Официальный портал Администрации

Официальный портал Администрации

До 1 декабря 2020 года нужно заплатить налоги за 2019 год: на имущество, земельный и транспортный. Суммы начисленных налогов указаны в уведомлениях, которые уже направлены всем собственникам в личный кабинет налогоплательщика или по почте.

Как заплатить налоги через Госуслуги

По УИН

В налоговом уведомлении нет заполненных квитанций, но есть УИН — уникальный идентификационный номер для каждого начисления. С его помощью можно заплатить налог без авторизации или с помощью учетной записи на Госуслугах. Удобнее платить после авторизации — тогда не придется заполнять данные карты.

Без авторизации можно заплатить налог за другого человека. Этот способ подойдёт и тем, у кого нет подтвержденной учётной записи.

Через личный кабинет

Войдите в личный кабинет налогоплательщика с помощью учётной записи Госуслуг. Для оплаты налога нажмите на оранжевую кнопку «Оплатить» → «Через сайт кредитной организации» → «Госуслуги». Можно заплатить все начисления одним платежом или каждый налог отдельно.

При оплате налогов на Госуслугах нет комиссии, а платеж проходит моментально. Оплата учитывается в лицевом счете налогоплательщика в течение нескольких дней. После 10 декабря можно проверить налоговую задолженность, чтобы убедиться в корректности зачислений.

Вопросы и ответы об уплате налогов

Информация о налоговом уведомлении на сайте ФНС

Поделиться

© 2013 — 2021. Усть-Донецкий район.

Вход в личный кабинет

Как заплатить налоги за другого человека? — Урай.ру

О том как оплатить налоги либо имеющуюся налоговую задолженность расскажет заместитель начальника Межрайонной ИФНС России № 2 по ХМАО – Югре Виктория Ткаченко

По закону можно платить налоги за кого угодно. Есть несколько способов, как это сделать.

С 2016 года можно платить налоги не только за себя, но и за третьих лиц. Например, дети могут платить за родителей, а муж — за жену. Если один человек платит за другого и правильно указывает данные платежа, то платеж зачтут не тому, кто платит, а тому, за кого платят.

По индексу документа (УИН)
Индекс документа или УИН — это длинный код, который есть на квитанции. Если известен этот код, больше вообще ничего не нужно. Его можно продиктовать, сфотографировать и переслать в виде смс. Платить по УИН можно на портале Госуслуг и на сайте nalog.ru. Для оплаты через портал нужно авторизоваться — то есть иметь учетную запись тому, кто платит налоги за кого-то другого.

Если есть индекс документа, можно заплатить налоги за кого угодно: суммы попадут по назначению. Даже если деньги уйдут с вашей карты, но УИН будет с квитанции родителей, бабушки или коллеги, платеж погасит именно их задолженность.

По квитанции или данным налогоплательщика
Этот способ подойдет тем, у кого нет личного кабинета или нужно заплатить налоги наличными. Можно взять квитанцию родственника и оплатить за него любые суммы. Деньги могут дать они или вы заплатите своими — для налоговой это не имеет значения. Квитанции приходят вместе с налоговым уведомлением. Или их можно распечатать из личного кабинета на сайте nalog.ru. Там есть авторизация через Госуслуги.

С квитанцией можно сходить в банк или на почту. Там оформят платеж: он погасит задолженность того человека, который указан в квитанции.

Заполнить платежные документы самостоятельно
Если вы хотите заплатить налоги со счета в банке, но не по индексу документа и не по квитанции, можно заполнить данные по реквизитам.

Если не уверены, что сможете правильно оформить платежное поручение, обратитесь в банк или узнайте УИН и платите через Госуслуги.

Что нужно знать при уплате налогов за третьих лиц?
По закону можно платить налоги за кого угодно. Но так можно не со всеми налогами, а иногда уплата приводит к образованию выгоды и начислению дополнительных налогов. Все имущественные налоги по уведомлению можно платить без проблем.

Еще можно переплатить, а вернуть деньги не получится. Если платите за других, учтите такие нюансы из Налогового кодекса и писем Минфина:

1. Платить можно за другого человека. Но вернуть переплату или зачесть ее в счет другого налога может только тот, за кого платили. Тот, кто платил, не может потребовать деньги из бюджета назад или как-то ими распорядиться.
   2. Если муж заплатил налог за жену, у нее при этом не возникает доход, облагаемый НДФЛ. Так со всеми физлицами, которые платят налоги за других людей.
   3. Если организация или ИП заплатят налоги за физлицо, то у этого физлица возникает налогооблагаемый доход. Придется начислить НДФЛ.

Нужно ли показывать паспорт того, за кого платят налоги?
Нет, Минфин объяснял, что паспорт показывать не нужно. Если муж платит налог на имущество за жену, то паспорт жены в банке или на почте просить не должны. Доверенность тоже не нужна.

За каких родственников можно платить налоги?
Платить налоги можно за кого угодно. Родственные или гражданско-правовые отношения не имеют значения и подтверждать их не нужно.

Расчет и уплата налога ЕНВД | Сроки уплаты и сдачи декларации по ЕНВД

ЕНВД отменен с 2021 года, поэтому осталось только уплатить налог и сдать отчет за 4 квартал 2020 года. Также статья может пригодиться при налоговых проверках, но, надеемся, они обойдут вас стороной. 

Как правило, предприниматели перешли на патентную систему налогообложения, а ООО — на упрощёнку. Полезные советы и понятные инструкции по работе на этих системах налогообложения вы найдёте в нашей справочной.

Расчёт и уплата налога ЕНВД

Когда платить налог ЕНВД

Срок уплаты налога ЕНВД до 25 числа месяца, следующего за отчетным кварталом. Если срок выпадает на выходной или праздничный день, последний день оплаты переносится на следующий рабочий день. В 2021 году дата только одна — до 25 января нужно уплатить налог за 4 квартал 2020.

Платите налог в ту налоговую, куда подавали уведомление о постановке на учет. Обычно это налоговая по адресу ведения бизнеса.

В трёх случаях нужно вставать на учет по прописке ИП или по юр.адресу организации:

• развозная и разносная торговля
• размещение рекламы на транспорте
• грузоперевозки и услуги по перевозке пассажиров.

Расчет ЕНВД

Налог ЕНВД рассчитывается по формуле:

БД×К1×К2×(Ф1+Ф2+Ф3)×15%, где

• БД — базовая доходность определяется по ст. 346.29 НК РФ, 
• Ф1, Ф2, Ф3 — значение физического показателя. Для каждого вида деятельности в этой же ст. 346.29 НК РФ предусмотрен свой физический показатель (например, площадь торгового зала или число сотрудников). 
• К1 — коэффициент, который устанавливает правительство. Для 2020 года он равен 2,005.
• К2 — коэффициент, устанавливаемый местными властями (его можно узнать в вашей налоговой инспекции или в администрации муниципального образования). 
• 15% — ставка налога ЕНВД.

Контур.Эльба поможет вам рассчитать налог. Выберите вид деятельности и укажите размер физических показателей, а значение базовой доходности и коэффициенты система подставит автоматически. 

Как уменьшить сумму налога ЕНВД

1. Если вы перешли на ЕНВД или прекратили бизнес в середине квартала, то заплатите налог только за отработанные на ЕНВД дни.  
2. Уменьшите налог ЕНВД на сумму страховых взносов. 
   – ИП без сотрудников может уменьшить сумму налога полностью на страховые взносы за ИП.
   – ИП с сотрудниками и ООО уменьшают налог не более чем наполовину.

Сдавайте отчётность в три клика

Эльба подходит ИП и ООО на ЕНВД. Сервис подготовит налоговую декларацию, рассчитает налог и уменьшит его на страховые взносы.

Декларация по ЕНВД

Когда сдавать декларацию ЕНВД

Декларация по ЕНВД сдается ежеквартально. Сроки отчетности установлены до 20 числа месяца, следующего за кварталом. Если сроки выпадают на выходной или праздник, то последним днём сдачи будет следующий рабочий день. Сдать декларацию за 4 квартал 2020 года нужно до 20 января.

Куда сдавать декларацию ЕНВД

Отчёт представляется в налоговую, в которую подавали уведомление о переходе на ЕНВД: 

• по адресу ведения деятельности
• по прописке ИП или юр. адресу организации, если нельзя точно определить конкретное место осуществления деятельности (например, для услуг такси).

По какой форме

Форма декларации утверждена Приказом ФНС России от 4 июля 2014 г. N ММВ-7-3/353@

Как передать отчет по ЕНВД

• Лично отнести в инспекцию в бумажном виде. В Эльбе можно распечатать отчет со штрихкодом по рекомендованной форме.
• Сдать бумажный отчет по почте заказным письмом с описью вложения.
• Отправить отчет через интернет в электронном виде с помощью электронной подписи. При оплате любого тарифа Контур.Эльбы, мы бесплатно выпустим для вас электронную подпись для отправки отчётов.

Как оплатить налог на землю или имущество? БАРНАУЛ :: Официальный сайт города

Порядок приема и рассмотрения обращений

Все обращения поступают в отдел по работе с обращениями граждан организационно-контрольного комитета администрации города Барнаула и рассматриваются в соответствии с Федеральным Законом от 2 мая 2006 года № 59-ФЗ «О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации», законом Алтайского края от 29. 12.2006 № 152-ЗС «О рассмотрении обращений граждан Российской Федерации на территории Алтайского края», постановлением администрации города Барнаула от 21.08.2013 № 2875 «Об утверждении Порядка ведения делопроизводства по обращениям граждан, объединений граждан, в том числе юридических лиц, организации их рассмотрения в администрации города, органах администрации города, иных органах местного самоуправления, муниципальных учреждениях, предприятиях».

Прием письменных обращений граждан, объединений граждан, в том числе юридических лиц принимаются по адресу: 656043, г.Барнаул, ул.Гоголя, 48, каб.114.

График приема документов: понедельник –четверг с 08.00 до 17.00, пятница с 08.00 до 16.00, перерыв с 11.30 до 12.18. При приеме документов проводится проверка пунктов, предусмотренных ст.7 Федерального закона от 02.05.2006 № 59-ФЗ «О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации»:

1. Гражданин в своем письменном обращении в обязательном порядке указывает либо наименование государственного органа или органа местного самоуправления, в которые направляет письменное обращение, либо фамилию, имя, отчество соответствующего должностного лица, либо должность соответствующего лица, а также свои фамилию, имя, отчество (последнее — при наличии), почтовый адрес, по которому должны быть направлены ответ, уведомление о переадресации обращения, излагает суть предложения, заявления или жалобы, ставит личную подпись и дату.

2.  В случае необходимости в подтверждение своих доводов гражданин прилагает к письменному обращению документы и материалы либо их копии.

3.  Обращение, поступившее в государственный орган, орган местного самоуправления или должностному лицу в форме электронного документа, подлежит рассмотрению в порядке, установленном настоящим Федеральным законом.

В обращении гражданин в обязательном порядке указывает свои фамилию, имя, отчество (последнее — при наличии), адрес электронной почты. Гражданин вправе приложить к такому обращению необходимые документы.

