Формула исчисления ндс: Как считать НДС: правильно вычисляем 20% от суммы (пример, алгоритм)

Содержание

Калькулятор НДС

1. Формула расчета НДС

Пусть известна сумма S. Надо вычислить сумму НДС, составляющую 18 процентов от S.
НДС= S * 18 / 100.

2. Формула расчета суммы с НДС.

Пусть известна сумма S. Надо вычислить Sн — сумму с НДС. Используя формулу расчета процента от числа, получаем:
Sн= S + S * 18 / 100.
или
Sн= S * (1 + 18 / 100) = S * 1.18.

3. Формула расчета суммы без НДС.

Пусть известна сумма с НДС Sн. Надо вычислить S — сумму без НДС. Запишем сначала формулу вычисления суммы с НДС, а потом получим из нее формулу расчета суммы без НДС.
Обозначим N = 18 / 100, тогда:
Sн = S + N * S
или
Sн = S * (1 + N)
тогда
S = Sн / (1 + N) = Sн / (1+0.18) =
Sн / 1.18

4. Формула расчета (выделения) НДС из общей суммы.

Пусть известна сумма с НДС Sн. Надо вычислить сумму НДС.
НДС = Sн — S
Используем формулу расчета суммы без НДС.
НДС = Sн — Sн / 1.18 =
Sн * (1 — 1/1.18)

Практически каждое предприятие, находящееся на общей налогооблагаемой системе, сталкивается с таким понятием, как налог на добавленную стоимость. Собой он представляет форму взимания в государственный бюджет добавленной стоимости, возникающей на каждой стадии производственного процесса товара либо услуги. Порядок проведения расчёта НДС прописан в НК РФ. Данную процедуру можно проводить самостоятельно или воспользоваться специальными бухгалтерскими онлайн-программами.

Итак, для того чтобы подсчитать НДС:

  • Определить величину ставки НДС. Эту информацию можно обнаружить в вышеуказанном кодексе. Самые распространённые: 0%, 10% или 18%.
  • Рассчитать сумму налоговой базы. Эта процедура производится на основании положений статьи 154 НК РФ. Данная сумма равняется стоимости реализованных товаров с учётом акцизов. Дата расчёта – день перечисления аванса за услуги, день фактического получения оплаты за товар или день отгрузки товара.
  • Условно формула для расчёта НДС выглядит так: налоговая база * расчётная ставка. Полученную величину обязательно вписывают в счёт-фактуру, выдаваемый покупателю или заказчику. Если товар реализован в иностранной валюте, при расчёте нужно вычесть рублёвый эквивалент данной стоимости по курсу НБ, поскольку НДС может начисляться лишь в рублях.

Формула НДС (налога на добавленную стоимость)

Понятие НДС

При применении такого налога, как НДС, конечный потребитель товара уплачивает производителю (продавцу) налог со всей стоимости покупаемого блага.

В соответствии с положениями Налогового Кодекса (ст. 164) на территории нашей страны действуют три ставки НДС:

  1. Нулевая ставка, применяемая для продукции, которая вывозится для реализации за территорию РФ (экспорт), а также логистические услуги, которые оказываются при осуществлении внешнеторговой деятельности.
  2. Ставка в размере 10% , применяемая для книжных товаров, продуктов питания, детских товаров и продукции для организаций здравоохранения.
  3. Ставка в размере 18% , которая используется во всех случаях, которые не перечислены в первых двух пунктах.

Определив ставку НДС (18 или 10%), не сложно рассчитать размер данного налога.

Порядок действий при расчете НДС

Прежде чем проводить расчеты по формуле расчета НДС, важно произвести 3 базовых действия:

  1. Определение налоговой ставки, которая применяется в конкретном случае (0, 10, 18 %). Это можно сделать, опираясь на статью 164 Налогового Кодекса РФ.
  2. Расчет налоговой базы, которая включает исходную стоимость реализуемого товара и услуг, увеличенную на размер акциза (в случае, если продукция подакцизная).
  3. Применение формулы НДС.

Величина налога, которая получена при осуществлении математических вычислений, обязательно вносится в счета-фактуры. Счет-фактура должна быть передана заказчику (покупателю) в соответствии со способом реализации продукции.

Формула расчета НДС

В соответствии с действующим законодательством, а именно статье 168 НК РФ, НДС необходимо предъявлять контрагентам в дополнение к цене реализации товаров и услуг.

Для определения общей суммы по счету, который выставляется покупателю, нужно применить формулу расчета НДС:

НДС = Стоимость товара (без НДС) * Ставка НДС/100%

В случае если у бухгалтерии нет необходимости расчета размера налога, можно определить цену товаров, которая предъявляется клиенту, применяя соответствующую формулу расчета НДС:

  • Окончательная сумма (ставка 18 %) = Начальная цена товара *1,18
  • Окончательная сумма (ставка 10 %) = Начальная цена продукции *1,1

Формула расчета НДС вычисляется как в  программе Excel, на калькуляторе, так и в специальных онлайн приложениях, которые предназначены для автоматизации работы бухгалтерии.

Значение НДС

Все коммерческие организации, которые работают на общей системе налогообложения, обязаны корректно высчитывать налог на добавленную стоимость и своевременно отчислять его в государственный бюджет.

Формула расчета НДС является актуальной для специалистов соответствующих сфер деятельности:

  • Бухгалтера,
  • экономиста,
  • менеджера по продажам,
  • руководителя компании и др.

Ошибки, которые могут быть допущены при исчислении НДС, могут стать основанием нарушения действующего законодательства, что ведет к наложению штрафных санкций.

Примеры решения задач

Формула НДС в Экселе

Одним из множества показателей, с которыми приходится иметь дело бухгалтерам, работникам налоговой службы и частным предпринимателям, является налог на добавленную стоимость. Поэтому для них актуальным становится вопрос его расчета, а также вычисления других показателей с ним связанных. Произвести данный расчет для единичной суммы можно и при помощи обычного калькулятора. Но, если нужно вычислить НДС у множества денежных значений, то с одним калькулятором сделать это будет весьма проблематично. К тому же, счетной машинкой не всегда удобно пользоваться.

К счастью, в Excel можно значительно ускорить вычисление требуемых результатов для исходных данных, которые занесены в таблицу. Давайте разберемся, как это сделать.

Процедура вычисления

Перед тем, как перейти непосредственно к вычислению, давайте выясним, что же собой представляет указанный налоговый платеж. Налог на добавленную стоимость является косвенным налогом, который платят продавцы товаров и услуг от суммы реализуемой продукции. Но реальными плательщиками являются покупатели, так как величина налогового платежа уже включена в стоимость приобретаемой продукции или услуг.

В Российской Федерации в данный момент установлена налоговая ставка в размере 18%, но в других страна мира она может отличаться. Например, в Австрии, Великобритании, Украине и Беларуси она равна 20%, в Германии – 19%, в Венгрии – 27%, в Казахстане – 12%. Но мы при расчетах будем использовать налоговую ставку актуальную для России. Впрочем, просто изменив процентную ставку, те алгоритмы расчетов, которые будут приведены ниже, можно использовать и для любой другой страны мира, где применяется данный вид налогообложения.

В связи с этим перед бухгалтерами, работниками налоговых служб и предпринимателями в различных случаях ставится такие основные задачи:

  • Расчет собственно НДС от стоимости без налога;
  • Вычисление НДС от стоимости, в которую налог уже включен;
  • Расчет суммы без НДС от стоимости, в которую налог уже включен;
  • Вычисление суммы с НДС от стоимости без налога.

Выполнением данных вычислений в Экселе мы далее и займемся.

Способ 1: вычисление НДС от налоговой базы

Прежде всего, давайте выясним, как рассчитать НДС от налоговой базы. Это довольно просто. Для выполнения данной задачи нужно облагаемую базу умножить на налоговую ставку, которая в России составляет 18%, или на число 0,18. Таким образом, у нас имеется формула:

«НДС» = «База налогообложения» x 18%

Для Excel формула расчета примет следующий вид

=число*0,18

Естественно, множитель «Число» является числовым выражением этой самой налоговой базы или ссылкой на ячейку, в которой этот показатель находится. Попробуем применить эти знания на практике для конкретной таблицы. Она состоит из трех столбцов. В первом расположены известные значения базы налогообложения. Во втором будут располагаться искомые значения, которые нам и следует рассчитать. В третьем столбце будет находиться сумма товара вместе с налоговой величиной. Как не трудно догадаться, её можно вычислить путем сложения данных первого и второго столбца.

