулу вычисления суммы с НДС, а потом получим из нее формулу расчета суммы без НДС.
Обозначим N = 18 / 100, тогда:
Sн = S + N * S
или
Sн = S * (1 + N)
тогда
S = Sн / (1 + N) = Sн / (1+0.18) =
Sн / 1.18

4. Формула расчета (выделения) НДС из общей суммы.

Пусть известна сумма с НДС Sн. Надо вычислить сумму НДС.
НДС = Sн — S
Используем формулу расчета суммы без НДС.
НДС = Sн — Sн / 1.18 =
Sн * (1 — 1/1.18)

Практически каждое предприятие, находящееся на общей налогооблагаемой системе, сталкивается с таким понятием, как налог на добавленную стоимость. Собой он представляет форму взимания в государственный бюджет добавленной стоимости, возникающей на каждой стадии производственного процесса товара либо услуги. Порядок проведения расчёта НДС прописан в НК РФ. Данную процедуру можно проводить самостоятельно или воспользоваться специальными бухгалтерскими онлайн-программами.

Итак, для того чтобы подсчитать НДС:

• Определить величину ставки НДС. Эту информацию можно обнаружить в вышеуказанном кодексе. Самые распространённые: 0%, 10% или 18%.
• Рассчитать сумму налоговой базы. Эта процедура производится на основании положений статьи 154 НК РФ. Данная сумма равняется стоимости реализованных товаров с учётом акцизов. Дата расчёта – день перечисления аванса за услуги, день фактического получения оплаты за товар или день отгрузки товара.
• Условно формула для расчёта НДС выглядит так: налоговая база * расчётная ставка. Полученную величину обязательно вписывают в счёт-фактуру, выдаваемый покупателю или заказчику. Если товар реализован в иностранной валюте, при расчёте нужно вычесть рублёвый эквивалент данной стоимости по курсу НБ, поскольку НДС может начисляться лишь в рублях.

Калькулятор НДС

Этот налог на добавленную стоимость он же Калькулятор НДС — это инструмент, который вы можете использовать для расчета суммы НДС, который вам нужно заплатить, и цены брутто продукта на основе его чистой стоимости. Кроме того, вы можете использовать наш калькулятор, чтобы добавить НДС или убрать НДС с / из чистой / брутто-суммы. Прежде чем использовать этот онлайн-калькулятор НДС, вы можете найти минутку, чтобы узнать больше о теме: что такое НДС, какова его история, как рассчитать НДС вручную и каковы его экономические последствия, а также некоторые интересные факты.

Определение НДС

налог на добавленную стоимость (НДС), это налог на потребление ; он применяется к товарам и услугам, поэтому он известен как налог на товары и услуги (GST), известный в некоторых странах (Австралия, Канада, Новая Зеландия и Сингапур). Название относится к тому факту, что это налог на «добавленную стоимость» , то есть продажную цену продукта после вычета стоимости материалов и других налогооблагаемых ресурсов (см. Пример ниже). Другой формой потребительского налога является налог с продаж.

В чем разница между НДС / НДС и налогом с продаж?

НДС / GST применяется на всех этапах производства товаров и услуг (поэтому называется многоэтапным налогом) и рассчитывается только на основе «добавленной стоимости». Это означает, что каждый участник производственной цепочки платит НДС только за созданную им «добавленную стоимость». Этот процесс продолжается до тех пор, пока продукт не достигнет своего конечного получателя — покупателя . Он / она не производит никакой «добавленной стоимости», поэтому именно он / она является конечным носителем налогового бремени .

Напротив, налог с розничных продаж представляет собой одноэтапный налог, взимаемый с общей стоимости проданных товаров или услуг на момент продажи. Следовательно, он уплачивается только один раз, в отличие от НДС, который рассчитывается многократно.

В приведенной ниже таблице на простом примере показано сравнение между НДС и налогом с продаж. Представьте себе лесоруба, рубящего деревья (бесплатно), который продает древесину (на одну бочку) владельцу лесопилки за 100 долларов. Владелец лесопилки разрезает древесину на дубовые клепки и продает их бондарю за 150 долларов.Затем медник делает бочку, которую он может продать за 300 долларов розничному продавцу, который в конечном итоге продает ее покупателю за 350 долларов. Общая сумма уплаченного НДС составляет 35 долларов США или 10% от суммы добавленной стоимости на каждом этапе. В случае налога с продаж с такой же ставкой 10% уплаченный налог идентичен, однако он начисляется только в точке продажи покупателю.

CSV в HTML с помощью codebeautify.org

Stage	Товар	Цена	Добавленная стоимость	10% НДС	10% налог с продаж
1	журнал	$ 100	$ 100	$ 10
2	стержень	$ 150	$ 50	$ 5
3	бочка	$ 300	$ 150	$ 15
4	бочка	$ 350	$ 50	$ 5	$ 35
Итого по налогам				$ 35	$ 35

Два важных следствия разницы между НДС и налогом с продаж состоят в том, что НДС связан с более высокими административными расходами, поскольку применяется в более широком смысле, но менее заметен для конечного потребителя и, следовательно, может быть более благоприятным с политической точки зрения ( Уэллс и Слешер, 1999).

В чем разница между НДС и GST?

НДС и GST часто используются как взаимозаменяемые, хотя есть определенные различия, вытекающие из их реализации. Обе формы налогов применяются на нескольких этапах транзакций и основаны на добавленной стоимости; однако процедура НДС связана с производственно-сбытовой цепочкой, в отличие от НДС, который появляется в цепочке поставок. Другими словами, НДС привязан к моменту продажи, GST привязан к точке поставки .

Кроме того, НДС — это налог на конечное потребление товаров и услуг, который полностью оплачивается потребителем. Напротив, GST — это единый налог на поставку товаров и услуг. Кредиты на предварительные налоги, уплаченные на каждом этапе, доступны на последующем этапе добавления стоимости, что делает GST по существу налогом только на добавленную стоимость на каждом этапе. Таким образом, конечный потребитель будет нести только налог на товары и услуги, взимаемый последним дилером в цепочке поставок, с компенсационными выплатами на всех предыдущих этапах.

Кроме того, НДС взимается в автономном режиме на основе сводной информации за определенный период, тогда как НДС оплачивается исключительно онлайн на основе транзакций. Более того, в системе НДС продавец несет ответственность за сбор доходов, в то время как в схеме GST ответственность за учетные записи несет покупатель.

Еще одно различие между двумя системами заключается в двойном налогообложении, которое присутствует в режиме НДС, поскольку налог на подакцизные товары также может взиматься с производителя.Напротив, акцизный налог в GST учитывается; таким образом, двойное налогообложение в таком случае не является обязательным.

Маржа и порядок НДС

Некоторые компании имеют право выбрать другую форму налогообложения НДС, называемую схемой маржи НДС. Эта процедура НДС позволяет компаниям уплачивать НДС с маржи прибыли от проданных товаров. В отличие от обычного НДС продавец не может удерживать НДС с приобретенных товаров или услуг. Если вам нужно сначала узнать, как рассчитать свою прибыль, вы можете использовать наш калькулятор валовой прибыли. Если вы хотите использовать его в сочетании с НДС, попробуйте маржу и НДС (впрочем, это не имеет ничего общего с «схемой маржи НДС»).

Как рассчитать НДС

Для расчета НДС необходимо:

1. Определите цену нетто (цена без НДС). Сделаем € 50 .
2. Узнайте ставку НДС. В нашем примере это будет 23% . Если выражено в процентах, разделите его на 100 . Итак, это 23/100 = 0,23 .
3. Для расчета суммы НДС: умножьте сумму нетто на ставку НДС. 50 € * 0,23 = 11,50 € .
4. Чтобы определить цену брутто: умножьте цену нетто на ставку НДС (опять же, мы получим € 11,50 ), а затем:
5. Добавьте его к цене без НДС, чтобы получить НДС с учетом НДС. € 50 + 11,50 € = 61,50 € .