В соответствии со статьей 12 Федерального закона от 2 мая 2006 года № 59-ФЗ письменное обращение, поступившее в государственный орган, орган местного самоуправления или должностному лицу рассматривается в течение 30 дней со дня его регистрации.

Ответ на электронное обращение направляется в форме электронного документа по адресу электронной почты, указанному в обращении, или в письменной форме по почтовому адресу, указанному в обращении.

Итоги работы с обращениями граждан в администрации города Барнаула размещены на интернет-странице организационно-контрольного комитета.

Напоминаем: До 1 декабря 2020 года нужно заплатить налоги за 2019 год

Напоминаем: До 1 декабря 2020 года нужно заплатить налоги за 2019 год

До 1 декабря 2020 года нужно заплатить налоги за 2019 год: на имущество, земельный и транспортный. Суммы начисленных налогов указаны в уведомлениях, которые уже направлены всем собственникам в личный кабинет налогоплательщика или по почте.

Какие налоги платят физические лица?

Имущественные налоги. Это транспортный, земельный и налог на имущество. Их начисляют тем гражданам, у которых в собственности есть машина, участок или недвижимость. Самим ничего считать не нужно: все делает налоговая.

Каждый год на адрес регистрации или в личный кабинет налогоплательщика приходит уведомление с начисленными налогами. Там указаны объекты налогообложения, суммы по каждому налогу и реквизиты для оплаты. Налоговая инспекция получает информацию о принадлежащих каждому человеку объектах от тех ведомств, которые ведут учет. Если обнаружится ошибка или неточность, придется с этим разобраться: иногда случаются технические накладки.

Проверить информацию об объектах налогообложения можно в личном кабинете налогоплательщика на сайте nalog.ru

Каждый налог считается по своей формуле и зависит от региона. Заплатить имущественные налоги нужно до 1 декабря следующего года. Уведомление приходит не позже, чем за месяц до этой даты. Начисления удобно проверять в личном кабинете налогоплательщика на сайте nalog.ru, а оплатить можно через Госуслуги. Для этого нужно выбрать соответствующий способ оплаты в личном кабинете налогоплательщика.

Налог на доходы. Когда вы получаете зарплату, вам начисляют НДФЛ — обычно 13% от суммы дохода. Эти деньги удерживают из зарплаты и перечисляют в бюджет. В этом случае работодатель выступает налоговым агентом.

Иногда НДФЛ нужно начислить и заплатить самостоятельно. Например, при продаже имущества или при получении в подарок недвижимости не от родственника. Для этого нужно подать декларацию, указать в ней сумму к уплате и перечислить ее в бюджет. Работодатель в этом процессе не задействован.

Декларацию 3-НДФЛ подают до 30 апреля следующего года. Срок уплаты начисленного по ней НДФЛ — 15 июля.

Зачем платить налоги?

Платить налоги — это обязанность по закону. Эти средства поступают в бюджет, а потом их тратят на государственные и социальные цели: ремонт дорог, строительство школ и больниц, уборку улиц, образование, армию, помощь отдельным категориям граждан.

У организаций свои налоги, у физических лиц — свои. Например, владельцы автомобилей платят транспортный налог, собственники квартир и домов — налог на имущество и земельный. Все платят НДФЛ, когда получают зарплату.

От уплаты налогов нельзя отказаться. Если по закону налог начислен, его нужно заплатить. Иначе образуется недоимка, на нее начислят пеню, а потом принудительно взыщут всю сумму.

Через интернет-банк «Центр-инвеста» теперь можно оплатить налоги

Банк «Центр-инвест» совместно с Федеральной Налоговой Службой предоставляет своим клиентам — физическим лицам возможность дистанционной оплаты налогов, штрафов и пеней на сайте налоговой службы через Интернет-банк «Центр-инвеста». Услуга доступна с 1 октября 2012 года. Оплата налогов через Интернет-банк «Центр-инвеста» осуществляется без комиссий.

Для держателей банковских карт «Центр-инвеста» появилась возможность оплаты налогов, не выходя из дома или офиса, без визитов в офис банка и заполнения квитанций — через Интернет-банк. При этом необходимая сумма будет списана с карты, а подтверждение об оплате можно распечатать прямо с экрана. Платежный документ содержит уникальный номер, по которому всегда можно подтвердить факт оплаты в налоговом органе.

Для получения информации о своих задолженностях по налогу на доходы физических лиц, налогу на имущество, транспортному, земельному, другим налогам и пеням пользователю достаточно указать свои ИНН, ФИО и регион в сервисах «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» или «Узнай свою задолженность» на сайте www. nalog.ru.

Для совершения платежа нужно выбрать в качестве способа оплаты — «безналичный расчет», а в списке кредитных организаций — ОАО КБ «Центр-инвест». Пользователь будет автоматически перенаправлен на сайт Интернет-сервиса выбранного банка. Клиенту «Центр-инвеста» остается авторизоваться в интернет-банке для совершения операций и подтвердить платеж, с помощью смс-пароля.

«Интернет-банкинг» предназначен для удаленного взаимодействия клиента с банком в режиме реального времени, что существенно экономит время и расходы, затрачиваемые на посещение банка, и дает возможность абсолютно не зависеть от места его расположения. Технология работы с интернет-сервисами проста и удобна. Она не требует никаких особых знаний, кроме своих идентификационных параметров.

Помимо оплаты налогов, клиенты банка «Центр-инвест» благодаря системе Интернет-банка могут следить за состоянием своего счета, переводить деньги между карточными счетами, самостоятельно выпускать виртуальные карты для безопасных расчетов в Интернете, планировать выполнение платежей и переводов, пополнять счёт мобильного телефона, а также оплачивать коммунальные и любые другие услуги.

Оплачивайте налоги наличными

Самый простой и безопасный способ оплаты для большинства налогоплательщиков — в электронном виде (онлайн или через мобильное приложение IRS2Go). Другие предпочитают платить чеком или денежным переводом.

Но если вы физическое или юридическое лицо, у которого возникли проблемы с получением банковского счета — или вам нужно платить федеральные налоги наличными (в валюте США) по какой-либо другой причине — есть способы заплатить. Наша цель — сделать процесс уплаты налогов максимально удобным, безопасным и надежным для всех типов налогоплательщиков.

* Примечание: у большинства учреждений есть ограничения на сумму, которую вы можете положить на предоплаченную кредитную карту или денежный перевод.

Как оплатить налоговый счет в 2020 году

Гетти

Готовы подать федеральную налоговую декларацию? Я знаю: сезон еще рано. Но если у вас есть задолженность по налогам, не забудьте уплатить ее до Дня налогов. И вам не нужно подавать и платить одновременно: вы можете подавать в любое время, если вы полностью уплатите налоги до 15 апреля 2020 года. Вот несколько вариантов оплаты налогового счета в этом году:

1. Оплата наличными. Раньше вы не могли оплатить федеральный подоходный налог наличными.Однако теперь Служба внутренних доходов (IRS) предлагает вам способ платить налоги с помощью PayNearMe.

Чтобы произвести платеж, вам необходимо перейти на страницу официальных платежей и следовать инструкциям. Затем IRS отправит вам код, который вы можете передать участвующему розничному продавцу, где клерк просканирует код, чтобы вы могли произвести платеж. Весь процесс обычно занимает от пяти до семи рабочих дней. За использование системы PayNearMe взимается комиссия (3,99 доллара США), а самый крупный платеж, который вы можете сделать, составляет 1000 долларов США.

2. Оплата чеком или денежным переводом. Вы можете оплатить чеком или денежным переводом, даже если вы подаете электронное письмо. Чтобы оплатить свою задолженность, предъявите чек или денежный перевод в «Казначейство США» на всю причитающуюся сумму. Напишите «2019 Form 1040» в строке для заметок вместе с вашим номером социального страхования (если вы подаете совместную декларацию, впишите номер SSN, указанный первым в вашей налоговой декларации в строке для заметок). Убедитесь, что ваше имя, адрес, дневной номер телефона указаны на чеке; эта информация может быть уже напечатана на вашем чеке.

Включите платеж вместе с формой 1040-V, irs.gov/pub/irs-pdf/f1040v.pdf»> Платежный ваучер (загружается в формате pdf) и отправьте платеж вместе с формой 1040-V по почте на адрес, соответствующий вашему штату:

KPE / IRS

Не выписывайте чек, на покрытие которого у вас нет средств. Вы никого не обманываете, и есть штраф за выписку плохого чека в IRS (25 долларов или 2% от суммы чека, в зависимости от того, что больше). Это того не стоит.

И помните, что налоговая служба (IRS) больше не принимает чеки на сумму более 100 миллионов долларов.

3. Прямая оплата. Вы можете платить налоги прямо со своего текущего или сберегательного счета. Чтобы произвести платеж, перейдите на страницу Direct Pay. Вы выберете налоговую форму (1), причину платежа (2) и налоговый год (3):

КПЭ

Вам нужно будет подтвердить свою личность, предоставив информацию о своем статусе подачи из последней декларации, а также свое имя, SSN, дату рождения и адрес. Введите сумму платежа, дату платежа и информацию о банковском счете.Щелкните до конца, и все готово. IRS не хранит информацию о вашем банковском счете после совершения платежей, и плата за использование системы не взимается.

Вы можете запланировать платеж или произвести оплату в тот же день, но IRS Direct Pay не принимает более двух платежей в течение 24 часов. А если вы должны пачками, обратите внимание, что каждый платеж должен быть меньше 10 миллионов долларов.

(Примечание: Direct Pay будет недоступен примерно с 20:00 по восточноевропейскому времени в четверг, 5 марта 2020 г., примерно до 16:00.м. ET, в пятницу, 6 марта 2020 г., в связи с плановым техническим обслуживанием)

4. Оплата банковским переводом. Рассмотрите возможность получения денежного перевода в тот же день от вашего банка или финансового учреждения. Свяжитесь с вашим банком или финансовым учреждением, а не в IRS, для получения подробной информации, включая сборы и сроки. Чтобы произвести платеж, загрузите и заполните Таблицу платежей в тот же день, которую вы сможете взять с собой для перевода.

Информацию о международных банковских переводах можно найти в этой предыдущей публикации.

5.Оплата электронным выводом средств. Электронный вывод средств (EFW) — это опция, которую вы можете использовать для оплаты прямым дебетом со своего банковского счета. IRS не взимает плату за использование EFW, но ваше финансовое учреждение может (проверьте сначала, чтобы избежать паники в последнюю минуту). Вам необходимо знать маршрут вашего банка и номера счетов (подробнее об этом здесь). Для получения дополнительной информации о EFW щелкните здесь.

6. Оплата дебетовой или кредитной картой. Вы можете оплатить свою задолженность дебетовой или кредитной картой.Большинство утвержденных платежных систем IRS принимают Visa, MasterCard, Discover и American Express.

Обычно нет ограничения на сумму, которую вы можете заплатить, но вы ограничены только двумя платежами по кредитной карте в течение одного года по одному и тому же индивидуальному налоговому счету. Платежи с большим балансом на сумму более 100 000 долларов могут потребовать согласования с поставщиком вашей кредитной или дебетовой карты.