  1. Выделяем первую ячейку колонки с искомыми данными. Ставим в ней знак «=», а после этого кликаем по ячейке в той же строке из столбца «Налоговая база». Как видим, её адрес тут же заносится в тот элемент, где мы производим расчет. После этого в расчетной ячейке устанавливаем знак умножения Excel (*). Далее вбиваем с клавиатуры величину
    «18%»
    или «0,18». В конченом итоге формула из данного примера приняла такой вид:

    =A3*18%

    В вашем случае она будет точно такая же за исключением первого множителя. Вместо «A3» могут быть другие координаты, в зависимости от того, где пользователь разместил данные, которые содержат базу налогообложения.

  2. После этого, чтобы вывести готовый результат в ячейку, щелкаем по клавише Enter на клавиатуре. Требуемые вычисления будут тут же произведены программой.
  3. Как видим, результат выведен с четырьмя десятичными знаками. Но, как известно, денежная единица рубль может иметь только два десятичных знака (копейки). Таким образом, чтобы наш результат был корректен, нужно значение округлить до двух десятичных знаков. Сделаем это при помощи форматирования ячеек. Чтобы не возвращаться к этому вопросу позже, отформатируем сразу все ячейки, предназначенные для размещения денежных значений.

    Выделяем диапазон таблицы, предназначенный для размещения числовых значений. Кликаем правой кнопкой мыши. Запускается контекстное меню. Выбираем в нем пункт «Формат ячеек».

  4. После этого производится запуск окна форматирования. Перемещаемся во вкладку «Число», если оно было открыто в любой другой вкладке. В блоке параметров «Числовые форматы» устанавливаем переключатель в позицию «Числовой». Далее проверяем, чтобы в правой части окна в поле «Число десятичных знаков» стояла цифра «2». Данное значение должно стоять по умолчанию, но на всякий случай стоит проверить и изменить его, если там отображается любое другое число, а не 2. Далее жмем на кнопку «OK» в нижней части окна.

    Можно также вместо числового формата включить денежный. В этом случае числа также будут отображаться с двумя десятичными знаками. Для этого переставляем переключатель в блоке параметров

    «Числовые форматы» в позицию «Денежный». Как и в предыдущем случае, смотрим, чтобы в поле «Число десятичных знаков» стояла цифра «2». Также обращаем внимание на то, чтобы в поле «Обозначение» был установлен символ рубля, если, конечно, вы целенаправленно не собираетесь работать с другой валютой. После этого жмем на кнопку «OK».

  5. Если вы примените вариант с использованием числового формата, то все числа преобразуются в значения с двумя десятичными знаками.

    При использовании денежного формата произойдет точно такое же преобразование, но к значениям будет ещё добавлен символ выбранной валюты.

  6. Но, пока мы рассчитали значение налога на добавленную стоимость только для одного значения базы налогообложения. Теперь нам нужно это сделать и для всех других сумм. Конечно, можно вводить формулу по той же аналогии, как мы это делали в первый раз, но вычисления в Excel отличаются от вычислений на обычном калькуляторе тем, что в программе можно значительно ускорить выполнение однотипных действий. Для этого следует применить копирование с помощью маркера заполнения.

    Устанавливаем курсор в правый нижний угол того элемента листа, в котором уже содержится формула. При этом курсор должен преобразоваться в небольшой крестик. Это и есть маркер заполнения. Зажимаем левую кнопку мыши и тянем его к самому низу таблицы.

  7. Как видим, после выполнения данного действия требуемая величина будет рассчитана для абсолютно всех значений базы налогообложения, которые имеются в нашей таблице. Таким образом, мы рассчитали показатель для семи денежных величин значительно быстрее, чем это было бы сделано на калькуляторе или, тем более, вручную на листке бумаге.
  8. Теперь нам нужно будет произвести подсчет общей суммы стоимости вместе с налоговой величиной. Для этого выделяем первый пустой элемент в столбце «Сумма с НДС». Ставим знак «=», кликаем по первой ячейке столбца «База налогообложения», устанавливаем знак «+», а затем производим щелчок по первой ячейке колонки «НДС». В нашем случае в элементе для вывода результата отобразилось следующее выражение:

    =A3+B3

    Но, конечно, в каждом конкретном случае адреса ячеек могут отличаться. Поэтому вам при выполнении аналогичной задачи потребуется подставить собственные координаты соответствующих элементов листа.

  9. Далее щелкаем по кнопке Enter на клавиатуре, чтобы получить готовый результат вычислений. Таким образом, величина стоимости вместе с налогом для первого значения рассчитана.
  10. Для того, чтобы рассчитать сумму с налогом на добавленную стоимость и для других значений, применяем маркер заполнения, как это мы уже делали для предыдущего расчета.

Таким образом, мы рассчитали требуемые величины для семи значений базы налогообложения. На калькуляторе это заняло бы гораздо больше времени.

Урок: Как изменить формат ячейки в Excel

Способ 2: расчет налога от суммы с НДС

Но существуют случаи, когда для налоговой отчетности следует высчитать размер НДС от суммы, в которую данный налог уже включен. Тогда формула расчета будет выглядеть следующим образом:

«НДС» = «Сумма с НДС» / 118% x 18%

Посмотрим, как это вычисление можно произвести посредством инструментов Excel. В этой программе формула расчета будет иметь следующий вид:

=число/118%*18%

В качестве аргумента «Число» выступает известное значение стоимости товара вместе с налогом.

Для примера расчета возьмем все ту же таблицу. Только теперь в ней будет заполнен столбец «Сумма с НДС», а значения столбцов «НДС» и «База налогообложения» нам предстоит рассчитать. Будем считать, что ячейки таблицы уже отформатированы в денежный или числовой формат с двумя десятичными знаками, так что повторно данную процедуру проводить не будем.

  1. Устанавливаем курсор в первую ячейку столбца с искомыми данными. Вводим туда формулу (=число/118%*18%) тем же образом, который применяли в предыдущем способе. То есть, после знака ставим ссылку на ячейку, в котором расположено соответствующее значение стоимости товара с налогом, а потом с клавиатуры добавляем выражение «/118%*18%» без кавычек. В нашем случае получилась следующая запись:

    =C3/118%*18%

    В указанной записи, в зависимости от конкретного случая и места расположения вводных данных на листе Эксель, может меняться только ссылка на ячейку.

  2. После этого щелкаем по кнопке Enter. Результат подсчитан. Далее, как и в предыдущем способе, с помощью применения маркера заполнения копируем формулу в другие ячейки столбца. Как видим, все требуемые значения рассчитаны.
  3. Теперь нам нужно рассчитать сумму без налогового платежа, то есть, базу налогообложения. В отличие от предыдущего способа, данный показатель вычисляется не с помощью сложения, а при использовании вычитания. Для этого нужно от общей суммы отнять величину самого налога.

    Итак, устанавливаем курсор в первой ячейке столбца «База налогообложения». После знака «=» производим вычитание данных из первой ячейки столбца «Сумма с НДС» величины, которая находится в первом элементе колонки «НДС». В нашем конкретном примере получится вот такое выражение:

    =C3-B3

    Для вывода результата не забываем жать на клавишу Enter.

  4. После этого обычным способом при помощи маркера заполнения копируем ссылку в другие элементы колонки.

Задачу можно считать решенной.

Способ 3: вычисление налоговой величины от базы налогообложения

Довольно часто требуется подсчитать сумму вместе с налоговой величиной, имея значение базы налогообложения. При этом вычислять сам размер налогового платежа не нужно. Формулу вычисления можно представить в таком виде:

«Сумма с НДС» = «База налогообложения» + «База налогообложения» x 18%

Можно формулу упростить:

«Сумма с НДС» = «База налогообложения» x 118%

В Экселе это будет выглядеть следующим образом:

=число*118%

Аргумент «Число» представляет собой облагаемую базу.