По сути, это просто особый вид расчета между чистыми и валовыми суммами. Если вы хотите сделать это быстро, просто воспользуйтесь нашим онлайн-калькулятором НДС.

Когда можно вернуть НДС

Есть особые обстоятельства, когда уплаченный НДС подлежит возврату. Следующие пункты описывают эти ситуации, связанные с уплатой НДС в странах Европейского Союза (ЕС).

1. Возврат денежных средств за границу предприятиям ЕС: НДС, уплачиваемый во время трансграничных сделок, которые иногда проводятся между странами ЕС.
2. Возмещение НДС для предприятий, не входящих в ЕС: компании, не зарегистрированные в ЕС, могут исключить НДС, если они ведут бизнес в странах ЕС.
3. Возврат НДС иностранным туристам: если вы собираетесь посетить ЕС, стоит знать, что вы можете вернуть НДС, уплаченный во время покупок.

Вы можете найти порядок НДС и официальные инструкции по возврату НДС на следующих веб-сайтах:

Налог на добавленную стоимость в США

Несмотря на широкое распространение НДС и GST в мире, Соединенные Штаты являются единственным индивидуальным членом среди стран ОЭСР (Организации экономического сотрудничества и развития), в которых не установлен налог на добавленную стоимость на национальном уровне. Вместо этого налоги с продаж взимаются и контролируются на уровне штата (субнациональный) и местном (субгосударственный).В настоящее время 5 из 50 штатов США (Аляска, Делавэр, Монтана, Нью-Гэмпшир и Орегон) не применяют никаких налогов, связанных с продажами.

Эволюция различных налоговых систем зависит от особенностей страны и исторического фона, а также от их экономических систем. Вы можете продолжить чтение, и в следующем разделе вы получите больше информации по этому вопросу.

Экономические последствия налога на добавленную стоимость

Бенджамин Франклин в 1798 году заявил: «В этом мире нет ничего определенного, кроме смерти и налогов.» Жуткое заявление было заявлено не напрасно: налогообложение является распространенной чертой повседневной жизни с момента его первоначального появления — согласно Бургу (2004), именно в Древнем Египте около 2390 г. до н.э. налог был впервые установлен и собран в форме С наступлением индустриализации сфера налоговой политики постепенно расширялась, и к XIX веку налогообложение стало частью почти всех видов человеческой деятельности и потребления в более развитых странах. Поскольку государственные налоги обычно составляют значительную часть государственных доходов, это изменение серьезно повлияло на наши финансовые дела — политические и экономические проблемы с НДС стали первостепенными.

На следующем графике показана доля НДС в процентах от общего налогообложения в 2014 году в разных странах.

Источник: Revenue Statistics (2016), OECD.

Экономические последствия налогообложения могут меняться в зависимости от теоретического подхода и типа налога. Адаптация или изменение структуры НДС — по объему или ставке налога — может повлиять на экономику в целом по разным каналам:

• Это может повлиять на режим сохранения

Экономисты, которые занимаются широким кругом экономических вопросов, часто расходятся во мнениях относительно последствий различных налоговых нагрузок.Обсуждение выбора между подоходным налогом и потребительским налогом составляет одну из этих горячих тем. Значительная часть профессионалов считает, что подоходный налог искажает поведение в отношении сбережений, поскольку он сокращает доходы, тем самым уменьшая располагаемый доход (часть дохода, доступную после налогообложения), который люди могли бы направить на сбережения. С другой стороны, налог на потребление возникает только тогда, когда сбережения тратятся; следовательно, это не меняет решений по сохранению. Поскольку более высокие сбережения способствуют увеличению инвестиций, большая зависимость от налога на потребление может способствовать экономическому росту.

В Соединенных Штатах доходы правительства больше зависят от подоходных налогов с населения по сравнению с европейскими странами, где налогов на потребление составляют самую высокую часть государственных доходов. Было несколько попыток переместить налоговую систему США в сторону налогообложения, основанного на потреблении, поскольку сторонники такого изменения утверждают, что это побудит людей сберегать больше. Тогда более высокие сбережения будут способствовать экономическому росту производительности и уровня жизни.

Напротив, сторонники нынешнего подоходного налога полагают, что люди не сильно изменят свою привычку сберегать в ответ на такой сдвиг в налоговой системе.Решив эту проблему, американские политики скорректировали закон о подоходном налоге, чтобы компенсировать такой неблагоприятный эффект. Налогоплательщики могут внести ограниченную сумму на специальный сберегательный счет (например, индивидуальные пенсионные счета и планы 401 (k)), которые не подлежат налогообложению, пока они не снимут свои деньги при выходе на пенсию. В таком случае люди, сберегающие через эти счета, в конечном итоге облагаются налогом на основе своего потребления, а не дохода.

• Перераспределяет доходы в экономике

Налоговое законодательство, которое способствует сбережениям, тесно связано с аргументами по вопросу о поведении в отношении сбережений.Причина в том, что семьи с низкими доходами обычно не могут позволить себе сбережения и склонны тратить весь свой доход на повседневное потребление; таким образом, такая система снижает налоговую нагрузку на более состоятельных людей и подталкивает правительство к установлению более высоких налогов для бедных. Отсюда следует, что в странах, где налоговые поступления сильно зависят от налогов на потребление , как и высокая ставка НДС, это может увеличить разрыв между богатыми и бедными, таким образом, увеличивая неравенство в обществе. На рисунке ниже показана стандартная ставка НДС в странах ОЭСР в 2016 году.Самая высокая стандартная ставка (27%) принадлежит Венгрии; однако это компенсируется сниженными ставками, применяемыми к продуктам питания и недавно построенным домам, чтобы помочь бедным и поддержать семьи.

Источник: Тенденции налога на потребление (2016 г.), ОЭСР.

• Может изменять уровень цен

Введение или корректировка ставки НДС может повлиять на уровень цен, хотя его величина и длительный эффект зависят не только от конструкции налогового законодательства, но и от экономических факторов и реакции экономических субъектов на такое изменение.Чтобы убедиться в этом, давайте рассмотрим повышение ставки НДС в стране. Непосредственным результатом изменения, безусловно, является повышение уровня цен на товары, облагаемые НДС; однако его инфляционный эффект может быть уменьшен, если продавец не перекладывает такие расходы полностью на конечного покупателя. Такая ситуация может произойти в секторах, где высока конкуренция между продавцами или потребительский спрос более чувствителен к изменению цен. Другими словами, полный ценовой эффект во многом зависит от эластичности спроса по цене.Кроме того, правительство может заставить продавцов не повышать цены, тем самым вводя так называемую меру ценовых потолков , которая еще больше ослабляет ценовой эффект. Однако даже если изменение ставки НДС на вызывает изменение цены , продолжительность эффекта будет довольно короткой, и вряд ли вызовет устойчивое повышение уровня инфляции .

Поскольку государственные налоги, как правило, связаны с экономической деятельностью, их уровень во многом зависит от реального валового внутреннего продукта (ВВП). Налог на добавленную стоимость, в частности, движется в тандеме с экономическим производством из-за его потребительского характера. Когда доход увеличивается на , люди тратят больше на товары и услуги, следовательно, налоговых поступлений автоматически увеличиваются на . Другими словами, процент от общего дохода, полученного в стране, поступает в правительство в зависимости от экономической активности: более высокая экономическая активность означает более высокие налоговые поступления, а более низкий ВВП означает более низкие налоговые поступления. Однако, поскольку потребление составляет значительную часть ВВП, большая часть этого поступает в правительство, в то время как меньшая часть возвращается в экономику (как форма потребления) и способствует экономическому росту.Отсюда следует, что налоги можно рассматривать как автоматический стабилизатор , поскольку они защищают экономику от перегрева, но также могут поддерживать экономическую активность, когда производство ниже ожидаемого. Кроме того, правительство может увеличить потребление за счет снижения ставок НДС; однако эффект от этой политики неоднозначен и вряд ли будет продолжительным.