Сторонние поставщики кредитных и дебетовых карт могут взимать комиссию, которая может варьироваться в зависимости от провайдера, типа карты и суммы платежа.Применимые комиссии для дебетовых карт варьируются от 2,00 до 3,95 долларов США, а комиссии для кредитных карт — от 1,87% до 1,99% (применяются минимальные комиссии). Плата за удобство, уплачиваемая вашему провайдеру, будет указана как «Плата за удобство при уплате налогов» или что-то подобное, а в уплате налога будет указано «Уплата налога казначейства США».

Имейте в виду, что к поставщикам интегрированных электронных файлов IRS и поставщиков услуг электронных платежей применяются разные правила (и сборы).

7. Используйте электронную систему федеральных налоговых платежей (EFTPS) для оплаты по телефону или eftps.gov/eftps/»> онлайн . Чтобы произвести оплату с помощью EFTPS по телефону, позвоните по телефону 1.800.555.3453. Глухие, слабослышащие или люди с нарушением речи, имеющие доступ к оборудованию TTY / TDD, могут позвонить по телефону 1.800.733.4829. Чтобы произвести оплату с помощью EFTPS онлайн, войдите в систему и следуйте инструкциям. Вы можете запланировать платеж до 20:00. EST как минимум за один календарный день до установленной даты. Стоит отметить, что ваш налоговый платеж подлежит оплате, даже если веб-сайт недоступен, поэтому планируйте заранее.

Вы должны быть зарегистрированы для использования EFTPS.После подтверждения вашей информации в IRS вы получите по почте персональный идентификационный номер (PIN) в течение пяти-семи рабочих дней. Между IRS и Почтовой службой США вам нужно набраться терпения.

Кроме того, поскольку мошенники наращивают свои усилия по краже вашей личной и финансовой информации, имейте в виду, что EFTPS никогда не свяжется с вами по электронной почте . Если вы получили электронное письмо, в котором утверждается, что оно было отправлено службой налоговых платежей EFTPS или отправителем, которого вы не признаете, что оно содержит информацию о платежах EFTPS, перешлите его на адрес phishing @ irs.gov или позвоните Генеральному инспектору казначейства по налоговой администрации по телефону 1.800.366.4484.

Еще несколько советов по оплате:

• Планируйте заранее. Если вы платите по почте, ваш платеж обычно считается оплаченным на дату почтового штемпеля. Для других вариантов оплаты ваш платеж считается полученным после его принятия, а не инициализированным. Обязательно планируйте электронные платежи заранее, чтобы избежать штрафов и штрафов за просрочку платежа. И помните, что несчастные случаи случаются, поэтому оставьте дополнительное время на всякий случай.
• Эти варианты применимы, если вы подаете налоговую декларацию и если вы подаете forbes.com/sites/kellyphillipserb/2019/04/08/heres-how-to-file-for-an-extension-if-youre-not-ready-for-tax-day/#709ba7344526″> на добавочный номер . Помните, что расширение продлевает время на подачу файла, а не на время оплаты. Вы захотите произвести платеж вместе с запросом на продление, если у вас есть задолженность по налогу.
• Платите поздно? Все равно плати. Лучше платить поздно, чем не платить вообще. Если вы собираетесь опоздать, не позволяйте этому останавливать вас.
• Будьте умны. Независимо от того, как вы выбираете оплату, не отправляет наличные по почте.
• Обратите внимание на свои щелчки. Если вы не уверены, что используете законный способ оплаты, вы всегда можете вернуться на сайт IRS. Используйте только методы, одобренные IRS, и ищите безопасные сайты (обычно с https :). Помните, что вы не можете платить налоги с помощью iTunes или других подарочных карт (подробнее здесь).
• Используйте правильную валюту . Даже если вы платите налог на иностранный доход, вы должны платить в долларах США.
• И вот ваш совет по экономии денег: Вам не нужно отправлять платеж, если сумма вашей задолженности меньше 1 доллара.

Уплата налогов онлайн — Руководство по налогам • 1040.com — Заполните налоговую декларацию онлайн

Где мне платить причитающиеся налоги?

Выплачиваете ли вы налоги, вносите платеж в рассрочку или ежеквартально рассчитываете налоги, у вас есть возможность платить любые налоги онлайн. IRS, как и большинство предприятий и агентств, отказывается от бумажных платежей. Оплата в Интернете безопасна, эффективна и быстро, и это предпочтительный метод налоговых платежей IRS.Вам не нужно беспокоиться о поиске конвертов, марок или правильных документов.

Важно! Независимо от того, как вы решите платить, убедитесь, что вы платите в срок, чтобы избежать штрафов и пени.

Есть ли возможность платить налоги онлайн?

Есть несколько способов уплаты налогов в Интернете. Некоторые из них предназначены для разовых платежей, а другие помогают тем, кто имеет рассрочку.

Прямая оплата: Без сомнения, это предпочтительный метод налоговых платежей IRS.Эта услуга представляет собой прямой дебет с вашего текущего или сберегательного счета для оплаты любых причитающихся налогов. Ни комиссии, ни чека на выписку. Просто предоставьте свою личную информацию, а также маршрут и номера счетов с вашего текущего или сберегательного счета, и платеж будет снят с вашего банка.

Прямая оплата доступна через 1040.com при подаче декларации. Этот способ оплаты не сохраняет вашу банковскую информацию .

Оплата дебетовой или кредитной картой: Если вы платите налоги с помощью дебетовой или кредитной карты, вам придется платить через сторонний веб-сайт.Такие сайты, как www.1040PayTax.com, могут помочь вам произвести оплату картой быстро и эффективно. Некоторые штаты также разрешают уплату налогов через эти сайты. Применяются стандартные сборы за обработку карты. Вам нужно будет знать все формы и год или квартал, за который вы платите. Вы также можете настроить платежи в рассрочку через сторонние веб-сайты.

Эта опция также доступна, когда вы закончите возврат на 1040.com. Если вы хотите погасить задолженность по кредитной карте, вы можете сделать это, выбрав вариант кредитной карты при подаче заявки.После того, как вы отправите декларацию по электронной почте, вам будет предоставлена ​​ссылка, которая приведет вас на сайт IRS, где вы сможете ввести данные своей кредитной карты для оплаты остатка, причитающегося IRS.

EFTPS: Электронная система федеральных налоговых платежей (EFTPS) позволяет использовать свой банковский счет для уплаты налогов в Интернете. В отличие от прямой оплаты, EFTPS позволяет сохранять вашу банковскую информацию для будущих платежей. Не ожидайте, что создадите учетную запись EFTPS и произведете платеж в тот же день: для создания учетной записи требуется как минимум семь дней. После того, как вы вошли в систему, вы можете настроить будущие платежи — до года вперед — так что вам не придется беспокоиться о пропущенном сроке платежа.

Электронные переводы в тот же день: В зависимости от вашего банка или кредитного союза вы можете совершить банковский перевод в тот же день для уплаты любых налогов, которые вы должны. Вы должны заполнить рабочий лист налогоплательщика в тот же день на веб-сайте EFTPS. Вы передадите форму в свой банк или кредитный союз, если они смогут осуществить перевод. Вам также понадобятся отдельные формы для каждого платежа.За этот способ оплаты взимается комиссия. Если у вас есть счет в иностранном банке, вы можете использовать этот метод для уплаты любых налогов.

Могу ли я платить расчетные налоги ежеквартально через Интернет?

Если вам необходимо платить ежеквартальные налоги, вы можете использовать любой из указанных выше способов оплаты. Преимущество использования EFTPS, дебетовой или кредитной карты для оплаты, заключается в том, что вы можете безопасно и надежно хранить свою информацию для будущих платежей. С помощью EFTPS вы даже можете настроить автоматические платежи в будущем.

Готовы подать? Сделайте это умным и простым способом с 1040.com

Мы здесь, чтобы упростить и ускорить уплату налогов, чтобы вы могли вернуться к тому, чем вы бы хотели заниматься — и по единой фиксированной ставке в 25 долларов. Зарегистрируйтесь или войдите в систему и подайте налоговую декларацию сегодня!

Лучший способ уплаты налогов для бизнеса

Новым владельцам малого бизнеса налоговый сезон может показаться очень напряженным. От того, какие формы вам нужно заполнить до крайних сроков подачи заявок, многое входит в подачу налогов в качестве малого бизнеса.Если вы оказались в такой ситуации, вот несколько советов, которые помогут упростить и упростить уплату налогов на бизнес.

Заполнение и подача налоговой декларации вашей компании

Большинство владельцев бизнеса платят налоги с доходов от бизнеса через свои личные налоговые декларации (форма 1040 или форма 1040-SR для пожилых людей). Корпорации должны платить налог на доход от бизнеса через корпоративную налоговую декларацию — форму 1120.

• Бизнес с одним владельцем (индивидуальный предприниматель или ООО с одним владельцем) сообщает о доходах от бизнеса в Приложении C.
• Партнер в корпорации S, партнер в партнерстве или член (владелец) LLC с несколькими участниками указывает свою долю дохода от бизнеса в Графике K-1.
• Корпоративные владельцы получают дивиденды, поэтому они заполняют Таблицу B (Проценты и обычные дивиденды) с указанием полученных дивидендов.
• Владельцы корпорации S могут также получать доход в качестве наемных работников. Этот доход указывается в форме W-2 и включается в налоговую декларацию владельца.

Некоторые предприятия решили платить налоги с предприятий как корпорация или корпорация S.Например, LLC может выбрать уплату налога как корпорация. Узнайте больше о том, как изменить свой налоговый статус LLC.

Уплата налога на самозанятость

Уплата налогов на бизнес также означает уплату налога на самозанятость (налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь), если вы не являетесь владельцем корпорации или корпорации S. (Владельцы S-корпораций не считаются самозанятыми для целей налогообложения самозанятости.)

Налог на самозанятость рассчитывается с вашего чистого дохода от вашего бизнеса или с вашей доли от общего чистого дохода в Schedule SE.Этот налог включен в ваш общий доход и расчет налогов.

Уплата налогов с предприятий для корпораций

Лучший способ для корпорации платить налоги на бизнес — это использовать электронную систему федеральных налоговых платежей (EFTPS). Вам нужно будет создать учетную запись, используя свой идентификатор налогоплательщика (EIN или SSN), PIN-код и интернет-пароль. Вы можете запланировать платежи заранее и отслеживать платежи с помощью уведомлений по электронной почте.

Вы также можете использовать EFTPS для уплаты налогов по найму и расчетных налоговых выплат для вашей корпорации.Взаимодействие с другими людьми

Уплата налогов с предприятий — варианты для владельцев малого бизнеса

У вас есть несколько вариантов уплаты корпоративных и личных налогов.

Прямая оплата

Вы можете использовать Direct Pay для оплаты налогов по форме 1040 и расчетных налогов со своего банковского счета. Чтобы произвести платеж, следуйте онлайн-инструкциям Direct Pay, выбрав причину платежа. Вам будет предложено указать информацию о вашем банковском счете. Вы не можете использовать Direct Pay для оплаты с кредитной или дебетовой карты.Взаимодействие с другими людьми

Оплата дебетовой / кредитной картой

Вы можете использовать одну из утвержденных IRS платежных систем, чтобы произвести оплату кредитной или дебетовой картой в IRS. Каждый из этих процессоров взимает плату, которая не поступает в IRS. Плата за обработку карты не облагается налогом на бизнес.