Для примера возьмем все ту же таблицу, только без столбца «НДС», так как при данном вычислении он не понадобится. Известные значения будут располагаться в столбце «База налогообложения», а искомые — в колонке «Сумма с НДС».

  1. Выделяем первую ячейку столбца с искомыми данными. Ставим туда знак «=» и ссылку на первую ячейку столбца «База налогообложения». После этого вводим выражение без кавычек «*118%». В нашем конкретном случае было получено выражение:

    =A3*118%

    Для вывода итога на лист щелкаем по кнопке Enter.

  2. После этого применяем маркер заполнения и производим копирование ранее введенной формулы на весь диапазон столбца с расчетными показателями.

Таким образом, сумма стоимости товара, включая налог, была рассчитана для всех значений.

Способ 4: расчет базы налогообложения от суммы с налогом

Гораздо реже приходится рассчитывать базу налогообложения от стоимости с включенным в неё налогом. Тем не менее, подобный расчет не редкость, поэтому мы его тоже рассмотрим.

Формула вычисления базы налогообложения от стоимости, куда уже включен налог, выглядит следующим образом:

«База налогообложения» = «Сумма с НДС» / 118%

В Экселе данная формула примет такой вид:

=число/118%

В качестве делимого «Число» выступает величина стоимости товара с учетом налога.

Для вычислений применим точно такую же таблицу, как в предыдущем способе, только на этот раз известные данные будут расположены в колонке «Сумма с НДС», а вычисляемые — в столбце «База налогообложения».

  1. Производим выделение первого элемента столбца «База налогообложения». После знака «=» вписываем туда координаты первой ячейки другой колонки. После этого вводим выражение «/118%». Для проведения расчета и вывода результата на монитор выполняем щелчок по клавише Enter. После этого первое значение стоимости без налога будет рассчитано.
  2. Для того, чтобы произвести вычисления в остальных элементах столбца, как и в предыдущих случаях, воспользуемся маркером заполнения.

Теперь мы получили таблицу, в которой произведен расчет стоимости товара без налога сразу по семи позициям.

Урок: Работа с формулами в Excel

Как видим, зная азы расчета налога на добавленную стоимость и связанных с ним показателей, справиться с задачей их вычисления в Excel довольно просто. Собственно, сам алгоритм расчета, по сути, мало чем отличается от расчета на обычном калькуляторе. Но, у выполнения операции в указанном табличном процессоре есть одно неоспоримое преимущество перед калькулятором. Оно заключается в том, что расчет сотен значений займет не намного больше времени, чем вычисление одного показателя. В Экселе буквально в течение минуты пользователь сможет совершить расчет налога по сотням позиций, прибегнув к такому полезному инструменту, как маркер заполнения, в то время как расчет подобного объема данных на простом калькуляторе может занять часы времени. К тому же, в Excel можно зафиксировать расчет, сохранив его отдельным файлом.

Мы рады, что смогли помочь Вам в решении проблемы.
Опишите, что у вас не получилось. Наши специалисты постараются ответить максимально быстро.
Помогла ли вам эта статья?
ДА НЕТ

Создать простой калькулятор НДС

Опубликовать калькулятор в Интернете

SpreadsheetConverter предлагает общий доступ к публикации с помощью Publish to Cloud , встроенной облачной службы. Publish to Cloud предлагает бесплатную 7-дневную тестовую публикацию для всех пользователей и постоянную производственную публикацию для платных пользователей.

После преобразования таблицы в веб-формат вы можете сразу же сделать ее доступной в Интернете, нажав кнопку Publish to Cloud на ленте SpreadsheetConverter в группе Sharing .

Нажмите на ссылку «Загрузить и получить тест» в течение 7 дней. Кнопка (светло-синяя), если вам нужно дополнительно протестировать калькулятор, или нажмите кнопку «Загрузить и получить ». Кнопка (золотисто-желтая) для замены производственной версии страница.

Если вы не знакомы с функцией публикации в облаке, возможно, вы захотите прочитать страницу справки по публикации в облаке, прежде чем продолжить.

Скопируйте код iframe

С помощью iframe теперь мы можем показывать наш калькулятор практически на любой другой веб-странице или странице блога.Iframe похож на «область просмотра», которая импортирует содержимое другой веб-страницы.

Когда загрузка в Publish to Cloud завершится, в нижней части окна должны появиться параметры для открытия или копирования ссылки калькулятора и других элементов. Щелкните ссылку Копировать iframe… , и она должна скопировать код iframe опубликованного калькулятора в буфер обмена, чтобы вы могли вставить его куда угодно.

В коде iframe нам может потребоваться отрегулировать высоту и ширину iframe, чтобы избежать прокрутки.В итоге оператор iframe выглядел так:

  

Этот метод работает, даже если вы загрузили преобразованную веб-страницу на другой веб-сервер. Просто замените URL-адрес калькулятора в приведенном выше примере ссылкой на свой веб-калькулятор.

Вставка калькулятора на сайт

Для этого примера мы опубликуем калькулятор в Интернете с WordPress . Если вы используете другую среду веб-дизайна, проверьте ссылки ниже. Возможно, есть лучший учебник для вашей конкретной среды. В противном случае сообщите нам, и мы вам поможем.

В WordPress мы вставили исходный код iframe прямо в представление HTML. Важно нажать Обновить , прежде чем вы вернетесь к визуальному представлению, потому что в противном случае WordPress может удалить iframe.

Заключение

Spreadhseet Converter может принимать практически любую электронную таблицу с формулами и всем остальным и преобразовывать ее в живую веб-страницу, которая по-прежнему выполняет все вычисления точно так же, как в Excel.

Чтобы проверить калькулятор, измените цену и нажмите клавишу Tab. Цена с учетом НДС будет обновлена ​​немедленно. Попробуйте калькулятор НДС здесь!

Рассчитать НДС в Excel

Итак, как рассчитать НДС в Excel?

Рассчитайте НДС в Excel, определив НЕТТО из Брутто и Брутто из НЕТТО.Расчет процента в Excel, чтобы узнать, как рассчитать чистую сумму НДС.

Нетто по формуле НДС брутто

Рассчитать чистую от брутто — 2:00

Если вы хотите узнать чистую от валовой в Excel, вы можете использовать следующую формулу:

= A2 / (1 + B2)

Ячейка A2 будет содержать сумму брутто, ячейка B2 будет содержать текущую ставку НДС и формулу выше, которую вы должны ввести в ячейку C2. Итак, когда вы создаете электронную таблицу НДС в Excel, она должна выглядеть так:

Общий объем тренировок от нетто в Excel

Вычислите брутто из сети в Excel — 1:26

Теперь пришло время вычислить общий результат из сети в Excel.Многие считают, что это более простой из двух вычислений, и его можно достичь с помощью следующей формулы:

= A2 * (1 + B2)

В приведенной выше формуле ячейка A2 будет чистой суммой, ячейка B2 — ставкой НДС, и полученная формула суммы брутто, которую вы видите выше, будет введена в ячейку C2.

Итак, как работает формула НДС

Итак, если вы дочитали до этого места, вам захочется узнать, как работает формула НДС. Этот следующий раздел даст вам уверенность в том, что 2 формулы дадут вам точный результат.Давайте посмотрим на Брутто со следующего первого.

Как рассчитывается валовая прибыль от нетто?

Эту формулу можно записать как:

Брутто = НЕТТО * 1,2

Итак, какое бы значение ни было брутто, вы умножаете его на 1 с добавлением процента 0,2. Итак, если бы ставка НДС составляла 17,5%, формула была бы такой:

.

Брутто = НЕТТО * 1,175

Вы в основном берете общую сумму и добавляете 0,175. Вот как вы хотите работать с процентами в Excel. Это потому, что проценты являются десятичными.(0,10 = 10% | 0,20 = 20% | 0,99 = 99%) и так далее.