История НДС

По сравнению с другими формами налогообложения НДС, действующий всего 60 лет, является относительно молодым.Тем не менее, он стал одним из самых важных источников доходов для правительств. На приведенном ниже рисунке показано количество стран, в которых введен НДС.

Источник: F. Annacondia, International — Обзор общих налогов с оборота и налоговых ставок, 27 International VAT Monitor 2 (2016), журналы IBFD.

Нет четкого консенсуса относительно точного времени и места самого первого появления НДС, однако большая часть теоретических исследований и дискуссий началась в 1920-х годах в США.С. и Германия. В то время экономисты предложили НДС как возможное решение для получения значительных государственных доходов без искажения распределения ресурсов в системе свободного рынка (Lindholm, 1980).

Немецкий бизнесмен Карл фон Сименс придумал идею НДС типа потребления в 1920-х годах, однако именно Морис Лоре, совместный директор французских налоговых органов, превратил идею Сименса в систему и считается отец НДС. Таким образом, Франция была первой страной, которая применила эту практику в 1954 году, хотя она была реализована несколько иначе, поскольку охватывала только оптовые операции.Вскоре НДС был применен также в бывших французских колониях — Кот-д’Ивуаре и Сенегале, а в 1965 году — в Бразилии. Первоначально новый налог не получил особого признания. В конце 1960-х было только 10 стран, которые ввели НДС в свои налоговые системы. Его всемирный успех был обусловлен расширением Европейского Союза, поскольку введение НДС было одним из предварительных условий для членства. К 1989 году НДС присутствовал в 48 странах (в основном в Западной Европе и Латинской Америке), но при решительной поддержке МВФ количество стран, применяющих его, выросло до более 140.Нынешняя популярность НДС объясняется тем фактом, что он считается одним из наиболее эффективных способов увеличения государственных доходов. Еще одно преимущество НДС состоит в том, что он нейтрален по отношению к международной торговле. Более того, он в какой-то мере защищен от домашнего мошенничества.

Налог на добавленную стоимость (НДС) — обзор, как рассчитать, пример

Что такое налог на добавленную стоимость (НДС)?

Налог на добавленную стоимость (НДС), также известный в Канаде как налог на товары и услуги (GST), — это потребительский налог, который взимается с продуктов на каждом этапе производственного процесса — от рабочей силы и сырья до продажи конечных продуктов. продукт.

НДС начисляется постепенно на каждом этапе производственного процесса, на котором добавляется стоимость. Однако в конечном итоге он передается конечному розничному потребителю. Например, если на продукт стоимостью 10 долларов облагается НДС в размере 20%, то в любом бизнесе важную роль играют потребительские типы клиентов. Лучшее понимание различных типов клиентов позволяет компаниям лучше подготовиться к развитию, и в конечном итоге придется заплатить цену в 12 долларов.

Расчет налога на добавленную стоимость (НДС)

Чтобы рассчитать сумму налога на добавленную стоимость, которая должна быть уплачена на каждом этапе, возьмите сумму НДС на последнем этапе производства и вычтите НДС, который уже был уплачен. Это предотвращает двойное налогообложение и гарантирует, что покупателям на каждом этапе будет возмещен уплаченный ранее НДС.

Пример: расчет НДС

Рассмотрим следующий пример с 10% НДС, начисленным на каждом этапе.

Производитель велосипедов покупает сырье по цене 5,50 долларов США, включая 10% НДС. После завершения изготовления деталей, они покупаются сборщиком за 11 долларов США, включая НДС в размере 1 доллара США. Производитель получает 11 долларов, из которых 0,5 доллара он платит правительству.

Полная сумма НДС в размере 1 долл. США не выплачивается государству, поскольку производитель сохраняет часть НДС, которую он уже уплатил продавцу сырья. Поскольку производитель уплатил продавцу сырья НДС в размере 0,50 доллара США, он уплатит только НДС в размере 0 долларов США. 50 (1 доллар — 0,50 доллара США) в пользу государства (т.е. дополнительный НДС).

Аналогичным образом НДС, уплачиваемый на каждом этапе, может быть рассчитан путем вычитания НДС, который уже был начислен, из НДС на последнем этапе покупки / производства.

Как уже упоминалось, весь НДС в конечном итоге передается конечному покупателю (покупателям), поскольку потребителям на предыдущих этапах покупки возмещается уплаченный ими НДС. Как показано ниже, конечный розничный потребитель оплачивает всю сумму НДС, уплаченного другими покупателями на предыдущих этапах.НДС конечного потребителя также можно рассчитать, умножив цену (без НДС) на ставку НДС (т. Е. 30 долларов США * 10% = 3 доллара США).

Налог на добавленную стоимость по сравнению с налогом с продаж

Налог с продаж очень похож на НДС, с основным отличием в том, что налог с продаж рассчитывается только один раз на заключительном этапе покупки. В отличие от НДС, который рассчитывается на каждом этапе покупки / производства и оплачивается каждым последующим покупателем, налог с продаж уплачивается только один раз конечным потребителем.

Ключевым преимуществом НДС перед налогом с продаж является то, что первый может распределять сумму налога между различными этапами производства в зависимости от добавленной стоимости на этом этапе. Поскольку налог с продаж уплачивается конечным покупателем только один раз, невозможно измерить добавленную стоимость на каждом этапе производства. Это затрудняет отслеживание и распределение налога с продаж по конкретным этапам производства.

Налог на добавленную стоимость (НДС) — преимущества и недостатки

Сторонники НДС утверждают, что переход на регрессивную налоговую систему Регрессивный налог Регрессивный налог — это налог, применяемый таким образом, что ставка налога уменьшается с увеличением дохода налогоплательщика.Регрессивная налоговая система, такая как НДС, дает людям более сильный стимул работать и получать более высокие зарплаты , поскольку они сохраняют свой доход (т. Е. Они не облагаются большим налогом за увеличение заработка, что справедливо для прогрессивных налогов Прогрессивное налогообложение Прогрессивное налогообложение налог — это ставка налога, которая увеличивается по мере увеличения налогооблагаемой стоимости. Обычно она делится на налоговые скобки, которые увеличиваются, например, подоходный налог) и облагается налогом только при покупке товаров. НДС также затрудняет уклонение от уплаты налогов , поскольку налог уже включен в покупку товаров и услуг.

Однако критики НДС утверждают, что, в отличие от ставки подоходного налога, которая варьируется в зависимости от уровня дохода, НДС является фиксированной ставкой для каждого , и, таким образом, бедные в конечном итоге платят более высокую ставку НДС, чем богатые родственники. к их соответствующим доходам. С НДС товары и услуги становятся дороже, и весь налог перекладывается на потребителей. Это снижает покупательную способность потребителей и может затруднить покупку предметов первой необходимости для лиц с низкими доходами и домохозяйств.

Еще одним недостатком НДС является то, что предприятия сталкиваются с повышенными расходами из-за административной нагрузки по исчислению налогов на каждом этапе производства. Это может быть особенно сложно для глобальных фирм и транснациональных корпораций с глобальными цепочками поставок, охватывающими несколько налоговых режимов.