Pay When You E-File

Вы можете оплатить дебетовую или кредитную карту при подаче налоговой декларации в электронном виде с помощью комбинированной программы подготовки налогов для предприятий и физических лиц или через поставщика услуг.Большинство этих поставщиков программного обеспечения включают плату за обработку в свою стоимость.

Уплата расчетных налогов

Один из способов избежать крупных налоговых счетов — штрафов и пеней за недоплату — это платить ежеквартальные расчетные налоги. Все перечисленные выше варианты доступны для оплаты предполагаемых налогов. Ваш первый расчетный платеж за год обычно должен быть произведен примерно 15 апреля вместе с вашим налоговым счетом. Затем вы делаете еще три платежа — 15 июня, 15 октября и 15 января следующего года.

Tax Day 2020 перенесен с 15 апреля на 15 июля 2020 года. У физических и юридических лиц есть дополнительные 90 дней для подачи налоговых деклараций и платежей.

Если вы платите подоходный налог с вашего предприятия как часть вашего 1040, производите расчетные платежи как физическое лицо. Корпорации, как правило, должны произвести расчетные платежи, если они ожидают, что при подаче декларации они будут должны иметь 500 долларов или более.

Если вы подаете налоговую декларацию с помощью программного обеспечения для бизнес-налогов или составителя налоговой отчетности, они должны предоставить вам график расчетных платежей на год. Вы можете быстро рассчитать сумму предполагаемых налогов, которую вам нужно заплатить. И не забудьте включить налог на самозанятость!

Плата за подготовку налогов

Плату за подготовку налогов можно легко разделить между налоговой формой вашей компании (Приложение C или Приложение K-1) и вашей личной налоговой декларацией. Попросите своего налогового инспектора разделить ваш счет на две части — одну часть для подготовки налоговой формы для бизнеса и одну часть для подготовки вашей формы 1040. Затем оплатите счет для налоговой формы для бизнеса с помощью своего бизнес-счета или карты.Налоги на самозанятость считаются личными расходами, поэтому вы не должны платить их со своего бизнес-счета.

Что делать, если вы не можете заплатить?

Ваши налоги — коммерческие и личные — подлежат уплате в тот же день, что и ваши налоги. IRS предлагает несколько вариантов, если вы не можете заплатить налоги в установленный срок.

План выплат

Вы можете подать заявку на план платежей (включая соглашение о рассрочке) для уплаты налогов через Интернет с течением времени. Вы можете подать заявку на краткосрочный план с оплатой в течение 120 дней или на долгосрочный план.Подайте заявку онлайн — и получите немедленное уведомление об одобрении. IRS взимает комиссию за планы платежей, проценты и штрафы в некоторых случаях могут продолжаться до тех пор, пока не будет выплачен баланс.

Если ваша задолженность превышает 50 000 долларов, вам, возможно, придется подать заявку на рассрочку.

Если вы платите налоги на бизнес через личную декларацию, подайте заявку онлайн. Также доступен вариант бизнес-плана оплаты.

Уплата налогов | Департамент налогов

Pay Online

Вы можете оплатить подоходный налог, расчетный подоходный налог и любой налоговый счет штата Вермонт онлайн, используя один из следующих способов оплаты:

ACH Debit (бесплатно)
Если вы подаете декларацию в электронном виде, вы можете отправить платеж через ACH Debit.Введите номер своего счета и маршрутный номер вашего банка или финансового учреждения в безопасную онлайн-форму. Не забудьте дважды проверить числа и точно сопоставить их, поскольку ошибки приведут к задержкам обработки и могут начисляться дополнительные проценты и штрафы. Дебетовые платежи ACH обрабатываются в течение одного рабочего дня с момента отправки. При желании вы можете запланировать платеж на любой день до даты возврата включительно.

Кредитная карта (невозвращаемая комиссия 3%)

Персональный чек, кассовый чек или денежный перевод
Вы можете отправить свой чек или денежный перевод по почте в Налоговое управление штата Вермонт.

Оплата через myVTax

Если вы подаете декларацию в электронном виде и отправляете платеж чеком или денежным переводом, вы должны заполнить и приложить к платежу форму IN-116 «Ваучер на уплату подоходного налога». Платежи, отправленные без ваучера, могут быть утеряны или неправильно направлены, что может привести к штрафам за просрочку платежа.

Если вы не предпочитаете подавать электронную почту, у вас есть возможность подать декларацию, используя бумажную форму и соответствующие графики. Большинство форм доступны в виде заполняемых PDF-файлов, что позволяет вам вводить информацию.Набранные символы делают обработку более плавной, поскольку формы могут быть более точно прочитаны сканерами Департамента.

Когда вы будете готовы распечатать форму, обязательно внимательно следуйте инструкциям по печати, чтобы наши сканеры могли прочитать и обработать вашу форму. Печать формы в другом формате замедляет обработку.

Оплата чеком

Вы можете отправлять все формы, графики и платежи до; личный чек, кассовый чек или денежный перевод , лично на:

Департамент налогов штата Вермонт
133 State Street, 1st Floor
Montpelier, VT 05633-1401

Мы работаем в 7:45.м. до 16:30 с понедельника по пятницу.

Отправьте платеж по почте

Если вы отправляете возврат с оплатой , отправьте письмо по адресу:

Департамент налогов штата Вермонт
PO Box 1779
Montpelier, VT 05601-1779

Методика уплаты налогов

См. Данные об уплате налогов здесь.

Doing Busines s регистрирует налоги и обязательные отчисления, которые компания среднего размера должна уплатить в данном году, а также меры административного бремени по уплате налогов и взносов и соблюдению процедур постфиллинга.Проект разработан и реализован совместно с PwC. Измеряемые налоги и отчисления включают в себя налог на прибыль или корпоративный подоходный налог, социальные отчисления и налоги на рабочую силу, уплачиваемые работодателем, налоги на имущество, налоги на передачу собственности, налог на дивиденды, налог на прирост капитала, налог на финансовые операции, налог на сбор отходов, транспортные и дорожные налоги, а также любые другие небольшие налоги или сборы.

Рис. 1. Каковы время, общая ставка налогов и взносов, а также количество платежей, необходимых местной средней компании для уплаты всех налогов? Насколько эффективно для местной средней компании соблюдать процессы постфиллинга? Источник: база данных Doing Business

Рейтинг экономик по легкости уплаты налогов определяется путем сортировки их баллов по уплате налогов. Эти баллы представляют собой простое среднее значение баллов для каждого из составляющих показателей с пороговым значением и нелинейным преобразованием, применяемым к одному из составляющих показателей, общему налогу и ставке взносов. Порог определяется как общая ставка налогов и взносов в 15-м процентиле от общего распределения за все годы, включенные в анализ, вплоть до Doing Business 2015 , что составляет 26,1%. Все страны с общей ставкой налогов и взносов ниже этого порогового значения получают такой же балл, как и экономика на пороговом уровне.

Порог не основан на какой-либо экономической теории «оптимальной налоговой ставки», которая сводит к минимуму искажения или максимизирует эффективность всей налоговой системы экономики. Напротив, он носит в основном эмпирический характер и устанавливается в нижней части распределения налоговых ставок, взимаемых с средних предприятий в производственном секторе, как это наблюдается с помощью показателей уплаты налогов. Это снижает смещение показателя общих налогов и ставок взносов в сторону стран, которым не нужно взимать значительные налоги с таких компаний, как стандартизированная компания Doing Business , потому что они увеличивают государственные доходы другими способами, например, за счет налогов на иностранные компании через налоги на секторы, отличные от производства или природных ресурсов (все это выходит за рамки методологии).

Ведение бизнеса измеряет все налоги и отчисления, установленные государством (на любом уровне — федеральном, государственном или местном), которые применяются к стандартизированному бизнесу и влияют на его финансовую отчетность. Таким образом, Doing Business выходит за рамки традиционного определения налога. Согласно определению для целей государственных национальных счетов, налоги включают только обязательные безответные платежи в бюджет сектора государственного управления. Doing Business отклоняется от этого определения, поскольку измеряет взимаемые сборы, которые влияют на счета предприятий, а не государственных счетов.Одно из основных различий касается трудовых затрат. Мера Doing Business включает обязательные взносы правительства, уплачиваемые работодателем в обязательный частный пенсионный фонд или фонд страхования работников. Он включает, например, обязательную гарантию пенсионного обеспечения в Австралии и компенсационное страхование работников. При расчете общей суммы налогов и взносов (определенных ниже) включаются только уплаченные налоги. Например, налоги на добавленную стоимость (НДС) обычно исключаются (при условии, что они не подлежат возмещению), потому что они не влияют на бухгалтерскую прибыль бизнеса, то есть не отражаются в отчете о прибылях и убытках.Однако они включены в целях соблюдения требований (время и платежи), поскольку они увеличивают бремя соблюдения налоговой системы.

Ведение бизнеса использует ситуационный сценарий для измерения налогов и сборов, уплачиваемых стандартизированным бизнесом, а также сложности системы соблюдения налогового законодательства в экономике. В этом сценарии используется набор финансовых отчетов и предположений о сделках, совершенных в течение года. В каждой стране налоговые эксперты из ряда различных фирм (во многих странах к ним относится PwC) рассчитывают налоги и обязательные отчисления, подлежащие уплате в их юрисдикции, на основе стандартизированных фактов тематического исследования. Также собирается информация о частоте подачи и выплатах, времени, необходимом для соблюдения налогового законодательства в экономике, времени, необходимом для запроса и обработки заявления на возмещение НДС, и времени, необходимого для соблюдения и завершения корректировки корпоративного подоходного налога. Чтобы данные были сопоставимы по странам, используются несколько предположений о бизнесе, а также о налогах и сборах.

Предположения о бизнесе

Бизнес:

• Компания с ограниченной ответственностью, облагаемая налогом.Если в экономике существует более одного типа компаний с ограниченной ответственностью, выбирается форма с ограниченной ответственностью, наиболее распространенная среди местных фирм. Наиболее распространенная форма сообщается юристами инкорпорации или статистическим управлением.
• Начал работу с 1 января 2017 года. Тогда компания выкупила все активы, показанные на ее балансе, и наняла всех своих сотрудников.
• Работает в крупнейшем деловом городе экономики. По 11 странам данные также собираются по второму по величине деловому городу.
• На 100% находится в отечественной собственности и имеет пять владельцев, все из которых являются физическими лицами.
• По состоянию на конец 2017 года имеет стартовый капитал в 102 раза превышающий доход на душу населения.
• Осуществляет общепромышленную или коммерческую деятельность. В частности, она производит керамические горшки для цветов и продает их в розницу. Он не участвует во внешней торговле (без импорта или экспорта) и не обрабатывает товары, на которые распространяется особый налоговый режим, например, спиртные напитки или табак.
• На начало 2018 года владеет двумя земельными участками, одним зданием, машинами, оргтехникой, компьютерами и одним грузовиком, а также арендует один грузовик.
• Не имеет права на инвестиционные льготы или какие-либо льготы, кроме тех, которые связаны с возрастом или размером компании.
• Имеет 60 сотрудников — 4 руководителя, 8 помощников и 48 рабочих. Все граждане, и один менеджер также является владельцем. Компания оплачивает дополнительную медицинскую страховку для сотрудников (не предусмотренную каким-либо законом) в качестве дополнительной льготы. Кроме того, в некоторых странах возмещаемые командировочные расходы и расходы на развлечения для клиентов считаются дополнительными льготами. Когда это применимо, предполагается, что компания уплачивает налог на дополнительные льготы по этим расходам или что эта льгота становится налогооблагаемым доходом для работника.В данном тематическом исследовании не предполагается никаких дополнительных надбавок к заработной плате за питание, транспорт, образование и т. Д. Следовательно, даже когда такие льготы являются частыми, они не добавляются к налогооблагаемой валовой заработной плате и не удаляются из нее для расчета налога на рабочую силу или расчета взносов.
• Оборот на душу населения в 1050 раз превышает доход.
• Убыток в первый год эксплуатации.
• Имеет валовую маржу (до налогообложения) 20% (то есть продажи составляют 120% от стоимости проданных товаров).
• Распределяет 50% чистой прибыли в качестве дивидендов владельцам в конце второго года.
• Продает один из своих земельных участков с прибылью в начале второго года.
• С учетом ряда подробных предположений о расходах и операциях для дальнейшей стандартизации случая. Например, владелец, который одновременно является менеджером, тратит 10% дохода на душу населения на поездки для компании (20% расходов этого владельца являются чисто частными, 20% — на развлечение клиентов и 60% — на командировки). Все переменные финансовой отчетности пропорциональны доходу на душу населения за 2012 год (это обновленная информация из отчетов Doing Business 2013 и отчетов за предыдущие годы, где переменные были пропорциональны доходу на душу населения за 2005 год).Для некоторых стран для оценки переменных финансового отчета использовался коэффициент, кратный двукратному или трехкратному доходу на душу населения. Доход на душу населения в 2012 году был недостаточен для того, чтобы довести заработную плату всех сотрудников, участвовавших в тематическом исследовании, до минимальных пороговых значений заработной платы, существующих в этих странах.

Предположения относительно налогов и сборов

• Все зарегистрированные налоги и отчисления уплачены во второй год работы (календарный 2018 год).Налог или взнос считаются отличными, если они имеют другое название или взимаются другим агентством. Налоги и взносы с одинаковым названием и агентством, но взимаемые по разным ставкам в зависимости от бизнеса, считаются одним и тем же налогом или взносом.
• Количество уплаченных компанией налогов и сборов за год — это количество различных налогов или взносов, умноженное на частоту уплаты (или удержания) каждого налога. Частота выплат включает авансовые платежи (или удержание), а также регулярные платежи (или удержание).

Налоговые платежи

Индикатор налоговых платежей отражает общее количество уплаченных налогов и взносов, метод оплаты, частоту платежей, частоту подачи и количество агентств, задействованных для стандартизированной компании по изучению конкретных примеров в течение второй год эксплуатации. Он включает налоги, удерживаемые компанией, такие как налог с продаж, НДС и налоги на рабочую силу. Эти налоги традиционно взимаются компанией с потребителя или сотрудника от имени налоговых органов.Хотя они не влияют на отчеты о прибылях и убытках компании, они увеличивают административное бремя соблюдения налоговой системы и поэтому включаются в показатель налоговых платежей.

Количество платежей с учетом электронной подачи. Если полная электронная подача и оплата разрешена и она используется большинством средних предприятий, налог считается уплаченным один раз в год, даже если подача и платежи происходят чаще. Для платежей, производимых через третьих лиц, таких как налог на проценты, уплачиваемый финансовым учреждением, или налог на топливо, уплачиваемый поставщиком топлива, включается только один платеж, даже если платежи происходят чаще.

Если два или более налогов или взносов начисляются и уплачиваются совместно с использованием одной и той же формы, каждый из этих совместных платежей учитывается один раз. Например, если взносы на обязательное медицинское страхование и обязательные пенсионные взносы зачисляются и уплачиваются вместе, только один из этих взносов будет включен в число выплат.

Время

Время записывается в часах в год. Индикатор измеряет время, затраченное на подготовку, подачу и уплату трех основных видов налогов и сборов: корпоративный подоходный налог, налог на добавленную стоимость или налог с продаж и налоги на рабочую силу, включая налоги на заработную плату и социальные отчисления.Время на подготовку включает время, необходимое для сбора всей информации, необходимой для расчета налога к уплате и расчета суммы к уплате. Если для целей налогообложения необходимо вести отдельные бухгалтерские книги или производить отдельные расчеты, включается время, связанное с этими процессами. Это дополнительное время включается только в том случае, если обычных бухгалтерских работ недостаточно для выполнения требований налогового учета. Время подачи включает время, необходимое для заполнения всех необходимых форм налоговой декларации и подачи соответствующих деклараций в налоговый орган. Время платежа включает часы, необходимые для совершения платежа онлайн или лично. Если налоги и взносы уплачиваются лично, время включает задержки во время ожидания.

Общая ставка налогов и взносов

Общая ставка налогов и взносов измеряет сумму налогов и обязательных отчислений, уплачиваемых предприятием во второй год работы, и выражается как доля от коммерческой прибыли. Ведение бизнеса 2020 сообщает общую ставку налогов и взносов за 2018 календарный год.Общая сумма уплаченных налогов и отчислений представляет собой сумму всех различных налогов и взносов, подлежащих уплате после учета допустимых вычетов и освобождений. Налоги, удерживаемые (например, подоходный налог с населения) или собранные компанией и перечисленные в налоговые органы (например, НДС, налог с продаж или налог на товары и услуги), но не уплаченные компанией, исключаются. Включенные налоги можно разделить на пять категорий: налог на прибыль или корпоративный подоходный налог, социальные отчисления и налоги на рабочую силу, уплачиваемые работодателем (в которые включены все обязательные взносы, даже если они выплачиваются частному лицу, например, пенсионному фонду), имущество налоги, налоги с оборота и другие налоги (например, муниципальные сборы и налоги на транспортные средства). Налоги на топливо больше не включаются в общую ставку налогов и взносов из-за сложности расчета этих налогов единообразным образом для всех охваченных экономик. Суммы налога на топливо в большинстве случаев очень малы, и их измерение часто затруднено, поскольку они зависят от расхода топлива. Топливные налоги по-прежнему учитываются в числе платежей.

Общая ставка налогов и взносов предназначена для исчерпывающей оценки стоимости всех налогов, которые несет бизнес.Она отличается от установленной законом ставки налога, которая просто указывает коэффициент, применяемый к налоговой базе. При вычислении общей ставки налога и взносов фактическая сумма налога или взноса делится на коммерческую прибыль. Данные по Ираку представлены в качестве примера (таблица 1).

Таблица 1 — Расчет общих налогов и ставок взносов для Ирака Источник: база данных Doing Business
Примечание: Предполагается, что коммерческая прибыль в 59,4 раза превышает доход на душу населения. ID — иракский динар.
* Прибыль до уплаты всех налогов

Коммерческая прибыль по существу представляет собой чистую прибыль до уплаты всех налогов и отчислений. Она отличается от обычной прибыли до налогообложения, отражаемой в финансовой отчетности. При расчете прибыли до налогообложения многие налоги, уплачиваемые фирмой, подлежат вычету. При расчете коммерческой прибыли эти налоги не вычитаются. Таким образом, коммерческая прибыль представляет собой четкое представление о фактической прибыли бизнеса до уплаты любых налогов в течение финансового года.

Коммерческая прибыль рассчитывается как выручка от продаж за вычетом себестоимости проданных товаров, минус валовая заработная плата, минус административные расходы, минус прочие расходы, минус резервы, плюс прирост капитала (от продажи собственности) минус процентные расходы, плюс процентный доход и минус коммерческая амортизация. Для расчета коммерческой амортизации применяется линейный метод начисления амортизации со следующими ставками: 0% для земли, 5% для здания, 10% для оборудования, 33% для компьютеров, 20% для офисного оборудования. , 20% на грузовик и 10% на развитие бизнеса.Коммерческая прибыль в 59,4 раза превышает доход на душу населения.

Таблица 2 — Расчет стоимости входящего налогового кредита НДС / НДС для Албании Источник: база данных Doing Business .
Примечание: ALL — албанский лек.

Ведение бизнеса посвящен тематическому исследованию стандартизированной компании среднего размера.

Индекс постфайлинга

Индекс постфайлинга основан на четырех компонентах: время для выполнения возмещения НДС, время для получения возмещения НДС, время для соблюдения поправки на корпоративный подоходный налог и время для завершения поправки на корпоративный подоходный налог.Если применяются и НДС, и налог на прибыль, индекс после заполнения представляет собой простое среднее значение баллов по каждому из четырех компонентов. Если применяется только НДС или корпоративный подоходный налог, индекс после заполнения представляет собой простое среднее значение только двух компонентов, относящихся к применимому налогу. Если ни НДС, ни корпоративный подоходный налог не применяются, индекс после заполнения не включается в рейтинг легкости уплаты налогов.

Четыре компонента включают время, необходимое для прохождения налоговой проверки, если это применимо (см. Подробности ниже).Определение налоговой проверки включает в себя любое взаимодействие между налогоплательщиком и налоговым органом после заполнения налоговой декларации и уплаты причитающегося налогового обязательства, включая неформальные запросы, официальные запросы и официальные налоговые проверки для проверки того, правильно ли такие налогоплательщики оценили и отчитались. свои налоговые обязательства и выполнили другие обязательства.

Показатели основаны на допущениях расширенного тематического исследования.

Предположения относительно процесса возврата НДС

• В июне 2018 года TaxpayerCo.делает крупную капитальную закупку: один дополнительный станок для изготовления горшков.
• Стоимость машины в 65 раз превышает доход на душу населения в экономике.
• Продажи равномерно распределены в месяц (то есть в 1050 раз больше дохода на душу населения, деленного на 12).
• Себестоимость проданных товаров равномерно списывается на расходы в месяц (то есть в 875 раз больше дохода на душу населения, деленного на 12).
• Продавец техники зарегистрирован в качестве плательщика НДС.
• Избыточный входящий НДС, понесенный в июне, будет полностью возмещен через четыре месяца подряд, если ставка НДС будет одинаковой для ресурсов, продаж и оборудования, а налоговый отчетный период — каждый месяц.
• НДС на входе превысит НДС на выходе в июне 2018 г. (таблица 3).

Допущения относительно процесса корректировки налога на прибыль

• Ошибка в расчете обязательства по налогу на прибыль (например, использование неверных ставок налоговой амортизации или неправильный учет расхода как вычитаемого из налогооблагаемой базы) приводит к неправильному декларация о доходах и, как следствие, недоплата корпоративного подоходного налога.
• TaxpayerCo. обнаружил ошибку и добровольно уведомил налоговый орган об ошибке в декларации о корпоративном подоходном налоге.
• Стоимость недоплаченного обязательства по налогу на прибыль составляет 5% от суммы подлежащего уплате корпоративного налога на прибыль.
• TaxpayerCo. предоставляет исправленную информацию по истечении срока подачи годовой налоговой декларации, но в течение налогового периода.

Срок возврата НДС

Время указывается в часах. Индикатор состоит из двух частей:

• Процесс обращения за возвратом НДС. Время включает: время, затраченное TaxpayerCo. о сборе информации по НДС из внутренних источников, включая время, затраченное на дополнительный анализ бухгалтерской информации и расчет суммы возмещения НДС; время, потраченное TaxpayerCo.по оформлению заявления на возврат НДС; время, потраченное TaxpayerCo. подготовка дополнительных документов, необходимых для обоснования требования о возврате НДС; время, потраченное на подачу заявления о возмещении НДС и дополнительных документов, если это представление осуществляется отдельно от подачи стандартной декларации по НДС; время, потраченное на представительство в налоговой инспекции, если необходимо; и время, потраченное TaxpayerCo. выполнение любых других обязательных действий или задач, связанных с возвратом НДС (таблица 3).
• Процесс налоговой проверки.Это фиксируется, если компании с запросом на возмещение НДС наличными в связи с приобретением капитала объединяются в дополнительную проверку в 50% или более случаев. Время включает: время, затраченное TaxpayerCo. о сборе информации и подготовке любой документации (такой как квитанции, финансовые отчеты, квитанции о заработной плате) в соответствии с требованиями налогового аудитора; время, потраченное TaxpayerCo. о предоставлении документов, запрошенных аудитором.

Общая оценка нулевых часов регистрируется, если процесс подачи заявления на возмещение НДС осуществляется автоматически в рамках стандартной декларации по НДС без необходимости заполнения какого-либо дополнительного раздела или части декларации, никаких дополнительных документов или задач не требуется результат предварительного налогового кредита и, в 50% и более подобных случаях, компания не подлежит аудиту.

Для подачи документов записывается оценка получаса, если подача осуществляется в электронном виде и занимает считанные минуты. Оценка нулевого рабочего времени фиксируется в случае выездной проверки, если документы подаются лично и на территории налогоплательщика.

В Косово, например, налогоплательщики тратят 27 часов на соблюдение требований о возмещении НДС. Налогоплательщики запрашивают возврат НДС в стандартной декларации по НДС. Налогоплательщики тратят два часа на сбор информации из внутренних источников и бухгалтерских записей для расчета суммы возмещения НДС.Дополнительного времени на подготовку заявления о возмещении не требуется, поскольку налогоплательщики указывают в онлайн-декларации по НДС, что они хотят вернуть непогашенный остаток по НДС. Налогоплательщики также должны подготовить и иметь в наличии для проверки все счета-фактуры покупки и продажи за последние три месяца, коммерческое объяснение переплаты НДС за крупные покупки или инвестиции, банковские выписки, любую недостающую налоговую декларацию, а также копию налоговой декларации и сертификата НДС. Налогоплательщики тратят четыре часа на подготовку этих дополнительных документов.Эти документы подаются в электронном виде одновременно с подачей декларации по НДС. Налогоплательщики также должны лично явиться в налоговую инспекцию, чтобы объяснить требование о возмещении НДС и причины превышения входящего НДС в июне месяце. На это уходит три часа. Кроме того, требование о возмещении НДС повлечет за собой полную проверку в налоговой инспекции. Налогоплательщики тратят 16 часов на подготовку документов, запрошенных аудитором, включая счета-фактуры купли-продажи, счета, банковские операции, записи программного обеспечения для бухгалтерского учета, налоговые декларации и контракты.Налогоплательщики представляют документы аудитору лично в налоговой инспекции (два часа для подачи).

Срок возврата НДС

Время указывается в неделях. Время измеряет общее время ожидания возврата НДС с момента отправки запроса. Если компании с запросом на возмещение НДС в связи с покупкой капитала объединяются в дополнительную проверку в 50% или более случаев, время включает время, необходимое для начала аудита с момента требования возврата НДС, время, затраченное TaxpayerCo. взаимодействие с аудитором с момента начала аудита до прекращения дальнейшего взаимодействия между TaxpayerCo. и аудитор (включая различные раунды взаимодействия между TaxpayerCo. и аудитором), время, потраченное на ожидание, пока налоговый аудитор вынесет окончательное решение по аудиту, с момента TaxpayerCo. предоставил всю необходимую информацию и документы, и между TaxpayerCo больше нет взаимодействия. а также аудитор и время, потраченное на ожидание освобождения от уплаты возмещения НДС с момента вынесения окончательного решения по аудиту аудитором.

Время также включает среднее время ожидания подачи заявления на возврат. Среднее время ожидания подачи заявления на возврат составляет полмесяца, если заявление на возврат НДС подается ежемесячно. Среднее время ожидания подачи заявления на возврат составляет один месяц, если заявление на возврат НДС подается два раза в месяц. Среднее время ожидания подачи заявления на возврат составляет полтора месяца, если заявление на возврат НДС подается ежеквартально. Среднее время ожидания подачи заявления на возврат составляет три месяца, если заявление на возврат НДС подается раз в полгода.Среднее время ожидания подачи заявления на возврат составляет шесть месяцев, если заявление на возврат НДС подается ежегодно.

Время включает время обязательного переноса, прежде чем возврат НДС может быть осуществлен наличными. Время переноса равно нулю, если нет обязательного периода переноса.

В Албании, например, для получения возмещения НДС требуется 37 недель. Запрос на возврат НДС вызывает проверку налоговыми органами. Налоговый орган начинает проверку через четыре недели.Налогоплательщики проводят 8,6 недели, общаясь с аудитором, и ждут четыре недели, пока не будет выпущена окончательная оценка. Налогоплательщики получают возмещение НДС только после завершения проверки. Налогоплательщики ожидают освобождения от уплаты возмещения НДС в течение пяти недель. В Албании налогоплательщики должны перенести возмещение НДС в течение трех последовательных учетных периодов НДС (три месяца в случае Албании), прежде чем будет запрошено возмещение наличными. Трехмесячный (13 недель) переносимый период включается в общее время для получения возмещения НДС.Декларация по НДС подается ежемесячно, поэтому 0,5 месяца (2,1 недели) включаются в общее время получения возмещения НДС.

Если в экономике нет НДС, экономика не будет оцениваться по двум показателям процесса возмещения НДС — времени для выполнения возмещения НДС и времени для получения возмещения НДС. Так обстоит дело в Бахрейне. Если в экономике есть НДС, а покупка машины не облагается НДС, экономия не будет оцениваться вовремя на предмет соблюдения возмещения НДС и времени на получение возмещения НДС.Так обстоит дело в Сьерра-Леоне. Если в экономике есть НДС, который был введен в 2018 календарном году, и нет достаточных данных для оценки процесса возврата, экономика не будет оцениваться вовремя для соблюдения возмещения НДС и времени для получения возмещения НДС.

Если в стране есть НДС, но возможность требовать возмещения ограничена определенными категориями налогоплательщиков, в которые не входит компания, изучающая конкретный пример, экономике присваивается 0 баллов за время, необходимое для выполнения возмещения НДС, и время на получение Возврат НДС. В Боливии, например, только экспортеры имеют право требовать возмещения НДС. В результате Боливия получает 0 баллов за время, необходимое для возмещения НДС, и за время для получения возмещения НДС. Если в экономике есть НДС, и компания, изучающая конкретный пример, имеет право требовать возмещения, но на практике возмещения денежных средств не происходит, экономике присваивается 0 баллов за время, необходимое для возврата НДС, и за время для получения возмещения НДС. Так обстоит дело в Центральноафриканской Республике. Если в экономике есть НДС, но нет механизма возмещения, экономике присваивается 0 баллов за время на выполнение возмещения НДС и время на получение возмещения НДС.Так обстоит дело в Судане. Если в экономике есть НДС, но входящий налог на покупку капитала является расходом для бизнеса, экономика получает 0 баллов за время, необходимое для выполнения возмещения НДС, и время для получения возмещения НДС. Так обстоит дело в Мьянме.

Время для соблюдения поправки по корпоративному подоходному налогу

Время регистрируется в часах. Индикатор состоит из двух частей:

• Процесс уведомления налоговых органов об ошибке, внесения изменений в декларацию и внесения доплаты.Время включает: время, затраченное TaxpayerCo. сбор информации и подготовка документов, необходимых для уведомления налоговых органов; время, потраченное TaxpayerCo. при подаче документов; и время, потраченное TaxpayerCo. при уплате дополнительного налога, если оплата производится отдельно от подачи измененной декларации по корпоративному подоходному налогу.
• Процедура корректировки налога на прибыль. Это фиксируется, если в 25% или более случаев пул компаний, подвергшихся дополнительной проверке, включал компании, которые самостоятельно сообщили об ошибке в декларации по корпоративному подоходному налогу, что привело к увеличению их задолженности по корпоративному подоходному налогу из-за недоплата.Порог, используемый для оценки налоговой проверки по корпоративному подоходному налогу, ниже порога, используемого в случае возврата НДС наличными. Это связано с тем, что ситуационный сценарий самостоятельного сообщения об ошибке в декларации по корпоративному подоходному налогу, приводящей к недоплате налоговых обязательств, должен быть проблемой только для небольшой выборки компаний, выбранных для налоговой проверки. В отличие от корректировки корпоративного подоходного налога, единовременный запрос на возврат наличных НДС часто подвергается налоговой проверке.Время включает время, затраченное TaxpayerCo. сбор информации и подготовка любой документации (такой как квитанции, финансовые отчеты, квитанции о заработной плате) в соответствии с требованиями налогового аудитора и время, затраченное TaxpayerCo. представление документов, затребованных аудитором.

Оценка получаса регистрируется для подачи документов или уплаты причитающегося налога на прибыль, если подача или оплата осуществляется в электронном виде за несколько минут. Оценка нулевого рабочего времени фиксируется в случае выездной проверки, если документы подаются лично и на территории налогоплательщика.

В Словацкой Республике, например, налогоплательщики могут подавать исправленную декларацию о подоходном налоге в электронном виде. У налогоплательщиков один час, чтобы исправить ошибку в декларации, полчаса, чтобы подать исправленную декларацию онлайн, и полчаса, чтобы произвести дополнительный платеж онлайн. Внесение изменений в декларацию о корпоративном подоходном налоге в соответствии со сценарием тематического исследования в Словацкой Республике не подлежит дополнительной проверке. Таким образом, общее время соблюдения требований составляет два часа.

Время для завершения корректировки корпоративного подоходного налога

Время записывается в неделях.Время включает время начала проверки с момента уведомления налогового органа об ошибке в декларации по корпоративному подоходному налогу, время, затраченное TaxpayerCo. взаимодействие с аудитором с момента начала аудита до прекращения дальнейшего взаимодействия между TaxpayerCo. и аудитора (включая различные раунды взаимодействия между TaxpayerCo. и аудитором), а также время, потраченное на ожидание, пока налоговый аудитор выдаст окончательную налоговую оценку с момента TaxpayerCo. предоставил всю необходимую информацию и документы, и между TaxpayerCo больше нет взаимодействия.и аудитор.

Время до завершения корректировки налога на прибыль регистрируется как ноль, если менее 25% компаний не проходят дополнительную проверку.

В Швейцарии, например, налогоплательщики с измененной декларацией по корпоративному подоходному налогу в соответствии со сценарием ситуационного исследования подлежат индивидуальной проверке, проводимой на территории налогоплательщика. Налогоплательщики ждут 30 дней (4,28 недели), пока налоговый орган не начнет проверку, взаимодействуют с аудитором в течение четырех дней (0,57 недели) и ждут четыре недели, пока аудитор не произведет окончательную оценку, в результате чего в общей сложности 8.86 недель на корректировку корпоративного подоходного налога.

Если экономика не взимает корпоративный подоходный налог, экономика не будет оцениваться по двум показателям: время для выполнения корректировки корпоративного подоходного налога и время для завершения корректировки корпоративного подоходного налога. Так обстоит дело в Вануату.

Экономика получает отметку «нет практики» по платежам, времени, общей ставке налогов и взносов и показателям индекса после заполнения, если экономика не взимает никаких налогов или обязательных отчислений.

Реформы

Набор показателей уплаты налогов отслеживает изменения, связанные с различными налогами и обязательными отчислениями, которые компания среднего размера должна уплачивать в конкретный год, административным бременем уплаты налогов и сборов и административным бременем соблюдения два постфайла (возврат НДС и налоговая проверка) в календарный год. В зависимости от влияния на данные, определенные изменения классифицируются как реформы и перечислены в кратком обзоре реформ Doing Business , чтобы отметить внесение значительных изменений.Реформы делятся на два типа: те, которые облегчают ведение бизнеса, и те изменения, которые затрудняют ведение бизнеса. Набор показателей уплаты налогов использует один критерий для признания реформы.

Влияние изменений данных оценивается на основе абсолютного изменения общей оценки набора показателей, а также изменения относительного разрыва в баллах. Любое обновление данных, которое приводит к изменению оценки на 0,5 балла или более и относительного разрыва в баллах на 2% или более, классифицируется как реформа, за исключением случаев, когда изменение является результатом автоматической официальной индексации гонораров по индексу цен или заработной платы. (подробнее см. в главе о рейтинге легкости ведения бизнеса и рейтинге легкости ведения бизнеса).Например, если внедрение новой электронной системы для заполнения или уплаты одного из трех основных налогов (корпоративный подоходный налог, НДС и налоги на рабочую силу, включая обязательные взносы) сокращает время или количество платежей таким образом, что оценка увеличивается на 0,5. баллов или более, а общий разрыв уменьшается на 2% или более, изменение классифицируется как реформа. Незначительные обновления налоговых ставок или фиксированных сборов или другие меньшие изменения в показателях, которые имеют совокупное влияние менее 0,5 балла на общую оценку или 2% на разрыв, не классифицируются как реформа, но данные обновляются соответствующим образом.

Когда в экономике вводится налог на добавленную стоимость или налог с продаж, реформа классифицируется как нейтральная реформа, даже несмотря на то, что этот тип реформы увеличивает административную нагрузку на компании.

Эта методика была разработана Дянковым и другими (2010).

Как платить налоги в качестве фрилансера

• Если вы зарабатываете 400 долларов США в качестве фрилансера от одного работодателя, вы должны включить этот доход в свою годовую налоговую декларацию.
• Наем налогового бухгалтера поможет вашему бизнесу сэкономить сотни долларов.
• Понимание того, на какие налоговые вычеты вы имеете право, является ключом к экономии денег и избежанию налоговых проверок.
• Эта статья предназначена для фрилансеров и независимых подрядчиков, которые хотят понять свои налоговые обязанности.

Управление собственным бизнесом-фрилансером дает большую свободу. Приятно устанавливать свои собственные часы работы, быть самим себе боссом, выбирать своих клиентов и решать, какие проекты вы хотите реализовать или передать. Фактически, около 57 миллионов человек — или 35% от США.S. workforce — выполняйте внештатную работу, будь то временная работа, подработка или долгосрочная карьера, согласно опросу Freelancing in America 2019 года.

Тем не менее, фриланс сопряжен с определенными трудностями: от переговоров о справедливой цене за ваш труд до беспокойства о том, где будет ваша следующая работа, и даже если она вообще появится.

Одна область, о которой многие фрилансеры не особо задумываются, — это уплата налогов. Новые фрилансеры, особенно те, кто до недавнего времени работал в компании по традиционному принципу, привыкли к тому, что работодатель автоматически вычитает из их зарплаты.Тем не менее, самозанятые лица несут ответственность за выполнение своих налоговых обязательств и за выяснение того, что они должны и когда им нужно платить их самостоятельно.

Для фрилансеров и независимых подрядчиков налоговое время не один раз в год — оно всегда на горизонте. Эти советы налоговых экспертов помогут вам подготовиться к налоговому сезону и его будущему.

1. Основные сведения о налогах на внештатных сотрудников.

Как фрилансер вы можете иметь исключительно отточенные навыки в своей отрасли, но это не значит, что вы знаете разницу между FICA и IRA.Итак, давайте начнем с обзора некоторых основ налогообложения применительно к фрилансерам.

«Все владельцы бизнеса, будь то фрилансеры или крупные генеральные директора, должны иметь базовые знания в области бухгалтерского учета и налогов, чтобы они могли заставить свои деньги работать на них, — сказал Алексис Кристина, главный бухгалтер и основатель Advance Accounting.

Что такое налог на самозанятость?

Если вы зарабатываете 400 долларов или более в год в качестве фрилансера от одного работодателя, Налоговая служба считает вас самозанятым и требует, чтобы вы подали налоговую декларацию как владелец бизнеса.В дополнение к стандартным подоходным налогам, основанным на вашей налоговой категории и статусе регистрации, вы несете ответственность за уплату налога на самозанятость в размере 15,3%, который представляет собой налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь, которые вы обычно платите, а также половину, обычно покрываемую. от традиционного работодателя.

«Некоторые новые индивидуальные предприниматели и предприниматели шокированы, когда им приходится платить налог на самозанятость», — сказала Элли Томпсон, генеральный директор Money Therapy. «Когда вы работаете в корпорации, такие налоги, как« Медикэр »и налог на социальное обеспечение, уже вычитаются из вашей зарплаты.Как предприниматель, вы должны отчитываться за них самостоятельно ».

Какие формы вам нужно заполнить?

Вместо единственной формы W-2, которую вы получали бы ежегодно как традиционный сотрудник, фрилансеры получают 1099 — Форма MISC от каждого клиента, который платит вам 600 долларов или более. Вы указываете свой доход 1099-MISC в приложении C к своей налоговой декларации.

Когда вам нужно платить налоги внештатным сотрудникам? Кроме того, для ежеквартальной уплаты предполагаемых налогов требуется больше налогов, поскольку доход фрилансера не удерживается работодателем в течение года.Форма 1040-ES IRS поможет вам оценить размер вашей налоговой задолженности за квартал, и важно, чтобы эти платежи были как можно ближе к реальным цифрам.

Кроме того, фрилансерам, возможно, придется платить подоходный налог штата, а также местные налоги. [Заинтересованы в онлайн-налоговом программном обеспечении для вашего бизнеса? Ознакомьтесь с нашими лучшими подборками и отзывами.]

2. Знайте структуру своего бизнеса.

Какая структура у вашего бизнеса? ООО? S-корп? C-корп? Единоличное владение? «Юридическая структура вашего бизнеса не только влияет на ваши личные активы, но и определяет размер вашей налоговой задолженности», — сказал Томпсон.

Фрилансеры обычно подают налоги как индивидуальные предприниматели, что означает, что они подают форму Приложения C, которая интегрируется с их личной налоговой декларацией.

«Как только они достигнут точки, когда они зарабатывают тысячи чистой прибыли, они могут захотеть подать документы как S-corp», — сказала Кристина.«Статус S-corp более сложен, но может предложить некоторые налоговые льготы».

«Индивидуальный предприниматель — отличный вариант, но ваши личные активы могут оказаться под угрозой, если на вас подадут в суд», — добавил Томпсон. «Корпорация намного сложнее и требует дополнительных сборов за установку, но она защищает ваши индивидуальные активы».

Фрилансеры, которые создают корпорацию или ООО, будут платить налог по безработице, федеральные налоги и налоги штата, а также половину налога FICA, но они могут защитить часть своих денег от налога на самозанятость.

«Однако IRS посмотрит, сколько», — сказал Ромео Рази, бухгалтер и владелец Taxed Right. «Это несколько сложно и хитро. И совет о том, сколько зависит от профессии, нанимают ли они суб-фрилансеров, их доход и т. Д., И должен определяться на индивидуальной основе».

3. Рассмотрите возможность найма налогового специалиста.

Бухгалтер или бухгалтер, знакомый с налогами на внештатных сотрудников, может быть вашим лучшим другом в налоговое время. Если ваш доход и статус регистрации не сильно меняются из года в год, возможно, вы сможете сами платить налоги, но финансовое положение большинства людей часто меняется.По мере усложнения налоговой декларации вам может потребоваться помощь.

«Подача налоговых деклараций означает отслеживание всех ваших квитанций и отчетов и понимание того, что все это означает», — сказал Джош Зиммельман, владелец Westwood Tax & Consulting.

«Каждая транзакция имеет значение, и если ваши финансовые дела в каком-то беспорядке, вам лучше заплатить кому-нибудь другому, чтобы он разобрался за вас».

Кроме того, IRS постоянно обновляет налоговое законодательство. Возможно, вам понадобится помощь в понимании того, как эти изменения повлияют на вас.

4. Узнайте, как рассчитывать квартальные налоги.

Фрилансеры, которые ожидают своей задолженности по налогам на сумму не менее 1000 долларов, должны платить расчетные налоги ежеквартально. Обратитесь к налоговой декларации за предыдущий год, чтобы определить, сколько вы должны платить ежеквартально. Если это ваш первый год работы фрилансером, возможно, вы не сможете точно оценить свои налоговые платежи. Если вы допустили просчет — недоплатив или переплатив предполагаемые налоги, — IRS внесет исправление в вашу годовую налоговую декларацию.Вам будет предложено оплатить недостающие налоги или выписать налоговую декларацию на любую излишне уплаченную сумму.

«IRS хочет, чтобы вы заплатили 90% налогов или эквивалент 100% прошлогоднего налогового счета к декабрю», — сказал Уэйд Шлоссер, генеральный директор и основатель Solvable. «В противном случае вам придется заплатить приблизительный налоговый штраф».

Предполагаемые даты уплаты налогов в 2021 году — 15 апреля, 15 июня, 15 сентября и 15 января 2022 года. По словам Шлоссера, если вы не заплатите расчетные квартальные налоги, вы не получите счет или уведомление. от IRS, но вам придется заплатить штраф при подаче налоговой декларации.IRS предоставляет такие инструменты, как рабочий лист 1040-ES, которые помогут вам приблизительно оценить ваш общий доход за год и рассчитать предполагаемые налоговые платежи.