Теперь, когда вы знаете, что прибавление процентной суммы к цифре должно быть относительно несложным.

Как рассчитать сумму НДС нетто?

Расчет суммы НДС нетто объяснить немного сложнее. это потому, что вам нужно разделить фигуру. Давайте посмотрим на проблему.

Предположим, что общая сумма составляет 4800 фунтов стерлингов, вы можете подумать, что вам нужно просто отнять 20%, чтобы получить общую сумму. Итак, вы с радостью вводите формулу вроде = 4800 *.8 и думаете, что это будет правильно? Неправильный!

Проблема здесь в том, что вы удаляете 20% из числа, к которому уже добавлено 20%. Итак, что вам действительно нужно сделать, так это выяснить, какова исходная фигура. Раньше вы добавляли к нему 20%.

Итак, формула, которую я дал вам ранее, — самый простой и кратчайший способ решить эту проблему. Однако это может быть не самый простой способ объяснить, как это делается. Итак, я хочу, чтобы вы взглянули на следующую формулу, которую, возможно, будет немного легче усвоить.

Нетто = Брутто / 120 * 100

Как работает эта формула:

  1. Сначала сумма брутто делится на 120. Это 100% фактической суммы с добавлением 20% НДС. Эта часть формулы позволит вам узнать, сколько составляет 1% от стоимости. Если бы мы использовали приведенный выше пример с 4800 фунтами стерлингов, результатом этой части формулы было бы 40 фунтов стерлингов.
  2. Вторая часть формулы умножает 40 фунтов стерлингов на 100. Почему 100? Это потому, что мы хотим знать 100% стоимости.Сумма до этого мы добавили к ней 20% НДС. Результат в Excel будет 4000 фунтов стерлингов.

Потому что в Excel мы уже знаем, что .2 эквивалентно 20%. Вместо деления итоговой суммы на 120 и последующего умножения на 100. Мы можем просто разделить итоговую сумму отдельно, прибавив 0,2, фактически 120%, чтобы получить тот же результат.

Я знаю, что может потребоваться некоторое время, чтобы разобраться в этом. Возможно, стоит поиграться с формулами, которые вы создаете, чтобы они действительно погрузились в них.

Итак, вот и все, как рассчитать НДС в Excel. Не так уж плохо, как вы думали, да? Найдите время, чтобы ознакомиться с другими руководствами по Excel из этой серии.

Учебные пособия по другим счетам Excel



В чем разница между налогом с продаж и НДС?

В чем разница между налогом с продаж и налогом на добавленную стоимость (НДС)? Как налог с продаж, так и НДС представляют собой разновидности косвенного налога — налога, взимаемого продавцом, который взимает с покупателя во время покупки, а затем уплачивает или переводит налог государству от имени покупателя.Налог с продаж и НДС — частая причина путаницы в корпоративном налоговом сообществе. Для дальнейшего пояснения давайте обозначим сходства и различия между этими двумя типами косвенных налогов.

Обзор НДС и налога с продаж

Налог с продаж взимается продавцом, когда достигается последняя продажа в цепочке поставок. Другими словами, конечные потребители платят налог с продаж при покупке товаров или услуг. При покупке расходных материалов или материалов, которые будут перепроданы, предприятия могут выдавать продавцам сертификаты перепродажи и не облагаются налогом с продаж.Пока продажа не будет произведена конечному потребителю, налог с продаж не взимается, а налоговые юрисдикции не получают налоговых поступлений.

НДС , с другой стороны, взимается всеми продавцами на каждом этапе цепочки поставок. Поставщики, производители, дистрибьюторы и розничные торговцы собирают НДС с облагаемых налогом продаж. Точно так же поставщики, производители, дистрибьюторы, розничные торговцы и конечные потребители платят НДС со своих покупок. Компании должны отслеживать и документировать НДС, который они платят при покупках, чтобы получить зачет НДС, уплаченного в их налоговой декларации.В соответствии с режимом НДС налоговые юрисдикции получают налоговые поступления по всей цепочке поставок, а не только в точке продажи конечному потребителю.

Что вызывает требование налогового администрирования?

Налог с продаж обязательства инициируются:

  • Nexus — например, налогоплательщики, физически присутствующие в налоговой юрисдикции или соответствующие пороговым значениям экономической взаимосвязи

До решения Верховного суда South Dakota против Wayfair в 2018 году взаимосвязь зависела от «физического присутствия» компании в штате.Но в мире после Wayfair , если ваш бизнес продает товары в каком-либо штате — даже если у вас нет физического присутствия в этом штате, а транзакция осуществляется только онлайн, — теперь вы можете быть обязаны зарегистрироваться в этом состоянии и собирать налог с продаж, если вы превысите порог «экономической связи». Программное обеспечение для автоматизации налогов с продаж может помочь вам понять и определить, достигли ли вы порогового значения нексуса.

Взыскание НДС требуется при следующих обстоятельствах:

  • Постоянное представительство — Наличие объекта, средств бухгалтерского учета или возможность заключать контракты
  • Порог регистрации — Налогоплательщики, деятельность которых превышает денежный порог в налоговой юрисдикции
  • Иногда конкретное действие вызывает обязательство по регистрации плательщика НДС (например,грамм. юридические услуги)

Кто собирает и уплачивает налог с продаж и НДС?

Как для налога с продаж , так и для НДС продавец несет ответственность за сбор налога и перевод в соответствующий налоговый орган, хотя бывают случаи, когда покупатель должен вместо этого признать налог.

Выставление счетов

  • Налог с продаж : Продавец должен отдельно указать налог с продаж.
  • НДС : Продавец должен отдельно указать НДС и указать регистрационный номер для счета-фактуры НДС; однако в большинстве юрисдикций с НДС цены указаны с учетом налогов.

Кто платит налог с продаж и НДС?

  • Налог с продаж : платит только конечный потребитель.
  • НДС : Все покупатели платят НДС; однако экономическое бремя НДС ложится на конечного потребителя, поскольку он не имеет права вычитать входящий НДС.

Налогообложение покупок предприятиями

  • Налог с продаж : Торговые посредники выдают поставщику свидетельство об освобождении от уплаты налогов и не платят налог на покупки предметов для перепродажи.
  • НДС : Торговые посредники уплачивают налог поставщику и возвращают НДС на сумму налога, уплаченную за производственные ресурсы.

Аудиторские риски по налогу с продаж и НДС

  • Налог с продаж : Продавцы, которые продают торговым посредникам, должны хранить действующие свидетельства об освобождении от уплаты налога, в противном случае они рискуют превратить освобожденные от налогообложения продажи в налогооблагаемые продажи.
  • НДС : Все стороны должны хранить счета-фактуры за покупки, документирующие уплаченный НДС, чтобы получить возвращенный НДС.

Сроки поступления доходов в налоговые органы

  • Налог с продаж : налоговые органы не получают налоговые поступления до продажи конечному потребителю.
  • НДС: Налоговые органы получают налоговые поступления намного раньше, получая налоговые поступления по всей цепочке распределения по мере увеличения добавленной стоимости.

Что должен делать покупатель, если продавец не обязан собирать налог или собирать налог на определенные товары, как указано в налоговом законодательстве?

  • Налог с продаж : Рассчитайте и перечислите соответствующий налог за использование в соответствующий налоговый орган.
  • НДС: Как правило, покупатель должен при необходимости рассчитать обратный платеж и сообщить о нем.

Как Thomson Reuters ONESOURCE может помочь вам управлять налогом с продаж, НДС и другими косвенными налогами?

Если вы профессионал в области корпоративного налогообложения, имеющий дело с косвенными налогами, такими как налог с продаж и НДС, узнайте, как глобальное программное обеспечение для определения налогов, такое как ONESOURCE Determination, может помочь вам каждый раз получать правильные налоги с первого раза.

Вы не уверены в налоговых обязательствах вашей компании? Если да, мы рекомендуем вам изучить наш блог, чтобы получить больше информации о косвенных налогах: «Есть ли у вашей компании обязательства по уплате налогов с продаж в нескольких штатах?»