Несмотря на аргументы против НДС, он предлагает некоторые важные преимущества. Регрессивный налог может создать сильные стимулы для работы, что может повысить общий валовой внутренний продукт (ВВП) Валовой внутренний продукт (ВВП) Валовой внутренний продукт (ВВП) является стандартным показателем экономического здоровья страны и индикатором ее уровня жизни. .Кроме того, ВВП можно использовать для сравнения уровней производительности в разных странах. экономики. Это также может увеличить государственные доходы за счет сокращения уклонения от уплаты налогов и обеспечения более своевременной и эффективной основы для сбора налогов.

Дополнительные ресурсы

CFI является официальным поставщиком глобальной сертификации коммерческого банковского и кредитного аналитика (CBCA) ™ CBCA®. Аккредитация коммерческого банковского и кредитного аналитика (CBCA) ™ является мировым стандартом для кредитных аналитиков, который охватывает финансы и бухгалтерский учет. , кредитный анализ, анализ денежных потоков, моделирование ковенантов, погашение ссуд и многое другое.программа сертификации, призванная помочь любому стать финансовым аналитиком мирового уровня. Чтобы продолжить карьеру, вам будут полезны следующие дополнительные ресурсы:

• Как использовать веб-сайт IRS.gov? Как использовать веб-сайт IRS.gov IRS.gov — это официальный веб-сайт налоговой службы (IRS), Агентство по сбору налогов США. Веб-сайт используется предприятиями и
• Косвенные налоги Косвенные налоги Косвенные налоги — это в основном налоги, которые могут быть переданы другому юридическому или физическому лицу.Обычно они налагаются на производителя или поставщика, который затем
• Постоянные / временные разницы в налоговом учете Постоянные / временные разницы в налоговом учете Постоянные разницы возникают, когда возникает несоответствие между доходом до налогообложения и налогооблагаемым доходом по налоговым декларациям и налогам
• Многонациональные компании Корпорация Многонациональная корпорация (MNC) Многонациональная корпорация — это компания, которая работает в своей стране, а также в других странах по всему миру. Он поддерживает

Калькулятор НДС

Калькулятор налога на добавленную стоимость (НДС) может определять цену до НДС, ставку НДС или цену с учетом НДС. Введите значения для двух из трех доступных входов, чтобы вычислить третье значение.

Калькулятор налога с продаж

Что такое НДС?

НДС (налог на добавленную стоимость) — это вид косвенного налога на потребление, взимаемого с добавленной стоимости товаров или услуг, особенно на различных этапах цепочки поставок, которые могут включать производство, оптовую продажу, распределение, поставку или любые другие этапы, которые добавляют ценность продукта.НДС обычно используется правительствами во всем мире в качестве одного из основных источников доходов и составляет примерно 20 процентов мировых налоговых поступлений. Это самый распространенный налог на потребление в мире, который взимается более чем в 160 странах. Все страны, входящие в Европейский Союз (ЕС), по закону обязаны обеспечивать соблюдение минимальной ставки НДС, и с момента ее введения в 20 веке европейские ставки НДС постоянно повышались. США — единственная развитая страна в мире, которая не использует НДС.

Разница в НДС между странами

Хотя все страны следуют общему плану НДС, есть много различий в мельчайших деталях их реализации. НДС в одной стране не будет таким же, как НДС в другой. Различия между странами включают налоги, налагаемые на определенные товары или услуги, применяются ли налоги к импорту или экспорту, а также правила в отношении подачи, оплаты и штрафов. Например, на Филиппинах пожилые люди освобождены от уплаты НДС на большинство товаров и некоторых услуг, предназначенных для личного потребления.В Китае, помимо стандартной ставки НДС, существует пониженная ставка, которая применяется к определенным товарам, таким как книги и масла. Многие страны не взимают НДС на некоторые товары, от образования до продуктов питания, медицинских услуг и государственных сборов.

GST

GST, или налог на товары и услуги, может быть альтернативным названием НДС в некоторых странах, таких как Австралия и Канада. Кроме того, эти термины обычно используются как синонимы (иногда даже с «налогом с продаж»), хотя GST и НДС в соответствующих странах могут сильно отличаться.Ни в одной стране нет и GST, и НДС.

Упрощенный пример процесса уплаты НДС

Ниже приводится объяснение НДС, применяемого к кофе, продаваемому владельцем кофейни в магазине, который содержит кофейные зерна, обжаренные ближайшим обжарщиком с зернами, выращенными местным фермером. Предположим, что НДС составляет 10%. Каждый человек или предприятие, участвующие в цепочке, должны заполнить государственные документы по НДС.

• Свежие кофейные зерна поступают от местного фермера. Если ростер платит всего 5 долларов.00 долларов США за фунт свежих кофейных зерен, к этой стоимости добавляется НДС в размере 0,50 долларов США (5,00 долларов США x 10%), поэтому фермер получает в общей сложности 5,50 долларов США от обжарщика за каждый фунт кофейных зерен.
• Обжарщик обжаривает кофейные зерна и взимает с владельца кофейни 10 долларов за фунт обжаренных кофейных зерен. Это означает, что владелец магазина должен заплатить в общей сложности 11 долларов за фунт, 10 долларов за жареные кофейные зерна и 10% НДС, который составляет 1 доллар. Однако, потому что фермер уже заплатил первые 0 долларов.50 государству, обжарщик должен заплатить государству только НДС в размере 0,50 доллара США.
• Владелец кофейни может использовать каждый фунт жареных кофейных зерен для продажи 5 чашек кофе по 4 доллара каждая на общую сумму 20 долларов. За каждые 5 проданных чашек кофе владелец магазина получает в общей сложности 22 доллара США от покупателей, купивших его кофе, 20 долларов США и 2 доллара США НДС. Однако, поскольку в общей сложности 1 доллар США в виде НДС уже был уплачен правительству фермером и обжарщиком, владелец магазина платит только 1 доллар.00 правительству.

НДС против налога с продаж

Налог с продаж — это налог на потребление, уплачиваемый правительству при продаже определенных товаров и услуг. Обычно налог с продаж не взимается на разных этапах цепочки поставок. Только на заключительном этапе продавец взимает налог с продаж с конечных потребителей, когда они совершают покупки.

Как видно из приведенного выше примера, НДС отличается от налога с продаж и является немного более сложным. Налог с продаж взимается только один раз, когда потребитель продукта платит продавцу.НДС превосходит налог с продаж в отношении предотвращения уклонения от уплаты налогов или злоупотреблений, поскольку налоги применяются в течение всего процесса производства и распределения, а не как единичный случай в конце. Однако из-за сложного бумажного документооборота, который требует НДС, его администрирование, как правило, обходится дороже по сравнению с налогом с продаж.

Несмотря на то, что НДС взимается во многих случаях для любого товара или услуги, двойного налогообложения (налога, уплачиваемого с налога) не происходит. Поскольку НДС взимается только с любой добавленной стоимости, любой налог, примененный на предыдущих этапах, может быть вычтен, предотвращая каскадный эффект (как показано в примере). С другой стороны, двойное налогообложение может произойти с налогом с продаж.

Налог с продаж и НДС похожи тем, что ставки часто выражаются в процентах от цены. В целом, ставки налога с розничных продаж ниже, чем ставки НДС, 4-10 процентов, а не 14-25 процентов. Вопреки распространенному мнению, НДС не облагает предприятия дополнительным налогом, чтобы снизить налоговую нагрузку на конечного потребителя; предприятия просто поднимут цены, чтобы компенсировать это. Конечная сумма налоговых поступлений обычно остается неизменной, даже если есть различия в том, когда и как часто происходит налогообложение.

Статистика показывает, что НДС влияет на лиц с более низким доходом более непропорционально, чем налог с продаж, из-за регрессивного характера НДС. Однако это может быть компенсировано надлежащим внедрением прогрессивных правил, таких как европейские модели НДС.