Если вы женатый фрилансер, вы можете попросить вашего супруга увеличить удерживаемые налоги, чтобы оплатить ваш налоговый счет, указал Шлоссер.

«Самое важное — поговорить с налоговым специалистом до конца года», — сказал он. «Это очень важно для того, чтобы собрать ваших уток в ряд и принять стратегические решения о вычетах, удержаниях, ежеквартальных платежах и даже инвестициях, которые могут помочь уменьшить вашу общую налоговую задолженность.»

5. Думайте ежедневно, а не ежеквартально.

Специалисты по налогам советуют самозанятым работникам уделять время каждый день сосредоточению внимания на налоговой информации, в том числе обновлять доходы и расходы по мере их поступления. financials, ваши записи будут более точными, и вы не будете паниковать за неделю до встречи с бухгалтером.

Фрилансеры могут использовать QuickBooks или различные бухгалтерские приложения, чтобы делать все, от отслеживания расходов до сканирования квитанций.

«Я думаю, что для фрилансеров важнее всего понять, что даже несмотря на то, что они являются фрилансерами — что имеет тенденцию иметь коннотацию, что это всего лишь побочная работа — для IRS, это все еще бизнес, поэтому ведение точных и подробных записей является ключевым моментом. «, — сказала Кристина. «Это не только поможет фрилансерам понять, насколько хорошо работает их бизнес, но и упростит подачу налоговой декларации».

6. Задекларируйте все доходы от вашего бизнеса.

Фрилансеры должны получить форму 1099-MISC до января.31 из любой компании, которая заплатила им более 600 долларов за только что закончившийся налоговый год. Однако, независимо от того, получите ли вы 1099 или нет, вы обязаны сообщать обо всех своих доходах, включая любые денежные выплаты.

«Если вы когда-либо будете проходить аудит, вам придется учитывать незарегистрированный или заниженный доход», — сказал Шлоссер. «Фрилансерам также следует сверить свои собственные бухгалтерские документы с числами в форме 1099. Компании иногда допускают ошибки, и вы не хотите, чтобы они уплачивали налоги с доходов, которые вы не заработали или не получили.»

Даже если вы не можете позволить себе платить налоги, важно подавать точные и своевременные документы. Если у вас хорошая репутация, вы можете воспользоваться программами налогоплательщиков IRS, которые дадут вам больше времени для оплаты.

«Специалист по налоговым долгам может помочь вам согласовать план платежей с IRS, но только если ваша налоговая декларация актуальна», — сказал Шлоссер.

7. Будьте готовы к налоговым дням.

Чарльз Корселло-младший, лицензированный агент и соучредитель TaxDebtHelp.com рекомендует иметь кредитную карту только для бизнеса и создать специальный сберегательный счет, чтобы откладывать определенный процент от каждой зарплаты для налоговых платежей.

«Таким образом, фрилансеру будет легче подготовить налоговую декларацию, помогая определить прибыль или убыток», — сказал он. «Это также упрощает классификацию расходов при использовании финансового программного обеспечения».

Сколько следует отложить? Финансовые специалисты советуют откладывать около 30% вашего дохода на уплату налогов.

«На самом деле, вы, вероятно, захотите удерживать около 35%, если у вас высокий доход и вы живете в штате с высокими налогами», — добавил Корселло.

8. Прежде чем подавать заявление, ознакомьтесь с вашими франшизами.

Многие фрилансеры оставляют ценные налоговые льготы и льготы на столе каждый апрель, потому что они не уверены, что они могут и не могут удержать. Фактически, 35% фрилансеров испытывают трудности с пониманием и уплатой налогов, а 73% вообще не удерживают никаких расходов, согласно отчету Xero.Специалист по налогам может помочь вам определить налоговые вычеты и скидки и посоветовать, как снизить ваши налоговые счета.

«Лучше всего поговорить с налоговым бухгалтером, специализирующимся на 1099 подрядчиках, потому что они могут помочь вам найти вычеты, о которых вы не знали, что поможет вам сократить ваши налоговые счета и избежать налоговой задолженности», — сказал Шлоссер.

Обычные вычеты, которые используют фрилансеры, включают:

• Помещения для домашнего офиса
• Транспортные расходы
• Путевые расходы
• Счета за Интернет и телефон
• Медицинское страхование
• Канцелярские товары
• Аппаратное и программное обеспечение
• Рекламные материалы
• Юридические или профессиональные услуги
• Работа по найму
• Лицензии и налоги
• Деловые обеды

Например, если вы работаете из дома в качестве фрилансера, вы можете воспользоваться вычетом из домашнего офиса.Это позволяет вам списывать расходы, начиная от коммунальных услуг и заканчивая арендной платой за помещение в вашем доме, которое служит вашим основным офисом. Однако эта зона должна использоваться строго для деловых целей, поэтому, если у вас есть семейная комната, которая служит вашим рабочим местом, когда дети ходят в школу, она не соответствует критериям для этого вычета. Однако, если вы находитесь на грани открытия офиса дома или аренды внешнего помещения, знайте, что есть некоторые налоговые льготы с домашними офисами.

«Домашний офис имеет преимущество, так как в ту минуту, когда [фрилансеры] выходят из дома, мили становятся вычитаемыми бизнес-милями», — сказала бухгалтер-консультант Гейл Розен.«Если у вас есть [внешний] офис, проезд до офиса не подлежит вычету».

Расходы на авто — еще один распространенный налоговый вычет для фрилансеров. Тем не менее, Розен предлагает вести подробный учет ваших фактических расходов, чтобы вы могли сравнить стандартную норму пробега и фактические расходы на автомобиль, чтобы увидеть, какой из них дает вам лучший налоговый вычет.

«После того, как вы выберете один из этих методов для вычета расходов на автомобили, есть ограничения на переход на другой метод», — сказала она.

Страхование здоровья — еще одна область, которую следует учитывать, по словам Пола Джейкобса, сертифицированного специалиста по финансовому планированию, зарегистрированного агента и главного инвестиционного директора Palisades Hudson Financial Group.

«В то время как большинство сотрудников не могут вычитать медицинские расходы, включая страховые взносы, из-за столь высокого налогового порога, самозанятые предприниматели могут рассматривать страховые взносы как коммерческие расходы и использовать их для компенсации дохода», — сказал он.

«Медицинская и стоматологическая страховка может быть вычтена, если у вашего супруга нет спонсируемого работодателем плана медицинского страхования, в котором вы имеете право участвовать», — сказал Корселло.Он отметил, что если у вашего бизнеса убытки, вы также не можете вычесть расходы на медицинское страхование.

Дополнительные расходы, которые вы можете вычесть, включают расходы на образование и сертификацию, рекламу и маркетинг, канцелярские товары, компьютерное оборудование, программное обеспечение и плату за веб-хостинг.

9. Признайте, что вы не можете вычесть все.

«С другой стороны, некоторые налогоплательщики подвергают себя риску проверки, пытаясь списать фиктивные расходы», — сказал Зиммельман. «Чтобы он мог быть вычетом, он должен быть обычным и необходимым для ведения вашего бизнеса».

Что это значит?

«Подумайте о парикмахере и агенте по недвижимости», — сказала Кристина. «У парикмахера могут быть такие расходы, как шампунь — совершенно обычные и необходимые. Однако, если агент по недвижимости пытается списать шампунь, это не сработает». Это должны быть обычные расходы в вашей отрасли, чтобы они не облагались налогом.

Другими расходами, которые часто вызывают вопросы, являются расходы на развлечения, деловые обеды (хотя обычно покрывается 50% их стоимости) и личные сотовые телефоны.

«Личные расходы никогда не подлежат вычету из налогооблагаемой базы, а личные сотовые телефоны создают очень серую зону», — сказала Кристина. «Если вы хотите вычесть свой мобильный телефон, купите второй телефон специально для бизнеса».

Розен отметил, что многие фрилансеры предполагают, что они могут вычесть все свои затраты при открытии нового бизнеса, но это невозможно сделать до тех пор, пока у них не будет первой продажи. Даже в этом случае расходы вычитаются за 15 лет, но вы можете выбрать вычет первых 5000 долларов расходов в первый год.

«Вам следует тщательно оценить, хотите ли вы удержать начальные расходы или списать первые 5000 долларов в первый год работы», — сказал Розен. «Это зависит от того, в каком году вы ожидаете оказаться в более высокой налоговой категории».

10. Как фрилансер, не ожидайте возврата налогов.

Нет человека, который не любит получать возврат налогов. Однако, как фрилансеру, вам нужно привыкнуть к мысли, что вы вряд ли его увидите. Если у вас есть работодатель, ваши налоги автоматически удерживаются из вашей зарплаты, и вы можете получить возмещение, если вы переплатили государству в течение года.Это менее вероятно, если вы работаете не по найму, поскольку именно вы отправляете деньги, которые должны.

По словам Рази, фрилансеры получают возмещение только при двух обстоятельствах: они переплатили свои квартальные расчетные налоговые платежи или заработали так мало денег за год, что имеют право на возврат заработанного дохода (EIC).

«В общем, большинство фрилансеров, которые зарабатывают приличную сумму в год, не имеют права на налоговый кредит EIC», — сказал Рази.

11. Расставьте приоритеты при планировании выхода на пенсию.

Для многих фрилансеров планирование выхода на пенсию не является главным приоритетом, поскольку они сосредоточены на повседневных обязанностях по развитию своего бизнеса и привлечению новых клиентов. Они также могут чувствовать, что у них мало вариантов, поскольку как индивидуальные предприниматели они не могут подключиться к пенсионным счетам, спонсируемым работодателем.

«Одно из самых больших заблуждений фрилансеров о пенсионных планах состоит в том, что они слишком дороги, — сказал Курт Росси, президент и советник по вопросам благосостояния в Independent Wealth Management.«Пенсионный план часто дает значительные чистые выгоды после уплаты налогов».

Для самозанятого человека или владельца бизнеса, у которого нет сотрудников, кроме супруга, индивидуальный план 401 (k) может быть хорошим вариантом, предлагает Росси. План позволяет делать те же взносы, что и традиционный план распределения прибыли 401 (k), до 56 000 долларов (62 000 долларов для лиц старше 50 лет) или 100% от заработанного дохода, в зависимости от того, что меньше. Деньги отсрочены по налогам до момента вывода.

Упрощенная пенсионная программа сотрудника IRA — еще один способ накопить средства на пенсию.SEP IRA позволяет вам вносить до 25% вашей чистой прибыли или 56 000 долларов США, в зависимости от того, что меньше.

Традиционные индивидуальные пенсионные счета и IRA Рота — один из самых простых способов начать откладывать сбережения для выхода на пенсию в качестве фрилансера. Они идеально подходят для тех, кто только начинает работать, экономит менее 6000 долларов в год или хочет получить 401 (k) с предыдущей работы. Вывод на пенсию не облагается налогом.

По словам Росси, независимо от того, какой вариант инвестирования вы выберете, самое важное — это выбрать план и начать работу.

«Поскольку пособия по социальному обеспечению не удовлетворяют потребности пенсионеров в доходах, фрилансеры должны принимать меры для обеспечения своего выхода на пенсию», — сказал он.