Как рассчитать НДС, Как рассчитать НДС

Важно: с 1 апреля 2018 года НДС теперь составляет 15%

За последние несколько лет мы написали ряд статей, содержащих информацию о налоге на добавленную стоимость (НДС), но популярный вопрос остался без ответа: как рассчитать НДС?

В этой статье мы ответим на этот вопрос на двух уровнях. Первый — это базовое объяснение того, как именно добавлять НДС к цене, а также вычитать НДС из цены.

Для тех, кто рассматривает НДС для своего бизнеса, мы также коснемся более подробного объяснения расчета НДС, включающего входы НДС, выходы НДС и контроль НДС, а также кратко рассмотрим некоторые концепции НДС, которые могут повлиять на то, как начисляется НДС.

По какой формуле я рассчитываю НДС?

Есть две формулы, которые можно использовать для расчета НДС:

Как добавить НДС к цене

Чтобы рассчитать сумму НДС, добавляемую к цене, нам сначала нужно вычислить множитель .В настоящее время НДС составляет 14%, следовательно:

14 разделить на 100% = 0,14
0,14 + 1 = 1,14

Множитель 1,14

Теперь мы можем использовать этот множитель для расчета НДС , который должен быть добавлен к цене.

Если у вас есть продукт, который вы продаете за 100 рандов, вы можете рассчитать НДС, взяв цену продукта и умножив ее на 1,14:

.

R100 x 1,14 = R14

Таким образом, НДС, который вы будете взимать с вашего продукта в размере 100 рандов, будет составлять 14 рандов, что дает вам цену с учетом НДС в размере 114 рандов.

Как вычесть НДС из цены

Чтобы рассчитать сумму до НДС из цены с учетом НДС, нам нужно использовать делитель . Этот делитель рассчитывается с использованием действующей ставки НДС 14%.

14 разделить на 100% = 0,14
0,14 + 1 = 1,14

Делитель 1,14

Если наша цена с НДС в размере составляет 114 рандов, мы берем эту сумму и делим ее на 1,14, чтобы получить нашу цену без НДС в размере 100 рандов.

Как рассчитывается НДС?

Кратко это описывает сайт SARS:

Вычтите предварительный налог из обязательства по исходящему налогу, что приведет к уплате НДС или возмещению НДС.

Чтобы объяснить это более подробно, ваш исходящий налог можно рассматривать как НДС, взимаемый вами от имени SARS. Это НДС, который вы добавили к продаваемому продукту или услуге, и вы временно удерживаете эти деньги до наступления срока уплаты НДС.

Предварительный налог , с другой стороны, представляет собой НДС, который вы уже заплатили, и сумму, которую SARS должен вам. Например, любые коммерческие расходы, на которые у вас есть действующий налоговый счет.

Контроль НДС представляет собой сводку входящего и выходного НДС и указывает, должен ли ваш бизнес платить НДС или он должен платить НДС от SARS.

Прочие условия НДС, которые могут повлиять на расчет НДС, включают:

Предметы с нулевым рейтингом

Как следует из названия, это услуги или товары, облагаемые налогом по ставке 0%.Примеры: кукуруза, фрукты, черный хлеб и т. Д.

Стандартные позиции

Это товары или услуги, облагаемые налогом по ставке 14%.

Предметы, освобожденные от НДС

Это услуги, которые освобождены от НДС по стандартной или нулевой ставке, например, услуги по уходу за детьми.

Для получения дополнительной информации о НДС в целом прочтите нашу статью о НДС здесь, в которой рассматриваются поставщики НДС, ввод и вывод НДС, понимание НДС как налога и многое другое.

Если вы хотите узнать, кому необходимо регистрироваться для уплаты НДС, прочтите нашу статью «НДС».

Если вам нужна помощь с НДС вашего бизнеса, свяжитесь с Dirmeik Consulting по телефону 021 421 4444 . Мы предлагаем услуги, которые не только помогут вам с расчетом НДС, но и могут повысить ценность во всех сферах вашего бизнеса. Обратитесь к нам сегодня!


Сложите и возьмите процент от числа в Excel с примерами

В различных видах деятельности необходимо рассчитывать проценты.Мы должны понимать, как мы их «получаем». Торговые надбавки, НДС, скидки, доходность вкладов, ценные бумаги и даже чаевые — все это рассчитывается в виде какой-то части от целого.

Разберемся, как работать с процентами в Excel. Эта программа рассчитывает автоматически и допускает разные варианты одной и той же формулы.

Взаимодействие с другими людьми

Работа с процентами в Excel

Посчитать процент от числа, сложить и взять проценты на современном калькуляторе несложно.Главное условие — соответствующий значок (%) на клавиатуре. И только тогда дело в технике и внимательности.

Например 25 + 5%. Чтобы найти значение выражения, нужно набрать на калькуляторе заданную последовательность чисел и знаков. Результат — 26,25. С такой техникой не нужен большой интеллект.

Для формулирования формул в Excel вспомним школьные азы:

Процент — одна сотая часть целого.

Чтобы найти процент от целого числа, мы должны разделить требуемую дробь на целое число и умножить на 100.

Пример: куплено 30 штук товара. В первый день было продано 5 единиц. Сколько процентов товаров было продано?

5 — это часть. 30 — целое число. Подставляем данные в формулу:

(5/30) * 100 = 16,7%

Чтобы добавить процент к числу в Excel (25 + 5%), вы должны сначала найти 5% от 25. В школе была пропорция:

Х = (25 * 5) / 100 = 1,25

После этого можно выполнить сложение. Когда базовые навыки работы с компьютером восстановлены, формулы легко понять.

Взаимодействие с другими людьми

Как рассчитать процент от числа в Excel

Есть несколько способов.

Адаптируйте математическую формулу к программе: (Часть / Целое) * 100.

Внимательно посмотрите на строку формулы и результат. Результат оказался верным. Но мы не умножили на 100. Почему?

В Excel формат ячеек меняется. Для С1 мы назначили формат «Процент». Это означает умножение значения на 100 и вывод его на экран со знаком%.При необходимости вы можете установить определенное количество цифр после десятичной точки.

Теперь давайте посчитаем, сколько будет 5% от 25. Для этого введите в ячейку формулу: = (25 * 5) / 100. Результат:

Другой вариант = (25/100) * 5. Результат будет таким же.

Давайте рассмотрим пример другим способом, используя знак% на клавиатуре:

Применим эти знания на практике.

Стоимость товара и ставка НДС (18%) известны.Нам нужно рассчитать сумму НДС.

Умножаем стоимость товара на 18%. Скопируйте формулу для всего столбца. Для этого ловим мышку правым нижним углом ячейки и тянем вниз.

Сумма НДС, ставка известна. Мы должны определить стоимость товара. Формула расчета: = (B1 * 100) / 18. Результат:

Количество проданного товара известно, отдельно и целиком. Необходимо найти долю продаж каждой единицы относительно целого.Формула расчета остается прежней: Часть / Целое * 100. Только в этом примере мы делаем ссылку на ячейку в знаменателе абсолютной дроби. Используйте знак $ перед именем строки и именем столбца: $ B $ 7.

Как прибавить процент к числу

Задача решается в двух действиях:

  1. Во-первых, находим сколько процентов от числа. Здесь мы подсчитали, сколько будет 5% от 25.
  2. Во-вторых, прибавляем результат к числу.Пример для ознакомления: 25 + 5%.

И здесь мы выполнили собственно сложение. Опустите промежуточный эффект.

Ставка НДС составляет 18%. Нам нужно найти сумму НДС и прибавить ее к цене товара. Формула: = цена + (цена * 18%).

Не забываем про кронштейны! С его помощью устанавливаем порядок расчета.

Чтобы удалить процентное значение из числа в Excel, вы должны выполнить ту же процедуру. Мы выполняем вычитание вместо сложения.

Как посчитать шансы в процентах в Excel?

Какова величина изменения значения в процентах между двумя значениями?

Во-первых, давайте абстрагируемся от Excel. Месяц назад в магазин привезли столы по цене 100 $ за единицу. Сегодня цена покупки 150 $.