Нередко слова «налог с продаж» и «НДС» используются как синонимы. Для получения дополнительной информации или расчетов с налогом с продаж посетите Калькулятор налога с продаж.

Калькулятор НДС

(ЮАР) — Captain Calculator

Калькулятор НДС (добавить налог с продаж)

Обратите внимание: для работы этого калькулятора требуется JavaScript.

Калькулятор обратного НДС (за вычетом налога с продаж)

Обратите внимание: для работы этого калькулятора требуется JavaScript.

Определение — Что такое НДС?

НДС или налог на добавленную стоимость — это налог на добавленную стоимость при покупках.

В качестве налога на добавленную стоимость только конечный потребитель платит НДС — закупки, производимые предприятиями на других стадиях производства, не платят НДС (с них взимается НДС, однако эти сборы действуют как кредит в счет НДС, который они взимают).

Тарифы

Текущая ставка НДС в Южной Африке составляет 15%.

Исторические изменения ставок были: 1991 г. (введение НДС) — 10%. Увеличение в 1993 г. до 14%, увеличение в 2018 г. до 15%.

Если в цене не указан НДС, считается, что цена включает НДС.

Какие товары и услуги не облагаются НДС?

Казначейство ЮАР ведет учет товаров и услуг, не облагаемых НДС (слайд Power Point).

Популярные (но не все) категории:

• 19 основных продуктов питания
• Финансовые услуги
• Аренда жилья
• Общественный и железнодорожный транспорт
• Драгоценные металлы
• Экспорт
• Международные транспортные услуги (например, авиабилет из Йоханнесбурга в Найроби)

Формула — Как для расчета НДС

НДС рассчитывается путем умножения ставки НДС (15% в Южной Африке) на общую стоимость до налогообложения.Затем к покупке добавляется НДС.

Пример: 75 рэндов товаров x 15% НДС = 11,25 р. НДС

R75 товаров + 11,25 R R НДС = 86,25 R Итого

Формула

— Как рассчитать обратный НДС

Чтобы найти НДС из общей суммы, разделите общую сумму на ставку НДС, разделенную на 100 и плюс 1.

Пример: 70 рэнд (с НДС) по ставке НДС 15%

(15% / 100) + 1 = 0,15 + 1 = 1,15

R70 / 1,15 = 60,87 RR Стоимость без НДС

Возврат НДС (туризм и бизнес)

Южная Африка вернет НДС на туристические покупки. Подробнее см. На странице налоговой службы ЮАР о возмещении НДС для туристов и иностранных предприятий.

Компании имеют право возместить свои расходы, включающие НДС. Для получения дополнительной информации и о том, как зарегистрироваться, см. Страницу SARS, посвященную НДС.

Источники и другие ресурсы

Калькулятор НДС — рассчитайте цену с НДС

Воспользуйтесь этим онлайн-калькулятором НДС, чтобы легко рассчитать цену товара или услуги с НДС.

Что такое НДС?

НДС означает «налог на добавленную стоимость», который представляет собой налог с продаж на добавленную стоимость начального товара или услуги или естественного состояния, и определяется как процент от конечной цены товаров и услуг. оплачивается конечным потребителем.Это обеспечивается за счет довольно сложной схемы, в которой каждому лицу или компании, добавляющим ценность продукту, возмещается налог до тех пор, пока он не будет оплачен конечным потребителем (который также может быть судебным лицом). НДС является одним из основных источников бюджетных средств во многих странах. Поскольку это налог на потребление, пропорционально распределяемый между всеми, кто потребляет, люди, которые верят в равенство результатов, считают его несправедливым по отношению к людям, находящимся в более бедной экономической ситуации.

Сложность в том, что налог на прибыль применяется в разных странах.НДС в основном распространен в Европе (и, следовательно, в ЕС), но он принят и в других странах, хотя в некоторых местах название может быть другим.

Например, в некоторых странах налог на добавленную стоимость (НДС) применяется повсеместно по одной и той же ставке, обычно от 15% до 25%. Могут быть определенные отрасли или категории продуктов или услуг, которые не облагаются НДС, например образовательные услуги и учреждения, книги и учебники, основные продукты питания и / или напитки, транспорт и т. Д.В некоторых случаях эта отрасль считается на некоторой, обычно произвольной основе, ключевой для функционирования всей экономики, например туризм в странах, где он составляет значительную долю ВВП. Во многих странах существуют разные уровни НДС для разных наборов товаров и услуг. Например, официальная ставка НДС может составлять 20%, но ставка НДС для книг может составлять 5%, а НДС на проезд и проживание может составлять 10%. Вот почему наличие под рукой калькулятора НДС может быть весьма полезным.

Формула расчета НДС

Формула для расчета цен с учетом НДС, используемая в этом калькуляторе НДС, проста, так как это всего лишь процентное увеличение базовой цены (сумма брутто, сумма без НДС). Уравнение просто:

Цена с НДС = Базовая цена x (100% + НДС (%))

Например, чтобы увеличить цену брутто в 100 евро с налогом в 15%, нам нужно умножить € 100 x (100% + 15%) = 100 € x 115% = 115 € чистая сумма, включая НДС.Математически это эквивалентно умножению 100 евро на 1,15.

Формула того, сколько налога с продаж нужно добавить к валовой сумме в любой валюте:

НДС = Базовая цена x НДС (%)

Таким образом, если общая сумма составляет 20 евро, а ставка налога составляет 10%, НДС будет равен 20 евро x 10% = 2 евро. Это то же самое, что умножение 20 на 0,1 — еще один способ расчета НДС. Чистая сумма, очевидно, равна сумме брутто плюс сумма налога с продаж, поэтому 20 евро + 2 евро = 22 евро.

Простое преобразование этой формулы означает, что для исключения НДС из цены нетто нужно просто разделить на 1 плюс ставку НДС. Т.е. при налоговой ставке 20% (0,2) просто разделите на 1,2, чтобы убрать НДС и получить сумму брутто.

Примеры расчета НДС

Пример 1 : Если вы знаете, что цена без НДС составляет 80 евро, а ставка НДС составляет 20%, какова чистая сумма? Чтобы получить чистую сумму, нет необходимости отдельно рассчитывать НДС. Используя первое уравнение выше, просто замените значения, чтобы получить 80 евро x (100% + 20%) = 80 евро x 120% = 80 евро x 1.2 = 96 евро с налогом с продаж.

Пример 2 : Если вы знаете, что ставка НДС для продукта, который вы покупаете, составляет 20%, и вы знаете, что общая сумма составляет 50 долларов, каково абсолютное значение налога на добавленную стоимость? Используя вторую формулу выше, мы получаем 50 долларов x 20% = 10 долларов налога с продаж в качестве суммы НДС.

Пример 3 : Если вы знаете, что цена нетто за товар или услугу составляет 150 евро, а ставка НДС составляет 20%, какую сумму на самом деле имеет продавец или поставщик услуг? Вы можете отменить первую формулу, заменив базовую цену последней и используя деление вместо умножения.Таким образом, цена без НДС рассчитывается как 150 евро / (100% + 20%) = 150 евро / 120% = 150 евро / 1,20 = 125 евро.

Это цена с учетом НДС?

Перед добавлением НДС к цене необходимо убедиться, что налог с продаж уже включен в нее. Во многих странах, например в Европейском союзе (ЕС) продавцов и поставщиков услуг обязаны указывать цену с учетом НДС в товарном предложении, будь то в обычном или интернет-магазине. Некоторые продавцы укажут цену без НДС И цену с НДС, в то время как другие укажут цену с учетом НДС.Это, вероятно, также будет отмечено рядом со звездочкой рядом с ценой, в нижнем колонтитуле каждой страницы или, в некоторых случаях, в условиях. Если сомневаетесь: всегда спрашивайте. Во многих случаях продавец обязан сообщить вам окончательную сумму, которую вы должны заплатить.

Сложнее всего, когда и поставщик, и потребитель зарегистрированы в качестве плательщика НДС. В этом случае очень часто происходит обмен ценовой информацией без учета налога на добавленную стоимость, поскольку потребитель получает возмещение налога на добавленную стоимость, как правило, в конце месяца, поэтому они заботятся только о сумме брутто.Тем не менее, денежный поток может быть проблемой для крупных покупок, поэтому всегда следует учитывать чистую сумму с учетом НДС. Наш калькулятор особенно полезен в таких случаях.

Калькулятор НДС

Онлайн 2021 | с обновленными ставками НДС

Как рассчитать НДС на нашем калькуляторе

• Выберите вашу страну; Калькулятор НДС автоматически определит ставку НДС в стране.
• Введите сумму
• Добавить или убрать налог
• Нажмите кнопку расчета, чтобы увидеть результат

Imp: Процедура упрощена для вашей помощи. Просто следуйте инструкциям или посмотрите видео

Как известно, тарифы могут быть обновлены в любое время. Итак, мы также предоставили вам возможность самостоятельно изменить ставку по умолчанию.

Мы создали этот калькулятор НДС в связи с быстрым изменением ставок НДС . Ставки по умолчанию / предварительно установленные ставки для каждой страны уже установлены, но в некоторых странах могут быть высокие или низкие налоговые ставки; поэтому мы сделали его очень гибким, чтобы пользователь мог изменять и устанавливать ставку в соответствии со своей страной.Мы расскажем, как рассчитать НДС на калькуляторе и добавить или убрать его.

Примечание : Вы можете быстро добавить НДС к сумме нетто или вычесть / удалить его из суммы брутто. Если вы не знаете, сколько НДС следует добавить или удалить, просто просмотрите нашу Таблицу ставок НДС для страны.

Использование калькулятора НДС онлайн

• Убрать НДС из продажной цены
• Рассчитать НДС по цене
• Рассчитать долю с учетом НДС для цены товара
• Рассчитать НДС с суммы брутто
• Рассчитывать НДС в обратном направлении, а не вперед
• Расчет содержания НДС для числа

Что такое НДС — налог на добавленную стоимость | Всем нужно знать в 2021 году

НДС означает налог на добавленную стоимость . Также называется потребительский налог. Европейский Союз облагает европейские страны налогом на добавленную стоимость. Он может взиматься с каждой услуги и продукта, предоставляемого зарегистрированным бизнесом, или с товаров, которые местные компании продают и импортируют.

Как рассчитать НДС

Чтобы использовать онлайн-калькулятор, перейдите на вкладку «Сумма» калькулятора и введите сумму брутто. Выберите, хотите ли вы «Добавить налог / Удалить налог». Ставка для вашей страны автоматически появится по умолчанию.И завершите процесс, нажав кнопку «Рассчитать».

Как вручную исключить НДС из суммы:

Чтобы исключить НДС из суммы, следуйте этой простой формуле:

• Разделите сумму на 1 + процент НДС.
• Вычтите из результатов сумму брутто.
• Умножьте его на -1.
• Округление окончательного значения до ближайшего значения.

Последние два шага не являются обязательными, если вы получили конкретную сумму НДС раньше.

Например:

£ 100,0 / 100 = 83,33 £

100,0 — 83,33 фунта = 16,67 фунта стерлингов

Таким образом, 16,67 фунта стерлингов — это сумма НДС для суммы с продажной ценой 100,0 фунта стерлингов.

Как вручную включить НДС в чистую сумму:

Умножьте сумму нетто на Сумму (1 + НДС%), чтобы получить сумму брутто. Вы также можете умножить на процент НДС, чтобы получить значение НДС.

т.е. если ставка НДС 50%, умножьте ее на 1.50

, если ставка НДС 17%, умножьте на 1,17

Расчет итоговой цены от цены нетто:

Цена нетто — это цена товара без НДС, а Общая цена товара — это цена с НДС. Вместо того, чтобы сначала рассчитывать НДС для чистой цены товара, а затем добавлять к нему НДС, чтобы получить общую цену этого товара, мы можем напрямую рассчитать общую цену из чистой цены как по стандартной, так и по пониженной ставке, используя следующие формулы:

• Стандартная ставка:
  • Итоговая цена (Цена с НДС) = (Цена нетто / 100) x 120
• Сниженная ставка:
  • Итоговая цена (Цена с НДС) = (Цена нетто / 100) x 105

Расчет цены нетто от общей стоимости:

Вместо того, чтобы сначала рассчитывать НДС, а затем вычитать его из общей суммы, мы также можем рассчитать цену без налога на предмет, которая является чистой ценой непосредственно из общей цены (цена, которая включает НДС) как по стандартной, так и по сниженной ставок по этим формулам:

• Стандартная ставка:
  • Цена нетто (Цена без НДС) = (Общая цена / 1. 2) х 120
• Сниженная ставка:
  • Цена нетто (Цена без НДС) = (Итоговая цена / 1,05) x 105

Кто первым ввел налог на добавленную стоимость?

Его начали еще в 1950-х годах французы. Франция и Германия были городами стран, которые ввели налог на добавленную стоимость.

A GST ( General Sales Tax ) — альтернативное название налога на добавленную стоимость. Канада и некоторые европейские страны используют термин GST вместо НДС.Таким образом, оба термина могут использоваться как синонимы.

Что такое VIN или VAT-IN?

Как видно из названия, идентификационный номер плательщика НДС-Vin является идентификатором налогоплательщика / юридического лица. В каждой стране есть свои правила для VIN. Однако некоторые штаты не выделяют цифры с точки зрения сложности безопасности. Номер плательщика НДС выдается каждой зарегистрированной компании. Вы можете быстро проверить действительность своего номера в Интернете; зайдите в Google и найдите «как проверить действительность ндс». Появится ряд сайтов, которые могут вам помочь в этом вопросе.

Обычно номер НДС включает в себя конкретный идентификационный номер и идентификационные данные, такие как код страны и код языка. Таким образом, номер НДС состоит примерно из 2-13 знаков; большинство из них числовые. Однако в некоторых странах также добавляются буквы.

Он выделяется в течение месяца, сразу после регистрации в качестве плательщика НДС, в качестве налогооблагаемого гражданина / предприятия. Недавно во многих странах было замечено, что номер НДС совпадает с номером компании. Этот номер также упоминается в счетах каждой компании, поэтому любой может знать, что конкретная компания не занимается мошенничеством.Они регулярно платят свой НДС после проверки на калькуляторе.

Не путайте НДС с налоговым идентификатором. В некоторой степени он служит той же цели, но ограничивается только налогом на добавленную стоимость. Например, любая зарубежная страна, имеющая дело со странами Европейского Союза, должна иметь действующий номер плательщика НДС. В некоторых странах предприятия также обязаны иметь действующий VIN для подачи заявки на НДС по нулевой ставке. В противном случае нулевые ставки не применялись бы.

Сравнение НДС и налога с продаж

Налог с продаж и налог на добавленную стоимость (НДС) — это два типа налогов, которые правительство взимает с различных продуктов и услуг.Между этими двумя типами налогов есть существенные различия.

Налог с продаж сильно отличается от НДС, когда речь идет о связи с этапом разработки продукта. Налог с продаж, в отличие от НДС, связывается с продуктом только после его полной разработки. Это совершенно не касается этапов разработки продукта.

С другой стороны, правительство взимает НДС в конце каждого этапа разработки продукта. Это зависит как от цены товара, так и от применяемого процента.Общий НДС рассчитывается после того, как продукт был полностью разработан, путем добавления НДС в конце каждого этапа разработки. Затем он включается в цену продукта. Когда покупатель покупает продукт, он также платит полную сумму НДС за этот продукт.

Воспользуйтесь нашим калькулятором НДС для быстрого и удобного расчета НДС:

Вы можете рассчитать НДС вручную или с помощью онлайн-калькулятора НДС. Хотя некоторые простые формулы позволяют эффективно и вручную рассчитать НДС, ручной расчет сложен, занимает много времени и подвержен человеческим ошибкам.

Поэтому при расчете НДС лучше использовать Калькулятор НДС. Наш калькулятор НДС бесплатный, быстрый, простой в использовании, надежный и не подвержен человеческим ошибкам. Кроме того, вы также можете изменить ставку НДС и использовать наш калькулятор для расчета НДС по разным ставкам, по которым он взимается в других странах мира.

Как использовать

Вы можете использовать наш калькулятор НДС онлайн, не загружая никаких дополнительных инструментов, поддержки или сторонних приложений. Интерфейс калькулятора довольно прост и понятен.Вам необходимо:

• Во-первых, выберите страну, для которой вы хотите рассчитать НДС, из раскрывающегося меню.
• После выбора страны ставка НДС для этой страны будет автоматически введена в поле «Ставка НДС».
• Затем введите сумму (Цена товара)
• Затем выберите, хотите ли вы добавить налог или удалить налог из раскрывающегося меню.
• Наконец, нажмите «Рассчитать», чтобы рассчитать НДС.
• Вы также можете нажать «Сброс», чтобы сбросить значения во всех полях до значений по умолчанию.

Процедура повторной проверки — довольно трудоемкая задача, если вы выполняете расчет НДС вручную. Расчеты НДС с помощью нашего калькулятора НДС абсолютно надежны и не требуют перепроверки или перепроверки.

Информация, которую должен знать каждый

Все акционеры, участвующие в импорте-экспорте товаров или услуг, платят НДС. Независимо от того, кто они, налог должен платить каждый, будь то поставщики или единица производственного процесса.

Например, если компании получают сырье от импортеров, они платят налоги с общей суммы продукции. Там им нужны расчеты, и мы создаем механизм, чтобы эти расчеты можно было сделать быстро.

Этот налог ежемесячно подается властям с каждого товара. Представители власти, такие как бухгалтеры, помогают компаниям подготовить дело для подачи налоговой декларации. Поскольку механизм сложен, никто не может легко его понять.

Итак, компании нанимают юристов, которые им помогают. Всем известно, что мы не валеты на все руки. Также считается, что мы можем сделать все, если у нас есть полные знания. Кроме того, бухгалтеры помогают им с налоговыми скидками с их секретной политикой.

Более того, ставки со временем меняются, и ни у кого нет достаточно времени, чтобы прочитать и потратить свое время на эти расчеты, но некоторые компании не могли позволить себе бухгалтеров или услуги из-за высоких комиссий.

Все покупатели должны платить налог за каждый продукт или услугу при подаче деклараций властям или представителям. Можно также сказать, что это налог с продаж.

Государственные налоговые органы регулярно проверяют реквизиты всех, платит налог или нет. В настоящее время они создают и переводят свои системы в онлайн и создают алгоритмы, которые могут автоматически обнаруживать нарушения, рассчитывая налог. Они следят за тем, чтобы физические лица должны были уплатить налог в установленный срок, а если кто-то не смог уплатить налог в установленный срок, то будут добавлены дополнительные проценты за просрочку платежа.

Важность исчисления налогов.

Расчет налога может оказаться полезным во многих ситуациях, например, когда вам нужно перепроверить, является ли сумма налога, рассчитанная компанией, правильной или нет, или когда вам нужно рассчитать налог для вашего счета-фактуры. Это убережет вас от переплаты.

Используя наш сайт для проверки суммы НДС, вы всегда будете уверены, что расчет налога на 100% точен. Малые предприятия сталкиваются с общей проблемой, потому что они пытаются рассчитать налог самостоятельно, либо с помощью калькулятора, либо на бумаге, хотя это не так. Тем не менее, это также не самый надежный способ и может привести к некоторым ошибкам или просчетам.

Другая проблема, с которой они сталкиваются, заключается в том, что они вынуждены создавать счет в Word, потому что хорошие бухгалтерские программы дороги. Одним из недостатков использования Word является то, что вам придется рассчитывать налог самостоятельно. Наш сайт поможет вам выйти из этой ужасной ситуации и гарантирует, что ваши расчеты всегда будут на 100% верными.

Необходимость налогообложения для счета-фактуры:

Налог рассчитывается непосредственно с соответствующей продажной цены продукта или услуги.В счете должно быть указано следующее:

• Чистая продажная цена продукта без налога
• Применяемая налоговая ставка
• Сумма налога, представленная этим
• Полная цена продажи с учетом налогов.

Цены без НДС:

Цены на налогооблагаемые товары или услуги должны отображаться с учетом налога, за исключением следующих ситуаций:

• Поставка на экспорт:

Если получателем товара является лицо, находящееся за пределами страны, то условия НДС различаются, поскольку в каждой стране НДС взимается по-разному. В случае экспорта, когда облагается НДС, цена товаров или услуг не должна включать НДС.

Когда товары поставляются другому регистранту, НДС не должен включаться в цену и должен отображаться отдельно в таких странах, как ОАЭ.

• Поставка для импорта:

В некоторых странах, например в ОАЭ, лицо, зарегистрировавшееся, должно уплатить НДС в обратном порядке при импорте. В таких случаях в счете-фактуре должен быть указан НДС отдельно.

НДС с точки зрения бизнеса:

НДС — это не только уплата налогов, если вы являетесь зарегистрированным продавцом НДС. Вы получаете большие преимущества, такие как:

• Вы можете потребовать обратно уплаченный налог на приобретенные товары. Вы должны уплатить всю собранную сумму НДС за вычетом вашего вклада. Итак, как только вы получите сумму налога от своих покупателей, за вычетом затрат на общий выпуск, вы получите свои деньги обратно.
• Многие крупные предприятия работают с единственной зарегистрированной в налоговой системе компанией — это как бы открывает перед вами двери международных возможностей.
• Как предприятие, зарегистрированное в качестве плательщика НДС, вы заявляете о себе, что у вас высокий оборот и что вы являетесь ответственным и дееспособным лицом в своем штате. Добавляет деловой репутации.

Экономика

До введения общего налога с продаж вы не можете эффективно управлять экономикой. Но сейчас было бы правильно, если бы я сказал, что долг является основным источником государственного дохода. Правительства всегда увеличивают пошлину. Когда их бюджет не хватает, небольшое давление может поднять ставку.

Сравнение налогов

Это привело к буму в экономике за счет повышения более низкой ставки или пунктов. По сравнению со странами Азии ставка налога в европейских странах высока, особенно в США, Канаде и Австралии. Пожалуйста, посетите нашу таблицу ставок НДС, чтобы узнать актуальные ставки.

В результате страдает закупочная способность покупателей. Возникает вопрос, совместима ли эта мера с профсоюзом или нет.

При разработке такой политики необходимо учитывать некоторые факторы, которые помогают принимать более правильные решения.Покупательная способность и уровень потребления прямо пропорциональны друг другу. Чем меньше будет покупательное потребление потребителя, тем меньше будет уровень потребления в обществе, и наоборот. Однако влияние меньшего потребления потребителем вызовет более серьезную нагрузку на экономику.