Разница в процентах составляет: = (Новая цена — Старая цена) / Старая цена * 100%.

В нашем примере закупочная цена за единицу товара увеличилась на 50%.

Давайте посчитаем процентную разницу между данными в двух столбцах:

Не забудьте выставить формат ячеек «Процент».Рассчитайте процентную разницу между строками:

Формула имеет следующий вид: = (следующее значение — предыдущее значение) / предыдущее значение.

При таком расположении данных первая строка пропускается!

Если вы хотите сравнить данные за все месяцы с январем, например, используйте абсолютную ссылку на ячейку с желаемым значением (знак $).

Как составить диаграмму с процентами

Первый вариант — создать столбец в таблице данных.Выберите 2 диапазона ячеек A2: A6 и C2: C6 (удерживая нажатой клавишу CTRL). Затем используйте эти данные для построения диаграммы. Выделите ячейки с процентами и скопируйте — нажмите «ВСТАВИТЬ» — выберите тип диаграммы (например «2D Pie») — ОК.

Вариант второй: указать формат подписи данных в виде доли. В мае 22 смены. Вам нужно посчитать процент: объем работы, проделанной каждым рабочим. Составляем таблицу, где в первом столбце указано количество рабочих дней; второй — количество выходных.

Составляем круговую диаграмму. Выберите данные в диапазонах ячеек A2: C6. «ВСТАВИТЬ» — «Вставить круговую или кольцевую диаграмму» — «2D-круговая диаграмма».

Щелкните по ним правой кнопкой мыши — «Добавить метки данных» и «Форматировать метки данных»:

Выберите «Поделиться». На вкладке «LABEL OPTIONS» выбираем процентный формат. Получается так:

Скачать примеры Расчет процентов в Excel

Мы можем остановиться на этом. И вы можете отредактировать его на свой вкус: изменить цвет, внешний вид диаграммы, сделать подчеркивание и так далее.

Как рассчитать налоги при международной доставке

Как рассчитать пошлины и налоги при международной доставке

Один из наиболее сложных аспектов международной доставки — это иметь дело с налогами. Независимо от того, куда и что вы отправляете, налоги всегда будут предметом рассмотрения и, честно говоря, тем, к чему нельзя относиться легкомысленно.

В этом посте мы подробно расскажем о налоговой информации, которую вам необходимо знать для международной доставки.Начнем с основ.

Пошлина — это вид налога, уплачиваемого государству с товаров и финансовых операций.
Таможенная пошлина: включает как импортную, так и экспортную пошлину.

.

Ввозная пошлина, также известная как тариф, представляет собой налог, который импортер должен уплатить за ввоз иностранных товаров в страну.

Важно отметить, что импортная пошлина, в отличие от пошлины на продажу, значительно различается в зависимости от категории. С другой стороны, пошлина на продажу в некоторой степени может быть стандартизирована.

Следующее, что следует отметить, это то, что каждая страна имеет свой собственный налог на импорт, который она применяет для каждого кода HS (коды гармонизированной системы).

Если вы еще не знали, налоги — это обязательные финансовые обязательства, взимаемые государством с доходов, товаров и деятельности. Косвенный налог — это налоги, взимаемые с товаров или услуг.

Вот общие налоги на товары:
· Импортная пошлина
· НДС (налог на добавленную стоимость)
· GST (налог на товары и услуги)
· Другое

Хорошо, давайте подробнее рассмотрим каждый вид налога

Налог с продаж:

Налог с продаж — это налог на «прямое потребление», взимаемый с продажи товаров или услуг местным правительством или штатом.Налог с продаж взимается продавцом с конечного потребителя при совершении покупки.

НДС:

Налог на добавленную стоимость, или НДС, представляет собой «косвенный потребительский» налог на потребление товаров и услуг. В отличие от налога с продаж, он взимается на каждом этапе цепочки поставок от этапа производства до конца и в конечном итоге полностью взимается на заключительном этапе продажи.

Что часто вызывает недоумение у наших клиентов, так это разница между НДС и GST. Некоторые страны будут использовать GST вместо НДС, однако, как правило, они обрабатываются одинаково.Они похожи в том смысле, что оба используют один и тот же механизм навязывания на каждом этапе цепочки поставок.

Подробнее о НДС.

GST Tax:

GST Tax, или налог на товары и услуги, представляет собой «косвенный потребительский» налог на производство, продажу и потребление товаров, а также на услуги на национальном уровне.

Попробуйте этот расчет, чтобы узнать, сколько налога с продаж необходимо уплатить.
Сумма налога с продаж, подлежащая уплате = налог с продаж% x (стоимость CIF + пошлина)

Итак, суть в том, что существует ряд видов налогов, которые необходимо учитывать независимо от того, отправляете ли вы международную доставку или нет, но почему?

Ну, простой ответ заключается в том, что импортные товары необходимо декларировать в местных таможенных органах, чтобы можно было оценить пошлины и налоги.Импортная пошлина — это налог, который импортер должен уплатить за ввоз иностранных товаров в свою страну.

Итак, когда нужно платить этот налог?

После отправки товара пошлины и налоги подлежат оплате во время декларирования на местной таможне страны назначения. Они должны быть оплачены и очищены до того, как посылка может быть доставлена ​​получателю.

Теперь, когда вы лучше понимаете, что это за налоги и что они означают, давайте посмотрим, как их рассчитать.

Существует два основных метода оценки (также известных как Инкотермс):

1) Расчет цены CIF (стоимость, страхование и фрахт)

CIF = Общая стоимость продукта до доставки

Пошлина = пошлина% x ( цена продукта + стоимость доставки + стоимость страховки)

CIF — это ценовой термин, означающий, что стоимость товаров, страхование и фрахт (стоимость доставки) включены в указанную цену.

2) FOB (Free on Board) Пошлина = пошлина% x цена продукта

Стоимость FOB — это цена, уплаченная за товар, плюс стоимость транспортировки, погрузки, разгрузки, погрузочно-разгрузочных работ, страхования и сопутствующих расходов, связанных с доставкой товар в порту или месте вывоза в стране экспорта.

Пример расчета стоимости импорта-экспорта:


1) Расчет таможенной стоимости

Таможенная стоимость в США — FOB:
800 долларов — Цена продукта

2) Расчет налогов на импорт

Налог с продаж = 800 долларов x 8% = 64
долларов США. Ввозная пошлина = 800 долларов США x 4,4% = 35,20 долларов США

3) Рассчитать сбор за обработку товаров

(также называемый сбором за курьерскую обработку)
Импорт курьером на сумму менее 2500 долларов США с уплатой MPF в размере 1

долларов США 4) Общий расчет импортные пошлины и налоги (формула полной стоимости)

+ 64 доллара + 35 долларов.20 + 1,00 долл. ——————
= 100,20 долл.
Общая посадочная стоимость равна 1110,20 долл.

Готово ?? Не совсем.

Могут ли быть дополнительные расходы на доставку?

Да ведь скорее всего будет! Ура!!

Другие общие налоги, взимаемые таможней, включают:

• Акцизный сбор (обычно взимается с алкоголя, табака и топливных продуктов)
• Потребительский налог на предметы роскоши
• Экологический налог
• Плата за оформление / въезд

Курьерские услуги сборы могут включать:

• Сбор за таможенное оформление или сбор за таможенное оформление за обработку импортной декларации
• Авансовый сбор за уплату пошлины и НДС от имени получателя
• Сборы за погрузку и разгрузку товаров
• Безопасность плата за досмотр или рентгеновское обследование товаров

Наконец, давайте посмотрим на правила De Minimis и то, что они означают.

Сумма пошлины или налога, не подлежащая обложению налогом, известная как «минимальная стоимость» — это значение, зависящее от страны, ниже которого не облагаются пошлины и налоги.

Теперь минимальная стоимость, как правило, отличается для пошлин и налогов.
Некоторые страны также используют упрощенный процесс таможенного оформления, основанный на импорте ниже минимальной стоимости.

Ниже приводится таблица минимальных значений для общих пунктов назначения доставки.

Страна Минимальная стоимость

США 800 долларов США

Великобритания 15 фунтов стерлингов

Китай 50 юаней

Австралия 1000 австралийских долларов

Канада 15 долларов США

Дубай 1000 дирхамов ОАЭ

Сингапур 400 сингапурских долларов

долларов США

Япония 10 000 йен (стоимость CIF) или 100 йен (пошлина и налог на потребление)

Что со всем этим делать?

Здесь есть на что учесть.Налоги, хотя и сложны, но при правильном применении могут сэкономить ваше время и деньги. Одна из основных причин, по которой малые и средние предприятия используют Easyship, заключается в том, что мы обеспечиваем полную видимость многих из вышеупомянутых элементов и на каждом этапе процесса следим за тем, чтобы вы знали, за что с вас взимается плата.

Хотите узнать больше? Мы подготовили исчерпывающее руководство, которое должно ответить на все ваши вопросы, чтобы дать вам уверенность в глобальных продажах при сохранении высокого качества обслуживания.

Как работать с НДС по продажам и закупкам — Business Central

  • 13 минут на чтение

В этой статье

Если ваша страна или регион требуют, чтобы вы рассчитывали налог на добавленную стоимость (НДС) по операциям купли-продажи, чтобы вы могли сообщать суммы в налоговый орган, вы можете настроить Business Central для автоматического расчета НДС по документам купли-продажи.Для получения дополнительной информации см. Настройка методов расчета и проводки налога на добавленную стоимость.

Однако есть некоторые задачи, связанные с НДС, которые вы можете выполнить вручную. Например, вам может потребоваться исправить учтенную сумму, если вы обнаружите, что поставщик использует другой метод округления.

Подсказка

Вы можете позволить Business Central проверять регистрационные номера плательщиков НДС и другую информацию о компании при создании или обновлении документов. Для получения дополнительной информации см. Проверка номеров НДС.

Расчет и отображение сумм НДС в документах купли-продажи

Вы можете рассчитывать и отображать суммы НДС в документах продажи и покупки по-разному, в зависимости от типа клиента или поставщика, с которым вы имеете дело. Вы также можете переопределить рассчитанную сумму НДС, чтобы она соответствовала сумме НДС, рассчитанной вашим поставщиком для данной транзакции.

Цена за единицу и сумма строки с / без НДС по торговым документам

Когда вы выбираете номер позиции в No. в торговом документе, Business Central заполняет поле Цена за единицу . Цена за единицу берется либо из карты Item , либо из разрешенных цен на товар и клиента. Business Central рассчитывает Сумма строки , когда вы вводите количество для строки.

Если вы продаете розничным потребителям, вы можете захотеть, чтобы цены в торговых документах включали НДС. Для этого установите флажок Цены с НДС в документе.

С учетом или без НДС по ценам

Если в торговом документе установлен флажок Цены с НДС , поля Цена за единицу и Сумма строки включают НДС, и имена полей также будут отражать это. По умолчанию в эти поля не включен НДС.

Если поле не выбрано, приложение заполнит поля Цена за единицу и Сумма строки без НДС, и названия полей будут отражать это.

Можно установить настройку по умолчанию Цены с НДС для всех торговых документов для клиента в поле Цены с НДС на карточке Клиент . Вы также можете настроить цены на товары с учетом или без учета НДС. Обычно цены на товары, указанные в Карточке товаров, указаны без НДС. Приложение использует информацию из поля Цена включает НДС на карточке Позиция для определения суммы цены за единицу для торговых документов.

В следующей таблице представлен обзор того, как приложение вычисляет суммы цены за единицу для торгового документа, если вы не установили цены на странице Продажные цены :

Поле Цена включает НДС в карточке товара Поле «Цены с НДС» в заголовке продаж Мероприятие выполнено
Без галочки Без галочки Цена за единицу на карточке товара копируется в Цена за единицу без учета цены за единицу.Поле НДС в строках продаж.
Без галочки Галочка Приложение рассчитывает сумму НДС за единицу и добавляет к цене на карточке товара. Эта общая цена за единицу затем вводится в Цена за единицу, вкл. Поле НДС в строках продаж.
Галочка Без галочки Приложение рассчитывает сумму НДС, включенную в цену за единицу на карточке товара, используя% НДС, относящийся к шине НДС.Проводка Gr. (Цена) и НДС Тов. Комбинация групп проводок. Цена за единицу на карточке товара, за вычетом суммы НДС, затем вводится в Цена за единицу без учета НДС. Поле НДС в строках продаж.
Галочка Галочка Цена за единицу на карточке товара копируется в Цена за единицу, включая цену за единицу. Поле НДС в строках продаж.

Исправление сумм НДС вручную в документах купли-продажи

Вы можете вносить исправления в разнесенные записи НДС.Это позволяет изменять общие суммы НДС с продаж или покупок без изменения базы НДС. Это может потребоваться, например, если вы получили счет от поставщика, который неправильно рассчитал НДС.

Хотя вы, возможно, настроили одну или несколько комбинаций для обработки НДС на импорт, вы должны настроить по крайней мере одну группу разноски товаров НДС. Например, вы можете назвать его CORRECT в целях исправления, если только вы не можете использовать тот же счет главной книги в поле Счет НДС закупок в строке настройки разноски НДС.Для получения дополнительной информации см. Настройка методов расчета и проводки налога на добавленную стоимость.

Если скидка по оплате была рассчитана на основе суммы счета-фактуры, включающей НДС, вы возвращаете часть скидки по оплате в сумме НДС, когда предоставляется скидка по оплате. Обратите внимание, что вы должны активировать диск Adjust for Payments Disc. как в настройке главной книги в целом, так и в настройке разноски НДС для конкретных комбинаций бизнес-группы разноски НДС и группы разноски продукта НДС.

Для настройки системы для ручного ввода НДС в торговые документы

Ниже описано, как включить изменение НДС в торговых документах вручную. Действия аналогичны шагам на странице Настройка закупок и кредиторской задолженности .

  1. На странице Настройка главной книги укажите Макс. Разница в размере НДС между суммой, рассчитанной приложением, и суммой, указанной вручную.
  2. На странице Настройка продаж и дебиторской задолженности установите флажок в поле Разрешить разницу в НДС .

Для корректировки НДС по торговому документу

  1. Откройте соответствующий заказ клиента.
  2. Выберите действие Статистика .
  3. На экспресс-вкладке Фактурирование выберите значение в поле Число налоговых строк .
  4. Измените поле Сумма НДС .

Примечание

Общая сумма НДС для счета-фактуры, сгруппированная по идентификатору НДС, отображается в строках. Вы можете вручную настроить сумму в поле Сумма НДС в строках для каждого идентификатора НДС.При изменении поля Сумма НДС приложение проверяет, не изменили ли вы НДС больше, чем сумма, указанная вами в качестве максимально допустимой разницы. Если сумма выходит за пределы диапазона Макс. Разрешенная разница НДС , отобразится предупреждение с указанием максимально допустимой разницы. Вы не сможете продолжить, пока сумма не будет доведена до приемлемых параметров. Нажмите ОК и введите еще Сумма НДС , которая находится в допустимом диапазоне.Если разница НДС равна или меньше максимально допустимой, НДС будет пропорционально разделен между строками документа, имеющими одинаковый идентификатор НДС.

Расчет НДС вручную с использованием журналов

Вы также можете корректировать суммы НДС в журналах продаж и закупок в целом. Например, вам может потребоваться сделать это, когда вы вводите счет-фактуру поставщика в свой журнал и существует разница между суммой НДС, рассчитанной Business Central, и суммой НДС в счете-фактуре поставщика.

Для настройки системы для ручного ввода НДС в общих журналах

Перед вводом НДС в общий журнал вручную необходимо выполнить следующие действия.

  1. На странице Настройка главной книги укажите Макс. Разница в размере НДС между суммой, рассчитанной приложением, и суммой, указанной вручную.
  2. На странице Общие шаблоны журнала установите флажок Разрешить разницу НДС для соответствующего журнала.

Для настройки системы для ручного ввода НДС в журналы продаж и закупок

Прежде чем вручную вводить НДС в журнал продаж или покупок, необходимо выполнить следующие действия.