Во время банковского кризиса, чтобы избежать катастрофы, правительству пришлось оказывать банкам финансовую поддержку. Это та ситуация, когда остается единственный вариант — повысить налоги.

Кроме того, другой вопрос заключается в том, насколько благоприятна концепция налога на добавленную стоимость, поскольку он будет уплачиваться пользователем по той же ставке в отношении продукта или услуги. Размер налога одинаков для богатых и бедных. Такой дискриминации нет.

Однако шкала налогов зависит от дохода; поэтому учитываются социальные факторы. Следовательно, решение принято, либо НДС должен быть правильным с учетом социальных факторов.

Человек с меньшим доходом должен покупать более дешевые товары, потому что для более доступных товаров пошлина меньше.Роскошные товары будут стоить более значительного НДС, чтобы ограничить их доступ к тем, у кого более высокие доходы.

В некоторых странах ставка составляет ноль процентов. Например, детская одежда, транспорт, общежитие, лекарства, медицинские услуги, газеты, культурные товары, строительные материалы, топливо и многое другое имеют более низкие ставки.

Включая развивающиеся страны Африки, многие другие страны работают над концепцией НДС. Но вопрос в том, что если товар куплен на борту, нужно ли платить налог по возвращении в ваш родной город?

Если пошлина уплачивается там в европейских странах, возвращаться на родину не нужно.

Однако импортная пошлина будет уплачена во время импорта из европейских стран. Те же правила применяются к покупкам в Интернете. Так что не беспокойтесь об этом при покупке в Интернете.

При совершении покупок в магазинах налог на добавленную стоимость не указывается отдельно вместе с общей ценой.

Воспользуйтесь нашим онлайн-калькулятором для добавления или исключения НДС из числа

Вы можете снять калькулятор цен с включенной или исключительной ставкой налога, например.грамм. (5,6, 10,12,14 15, 19, 20, 21, 23) с нашим бизнесом Калькулятор НДС , потому что во многих странах разные ставки НДС.

Термины, используемые в налоге на добавленную стоимость

Удаление, Минус, Исключение, EXC, Вычитание — все те же термины для исключения НДС, в то время как Добавить, Добавленный, Включающий, включая эти термины, относятся к включению НДС.

Наиболее часто задаваемые вопросы о НДС:

Как рассчитывается НДС?

Давайте возьмем пример. Иногда этот вопрос задает и этот вопрос. Как взимается НДС? Как мы уже обсуждали ранее, давайте обсудим еще один пример с чаной.

Если вы покупаете рубашку по цене 150 долларов, и продавец попросил вас заплатить за нее налог с продаж в размере 20%, это означает, что вы должны заранее рассчитать общий налог, а затем оплатить сборы. Просто разделите 150 долларов на 100, а затем умножьте на 20. Вы узнаете, сколько вы заплатите. Иногда они дают вам скидку, а затем проделывают ту же процедуру и в конце вычитают итоговую сумму вывода.

Включая НДС означает: (150/100) * 20 = 30 долларов США> это налог, который вы должны заплатить дополнительно

Эксклюзивный НДС означает: 150- (150/100) * 20) = 120 долларов, после скидки вы просто платите 120 долларов.

Как получить скидку 20%?

Фактическая цена- (фактическая цена / 100) * процент со скидкой, например 20%) = чистая сумма после скидки.

Как рассчитать НДС 12,5?

Фактическая цена — (фактическая цена / 100) * ставка НДС, например, 12,5%) = чистая сумма

Как получить 5 ндс?

Фактическая цена — (фактическая цена / 100) * ставка НДС, например, 5%) = чистая сумма

Какие обновленные ставки?

В разных странах действуют свои тарифы; вы можете посетить наш веб-сайт с обновленным тарифом или перейти на официальный сайт вашей страны. Пожалуйста, ознакомьтесь с нашей таблицей ставок НДС.

Можем ли мы импортировать или загрузить ваш калькулятор НДС?

К сожалению, в настоящее время вы не можете импортировать / загрузить наш калькулятор, но вы можете получить НДС за считанные секунды на нашем веб-сайте, потому что это бесплатно. Рассчитайте ту же начальную НДС, что и в Excel, с помощью нашего конвертера калькулятора процентов по НДС.

Освобождаются ли компании свободной зоны от НДС?

В разных странах действуют свои правила и нормы, а также специальные места, где НДС может быть освобожден от уплаты налога.Более того, иногда могут вводиться специальные схемы, по которым субсидии будут предоставляться заинтересованным сторонам.

Какие товары освобождены от НДС?

Некоторые товары или услуги, представляющие общественный интерес, например, медицинские учреждения, но это может варьироваться от страны к стране.

Когда мне нужно платить декларацию по НДС?

Зависит от законодательства страны; Большинство стран заставляют своих граждан ежегодно подавать налоговые декларации.

Заключение

Ручной процесс расчета НДС может быть довольно напряженным и трудоемким, поэтому рекомендуется использовать наш калькулятор, потому что он бесплатный и простой.

Разработка НДС — Калькулятор НДС Плюс

Разработка НДС

Хотите рассчитать НДС для себя? Что ж, попробую объяснить, как это работает. Сначала я объясню Гросс и Нетт, а затем мы посмотрим на математику …

Брутто : Цена брутто — это цена, включая НДС. Также называется «с НДС».

Нетто: Цена нетто — это цена без НДС. Также называется «без НДС» или «нетто».

Определите свое соотношение

Эти вычисления работают путем умножения или деления на коэффициент (также называемый долей НДС).Первый шаг — выяснить свое соотношение — и что это такое? К счастью, это очень просто. Возьмите ставку НДС, разделите ее на 100 и затем добавьте 1. Например, ставка 20% дает соотношение 1,20 (это 20/100 = 0,2 + 1 = 1,2)

Это звучит сложно, поэтому вот практическое правило: просто ставьте «1». перед ставкой НДС, поэтому 20% становится 1,20, 17,5% становится 1,175, а 5% становится 1,05

Если вы находитесь в Великобритании и используете ставку НДС 20%, коэффициент будет 1,20. Если вы находитесь в Германии и ваша ставка составляет 23%, то коэффициент равен 1.23.

Добавляем НДС

Добавить НДС к сумме очень просто. Все, что вам нужно сделать, это умножить вашу чистую сумму на ваш коэффициент.

Например, если вы продаете стул за 150 фунтов стерлингов нетто и вам нужно добавить 20% НДС, чтобы получить цену брутто, включая НДС, вы используете:

150 x 1,20 = 180

Таким образом, сумма брутто, включая НДС, составляет 180 фунтов стерлингов.

Отмена НДС

Снять НДС с суммы так же просто (если у вас есть калькулятор, я плохо умею делить). Все, что вам нужно сделать, это разделить сумму брутто на коэффициент.

Например, если вы купили стол по цене брутто 180 фунтов стерлингов, включая 20% НДС, и хотите рассчитать цену нетто без НДС, вы делаете следующее:

180 ÷ 1,20 = 150

Таким образом, сумма нетто без НДС составляет 150 фунтов стерлингов.

Определение суммы НДС от суммы брутто

Иногда у вас есть общая сумма брутто, и вам нужно найти сумму НДС, которую она содержит. Самый простой способ — найти сумму нетто (см. Удаление НДС выше) и убрать нетто из суммы брутто.

Возвращаясь к нашему примеру, если вы купили стол по цене брутто 180 фунтов стерлингов, включая 20% НДС, и хотите найти сумму НДС, включенную в цену, вы делаете следующее:

180 ÷ 1,20 = 150

, а затем

180 — 150 = 30

Таким образом, сумма НДС в данном случае составляет 30 фунтов стерлингов.

Теперь вы знаете все о начислении НДС.

No related posts.