  1. На странице Настройка закупок и кредиторской задолженности установите флажок Разрешить разницу НДС .

  2. Повторите шаг 1 для страницы Настройка сбыта и дебиторской задолженности .

  3. После завершения описанной выше настройки можно настроить поле Сумма НДС в строке общего журнала или Баланс.Поле «Сумма НДС » в строке журнала продаж или покупок. Business Central проверит, не превышает ли разница указанного максимума.

    Примечание

    Если разница больше, отобразится предупреждение с указанием максимально допустимой разницы. Для продолжения необходимо скорректировать сумму. Выберите ОК и затем введите сумму в допустимом диапазоне. Если разница НДС равна или меньше максимально допустимой, Business Central покажет разницу в поле Разница НДС .

Проводка НДС на импорт со счетами-фактурами

Вместо использования журналов для разноски импортного счета-фактуры НДС можно использовать счет-фактуру покупки.

Чтобы настроить закупку для разноски импортных счетов-фактур с НДС

  1. Настройте карточку поставщика для органа импорта, который отправляет вам счет-фактуру НДС на импорт. Автобус поколения. Группа разноски и НДС Автобус. Группа разноски должна быть настроена так же, как счет главной книги для импортного НДС.
  2. Создайте группу разноски продуктов Gen для НДС на импорт и настройте НДС на импорт По умолчанию. Группа разноски продуктов с НДС для связанной группы разноски продуктов .
  3. Выберите значок, введите План счетов , а затем выберите связанную ссылку.
  4. Выберите счет главной книги импорта НДС, а затем выберите действие Изменить .
  5. На экспресс-вкладке Posting выберите Gen. Prod.Настройка группы разноски для импортного НДС. Business Central автоматически заполняет НДС. Поле группы проводок .
  6. Выберите значок, введите General Posting Setup , а затем выберите связанную ссылку.
  7. Создайте комбинацию шины Gen. Группа разноски для органа НДС и Gen. Prod. Группа проводок для импортного НДС. Для этой новой комбинации в поле Счет закупок выберите счет главной книги НДС импорта.

Чтобы создать новый счет для поставщика полномочий на импорт после завершения настройки

  1. Выберите значок, введите Счета-фактуры закупок , а затем выберите связанную ссылку.
  2. Создайте новый счет покупки.
  3. В поле Покупка у поставщика № выберите поставщика полномочий на импорт, а затем нажмите кнопку OK .
  4. В строке покупки в поле Type выберите G / L Account , а в поле No. выберите счет главной книги импортного НДС.
  5. В поле Количество введите 1 .
  6. В Прямая себестоимость единицы искл. В поле НДС укажите сумму НДС.
  7. Разнесите счет-фактуру.

Обработка сертификатов поставки

Когда вы продаете товары покупателю в другой стране / регионе ЕС, вы должны отправить ему сертификат поставки, который покупатель должен подписать и вернуть вам. Следующие процедуры предназначены для обработки сертификатов поставки для торговых отправок, но те же шаги применяются для служебных отправок товаров и возврата отправлений поставщикам.

Посмотреть паспорт на детали поставки

  1. Выберите значок, введите Размещенные отгрузки продаж , а затем выберите связанную ссылку.

  2. Выберите соответствующую товарную отправку клиенту в другой стране / регионе ЕС.

  3. Выберите Детальный сертификат поставки .

  4. По умолчанию, если для настройки группы учета НДС для клиента установлен флажок Требуется сертификат поставки , в поле Статус устанавливается значение Требуется .Вы можете обновить поле, чтобы указать, вернул ли клиент сертификат.

    Примечание

    Если в настройке группы учета НДС не установлен флажок Требуется сертификат поставки , то создается запись, и в поле Статус устанавливается значение Неприменимо . Вы можете обновить поле, чтобы оно отображало правильную информацию о статусе. Вы можете вручную изменить статус с Неприменимо на Требуется и с Требуется на Неприменимо по мере необходимости.

    При обновлении поля Status до Required , Received или Not Received создается сертификат.

    Подсказка

    Вы можете использовать страницу Сертификаты поставки , чтобы просмотреть статус всех учтенных отгрузок, для которых был создан сертификат поставки.

  5. Выберите Распечатать сертификат поставки .

    Примечание

    Вы можете просмотреть или распечатать документ.Когда вы выбираете Печать сертификата поставки и печатаете документ, автоматически устанавливается флажок Напечатано . Кроме того, если это еще не указано, статус сертификата обновляется до Требуется . При необходимости вы прилагаете распечатанный сертификат к отправке.

Распечатать акт поставки

  1. Выберите значок, введите Размещенные отгрузки продаж , а затем выберите связанную ссылку.

  2. Выберите соответствующую товарную отправку клиенту в другой стране / регионе ЕС.

  3. Выберите действие Распечатать сертификат поставки .

    Примечание

    Как вариант, вы можете распечатать сертификат со страницы Сертификат поставки .

  4. Чтобы включить в сертификат информацию из строк документа отгрузки, установите флажок Печатать сведения о строке .

  5. Установите флажок Создать сертификаты поставки, если они еще не созданы , чтобы Business Central создавал сертификаты для учтенных отправлений, у которых на момент исполнения сертификаты отсутствуют.Если вы установите этот флажок, новые сертификаты будут созданы для всех отправлений, у которых нет сертификатов в выбранном диапазоне.

  6. По умолчанию настройки фильтра относятся к выбранному документу отгрузки. Введите информацию о фильтре, чтобы выбрать конкретный сертификат поставки, который вы хотите распечатать.

  7. На странице Сертификат поставки выберите действие Печать , чтобы распечатать отчет, или выберите действие Предварительный просмотр , чтобы просмотреть его на экране.

    Примечание

    Поле Сертификат состояния поставки и поле Напечатано обновляются для отгрузки на странице Сертификаты поставки .

  8. Отправьте распечатанный сертификат поставки заказчику на подпись.

Обновить статус акта поставки на партию

  1. Выберите значок, введите Размещенные отгрузки продаж , а затем выберите связанную ссылку.

  2. Выберите соответствующую товарную отправку клиенту в другой стране / регионе ЕС.

  3. В поле Статус выберите соответствующую опцию.

    Если клиент вернул подписанный сертификат поставки, выберите Получено . Поле Дата получения обновляется. По умолчанию дата поступления установлена ​​на текущую рабочую дату.

    Вы можете изменить дату, чтобы отразить дату, когда вы получили подписанный клиентом сертификат поставки.Вы также можете добавить ссылку на подписанный сертификат, используя стандартную привязку Business Central.

    Если клиент не возвращает подписанный сертификат поставки, выберите Not Received . Затем вы должны отправить клиенту новый счет-фактуру, включающий НДС, поскольку исходный счет-фактура не будет принят налоговым органом.

Чтобы просмотреть группу сертификатов, вы начинаете со страницы Certificates of Supply , а затем обновляете информацию о статусе невыполненных сертификатов по мере их получения от клиентов.Это может быть полезно, если вы хотите найти все сертификаты с определенным статусом, например Требуется , для которых вы хотите обновить их статус до Not Received .

Обновить статус группы сертификатов поставки

  1. Выберите значок, введите Сертификаты поставки и выберите соответствующую ссылку.

  2. Отфильтруйте поле Status до значения, которое вы хотите, чтобы создать список сертификатов, которыми вы хотите управлять.

  3. Чтобы обновить информацию о состоянии, выберите Редактировать список .

  4. В поле Статус выберите соответствующую опцию.

    Если клиент вернул подписанный сертификат поставки, выберите Получено . Поле Дата получения обновляется. По умолчанию дата поступления установлена ​​на текущую рабочую дату.

    Вы можете изменить дату, чтобы отразить дату получения вами подписанного сертификата поставки.Вы также можете добавить ссылку на подписанный сертификат, используя стандартную ссылку на документы Business Central.

    Примечание

    Невозможно создать новый сертификат поставки на странице Сертификат поставки , когда вы переходите к нему с помощью этой процедуры.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *