Взыскание дебиторской задолженности (с юридических лиц)

Юристы нашей компании занимаются взысканием дебиторской задолженности с организаций и физических лиц, ведь должником могут быть как первые так и вторые. Но нашим основным направлением по которому мы работаем, это взыскание долгов с юридических лиц.

Данное направление развивает наш ведущий юрист, уже на протяжении более 5 лет и за это время было выиграно более 370 дел, но стоит отметить, что с каждым годом к нам все чаще обращаются по вопросу взыскания долгов с юридических лиц.

Несомненно, накопленный опыт бесценен и с этим не поспоришь, ведь знание законов не дает гарантию успешного решения проблемы, практика, вот что имеет решающее значение, только практикующий юрист сможет помочь решить проблему узкого направления и мы в этом убедились в ходе ведения таких дел в судах, у нас были ошибки, у нас был не отработан алгоритм действий мы многого не знали, но оглядываясь назад, мы можем сказать, что на данный момент мы обладаем огромным багажом знаний и самое главное опытом.

Мы знаем все подводные камни и умеем их обходить, так что если мы беремся за дело, мы доведем его до конца и получим для вас положительно решение суда. Мы разработаем наиболее грамотный алгоритм действий именно под вашу ситуацию, у нас нет шаблонных решений, только индивидуальный подход к каждому клиенту, ведь каждая ситуация уникальна.

Как бы ни казалась ваша ситуация безвыходной, предоставьте ее решение нам и мы сделаем все возможное, а в отдельных случаях даже не возможное. Для клиента важен результат и мы дадим вам тот результат, который вам необходим.

Дебиторская задолженность, это сумма всех долгов, которые должны выплатить предприятию физические или юридические лица. дебиторская задолженность возникает в результате хозяйственных взаимоотношений, от реализации товаров или оказанию услуг в кредит или с отсрочкой платежа.

Простыми словами, дебиторская задолженность возникает после продажи товаров или оказания услуг, деньги за которые должны быть получены позже, то есть с отсрочкой. Есть еще одна ситуация с возникновением задолженности, это когда организация вносит предоплату или аванс за товары или услуги, которые еще не переданы и задолженность в таком случае будет до тех пор, пока не будут отгружены товары или оказаны услуги.

Как пример здесь можно привести договоры купли продажи, поставки товаров, договоры на подрядные работы, или договоры на оказание услуг, то есть договоры связанные с коммерческой деятельностью.

Если вы столкнулись с ситуацией когда вы отгрузили товары, оказали услуги с отсрочкой и в сроки указанные для окончательного расчета с вами деньги на вашем счете не появились, то вы вправе требовать возмещения полагающихся вам денежных средств, то есть требовать погашения дебиторской задолженности контрагентом.

Так же хотим вам сказать, что есть нормальная и просроченная дебиторская задолженность. Нормальной задолженностью считается когда стороны договорились о сроках погашения задолженности по отгруженным товарам или оказанным услугам и время отведенное для окончательного расчета еще не вышло, то есть нет какой либо просрочки по договору и такое положение дел является абсолютно нормальным, организации в настоящее время не редко так и работают, именно с отсрочкой платежа.

Но есть срок для расчета за поставленные товары и оказанные услуги вышел (срок отсрочки платежа истек), а контрагент так и не перевел деньги в установленные договором сроки, то такая задолженность называется «просроченной» и здесь у вас 2 варианта взыскания такой задолженности, это договориться и установить новые сроки для погашения долга (решить проблемы во внесудебном порядке), или взыскать сумму долга в судебном порядке, то есть подготовить исковое заявление, собрать все необходимые документы и подать на контрагента в суд.

Мы можем взыскать дебиторскую задолженность, как в досудебном порядке, так и в судебном.

Взыскание задолженности до суда

Решение подобного рода проблем до суда, является наиболее грамотным решением, так как это быстрее, что хорошо для взыскателя, а второе это дешевле для должника, так как если дело дойдет до суда, на должника лягут не малые судебные расходы.

Здесь первым делом должны быть проведены переговоры по поводу выплаты долга, после чего наш юрист начнет подготовку претензии, в которой будет обозначено, что у конкретной организации имеется дебиторская задолженность в конкретном размере, что является не выполненными обязательствами.

Так же в претензии указываются конкретные сроки в течении которых обязательства должны быть выполнены, а в случае если в отведенный срок обязательства не будут выполнены, то вы будете вынуждены обратиться в суд.

Обязательно указываем в претензии, размер долга, срок в который долг должен быть погашен, обязательно указываем условия договора которые были нарушены.

Претензия не только обязательный этап в данной категории споров, но так же претензия покажет, что у вас серьезные намерения и должник будет четко понимать, что с ним не шутят и это уже не разговор по телефону, а предъявление конкретных требований, которые он или выполняет или на него подают в суд.

Взыскание задолженности в судебном порядке

В случае когда не удалось договориться с должником до суда и претензия была просто на просто проигнорирована, то вы как кредитор имеете полное право обратиться в арбитражный суд и защищать ваши интересы, а так же нарушенные права в суде.

По данным спорам срок исковой давности составляет 3 года с момента возникновения обстоятельство свидетельствующих о факте нарушения ваших прав.

Составление искового заявления по данной категории споров должно быть составлено с учетом правоприменительной практики, а так же к заявлению обязательно должен быть приложен пакет документов и доказательная база (счета на оплату, договор, накладные, копия претензии и пр. документы).

Так же очень важно правильно рассчитать размер задолженности, расчеты должны быть арифметически верны, ведь рассчитываются так же проценты которые начисляются за просрочку платежа.

Скажем сразу, в таких спорах ответчик зачастую пытается затянуть процесс, так как судебная защита в данной категории споров может быть очень специфической. Но наш юрист не допустит затягивание дела ответчиком, мы говорили вам выше, о том, что знаем все подводные камни данных споров и помощь нашего юриста поможет выйти из такой ситуации, ведь мы знаем работающие приемы основанные на действующем законодательстве.

Мы приглашаем вас на консультацию по вопросам взыскания дебиторской задолженности. Мы проведем подробный анализ вашей ситуации, ознакомимся с документами и обязательно вам поможем.

Как мы работаем?

• Мы подготовим все необходимые документы и оформим их в соответствии с установленными формами;
• Необходимо получить информацию о платежеспособности должника. Данную информацию мы получаем из своих проверенных источников, в которых исключены любые ошибки;
• Досудебная работа с должником, направленная на погашение долга без обращения в суд, путем переговоров и направления претензии контрагенту;
• Если претензия проигнорирована, то мы обращаемся в суд и далее после получения исполнительного листа в ФССП.

Вы можете в любое время узнать, на какой стадии находится ваше дело, мы всегда держим вас в курсе любых движений.

Если вы обращаетесь к нам, то мы гарантируем вам, что доведем дело до конца.

Обращайтесь к нам, мы вам обязательно поможем.

О дебиторской задолженности | Министерство экономики Республики Беларусь

Задачей управляющего по делу о банкротстве является максимально возможное удовлетворение требований кредиторов, в связи с чем управляющий должен принять исчерпывающий перечень мер, направленных на реализацию имущества должника и взыскание дебиторской задолженности (статья 77 Закона Республики Беларусь «Об экономической несостоятельности (банкротстве)», далее – Закон).

Так, Законом определено, что дебиторская задолженность может быть продана в порядке, определенном статьями 127, 128 Закона.

Частями третьей, седьмой статьи 150 Закона также закреплено, что в случае неполного удовлетворения требований кредиторов и (или) неполного проведения необходимых выплат оставшееся движимое имущество должника и его дебиторская задолженность, которые предлагались к продаже, но не были проданы в ходе ликвидационного производства, предлагаются управляющим кредиторам в счет погашения их требований.

В процедуре ликвидационного производства списание движимого имущества должника в связи с гибелью данного имущества (разрушением), чрезвычайными обстоятельствами, а также списание нереализованного движимого имущества должника могут осуществляться за счет средств должника по решению управляющего, согласованному с собранием (комитетом) кредиторов.

Иного порядка списания дебиторской задолженности должника Законом не установлено.

Согласно части третьей статьи 102 Закона управляющий может предъявить иск о возврате имущества должника, а также предъявить к третьим лицам требования о взыскании задолженности, сроки исковой давности по которым не истекли на момент открытия конкурсного производства, в течение трех лет со дня открытия в отношении должника конкурсного производства. Данная норма не носит императивный характер.

Таким образом, полагаем, что в интересах максимально возможного удовлетворения требований кредиторов управляющему целесообразно выполнять установленные Законом мероприятия по реализации и передаче такого актива должника как дебиторская задолженность.

Такого универсального способа, помогающего определить безнадежность дебиторской задолженности, в законодательстве не содержится. Если должник не в состоянии платить в соответствии с контрактом, то это еще не означает, что задолженность не будет получена. Признаками безнадежной задолженности могут являться, например, банкротство контрагента, его ликвидация, неудача попыток взыскать долг, а также истечение срока давности взыскания.

В связи с этим управляющий самостоятельно определяет тактику действий по возврату дебиторской задолженности, так как при правильной организации этой работы должник может получить значительные средства и увеличить размер имущества должника.

В то же время при наличии разногласий с кредиторами по вопросу списания дебиторской задолженности, управляющий вправе в соответствии со статьей 76 Закона обратиться в экономический суд с соответствующим заявлением.

 

Взыскание дебиторской задолженности | Современный предприниматель

В процессе производственной деятельности любой компании довольно часто возникают ситуации, когда партнеры не выполняют обязательства по договорам поставки, аренды, перевозкам или другим соглашениям, не оплачивая приобретенные товары/услуги или задерживая выплаты на весьма внушительные сроки. Подобная необязательность контрагентов (не будем доискиваться до причин неуплаты) образует просроченную задолженность, а последующее бездействие компании-продавца – уже нереальную к взысканию дебиторская задолженность.

Говоря про взыскание дебиторской задолженности, имеют в виду именно просроченную, поскольку текущая, т. е. имеющаяся по условиям договора до определенного времени, является нормальным активом предприятия. Другое дело – долги, не полученные в срок! Так как суммы «дебиторки», выведенные из оборота, влияют на финансовое состояние фирмы и экономически существенно вредят кредитору, то возникает необходимость их возвращения. Алгоритм действий предприятия для устранения такого дисбаланса – тема настоящей публикации.

Способы сведения рисков возникновения проблемной дебиторской задолженности к минимуму

Финансовыми директорами компаний применяются весьма действенные методы, защищающие от возможности возникновения просроченных долгов по крупным сделкам. К ним относятся:

• требование поручительства третьих лиц;
• получение залога – фирма-кредитор сможет удовлетвориться стоимостью залогового имущества, если обязательства не будут выполнены. Придется лишь убедиться в праве владения залогодателя на эти активы;
• использование прогрессивной неустойки в соглашениях. К примеру, практикуют постепенное увеличение штрафной ставки в зависимости от длительности просрочки:
  • 0,5% при неуплате долга в срок не более чем в 10 дней;
  • 1% — за просрочку от 10 до 20 дней;
  • 2% — на период от 20 дней и т.д. Применение прогрессивной шкалы одновременно компенсирует понесенные убытки и станет мерой ответственности по обязательствам;
• страхование рисков неуплаты по сделкам, т. е. кредитор может заключить договор страхования предпринимательского риска.

Кроме перечисленных способов обезопасить компанию от просроченных долгов можно добиться проведением предварительной оценки покупательской платежеспособности потенциального партнера.

Взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц: этапы

Если все же подобный долг образовался в фирме, то следует предпринять необходимые меры. Порядок взыскания дебиторской задолженности включает такие этапы:

• Досудебный (допретензионный) возврат. Сразу же, в первые дни возникновения просрочки кредитор должен напомнить контрагенту о задолженности: провести переговоры, оказывающие убеждающее воздействие. При невозможности личной встречи необходимо отправить письмо, связавшись по электронной почте или факсу. Если допретензионные переговоры не дали нужного результата, то разрешение вопроса переходит в стадию подачи досудебной претензии;
• Досудебное урегулирование (претензионный метод). Направление претензии в адрес контрагента – это последний шаг при добровольном разрешении сложившейся негативной ситуации. Он обязателен для дальнейшего права обращения в суд. Претензия – это профессионально составленное письмо кредитору с предъявлением требования о производстве платежа или возврате средств.
• Разбирательство в арбитражном суде. Если на выдвинутые требования, указанные в претензии, ответ от дебитора не получен, либо получен, но не устраивает кредитора, то он подает исковое заявление о взыскании дебиторской задолженности. Взыскание дебиторской задолженности через суд – сложный затратный по времени, кропотливый процесс с множеством различных нюансов.

Другие методы взыскания дебиторской задолженности

Существуют иные способы, с помощью которых можно отсудить долг. Эффективным считают взыскание дебиторской задолженности в конкурсном производстве, т. е. использованием процедуры банкротства должника. Признание юрлица банкротом возможно в одном случае, когда у него отсутствуют средства для удовлетворения требований кредиторов в полном объеме, т. е. погашение долгов будет возможным исключительно за счет продажи активов дебитора.

Для кредитора подобный метод может быть несколько неудобен, так как, для включения своих требований в соответствующий реестр придется пройти процедуру установления задолженности. К тому же, при банкротстве должника у кредитора пропадает право непосредственного обращения с дебитором, и получить долг он сможет в только полном соответствии со списком, определенным судом. Зато после вынесения судом определения о признании должника банкротом, дебитор не сможет выводить активы, а для управления имуществом и сделками будет назначен независимый конкурсный управляющий.

Стадия производства по делу о банкротстве – важный момент, когда кредитор вправе заявить о своих требованиях и впоследствии вернуть средства в компанию.  

Дебиторская задолженность. Как взыскать долги

Сегодня мы поговорим о таком явлении как дебиторская задолженность. Любые рыночные и коммерческие отношения сопровождается огромным количеством участников, в число которых входят поставщики, покупатели, лица, оказывающие услуги и выполняющие работы.

Очевидно, что в процессе предпринимательской деятельности идеальная схема деньги = товар или услуги не всегда возможна, и зачастую участниками правоотношений согласовываются как условия предварительной оплаты, так и последующей, деньги выдаются в кредит для последующего возврата с процентами.

Таким образом, среди контрагентов и возникают дебиторы, то есть лица, которые имеют перед вашим бизнесом обязанность по уплате денежных средств, и являющиеся по отношению к организации — Кредитору — Должниками.

Обратите внимание — дебиторская задолженность может являться стандартной (обычной) или просроченной.

Стандартная дебиторская задолженность — это задолженность, срок исполнения которой не наступил, и только наступит в будущем. Примером является договор займа, обязанность возврата денежных средств по которому наступит через определенный договором период времени.

Как только по дебиторской задолженности наступил срок исполнения, однако она не погашена, она перетекает в разряд просроченных, и Кредитору необходимо предпринять действия по ее взысканию.

Поймем, какие шаги нужно предпринять кредитору для взыскания дебиторской задолженности?

Самым легким способом разрешения проблемы является признание долга дебитором. В этой ситуации возможно «бескровное» урегулирование проблемы (если должник добровольно гасит долг), либо стороны согласовывают условия о предоставлении Должнику Отсрочек, рассрочек в оплате. Данный способ является оптимальным для обеих сторон, в случая, когда деловые отношения между ними необходимо сохранить, а кроме того позволяет сэкономить на оплате услуг юристов и пошлин.

В случае, если Долг не признается другой стороной, Кредитору необходимо предпринять ряд юридически важных действий направленных на принудительное взыскание задолженности через суд.

Давайте определим алгоритм действий кредитора, по возврату дебиторской задолженности:

Подберите все документы, сопровождающие ваши отношения с Должником. К ним относятся договора, документы об отгрузке товаров или акты, свидетельствующие об оказании услуг, выполнению работ, по возможности подпишите с контрагентом акт сверки расчетов.

Проведите анализ состояния компании дебитора, в том числе ответив себе на вопросы платежеспособности должника, а также его существования как юридического лица, в частности проверьте — не введена ли в его отношении процедура банкротства, ликвидации, реорганизации. Данный этап очень важен, в связи с тем, что от него зависят действия, которые необходимо предпринять в дальнейшем.

Если вы признали задолженность контрагента перспективной ко взысканию, учтите, что по ряду судебных споров до предъявления иска в арбитражный суд компании необходимо обратиться к контрагенту с досудебной претензией в письменном виде. Отправьте Претензию заказным письмом и обратным уведомлением.

 

Взыскание дебиторской задолженности в Москве

Если он и после этого официального напоминания дебиторская задолженность продолжает висеть неподвижным грузом, наступит черёд обращаться в один из арбитражных судов Москвы или другого города, в зависимости от вашего местонахождения и наличия соответствующих уточнений в договоре.

Давайте подробней рассмотрим, как проходит взыскание задолженности у дебиторов на различных этапах.

Досудебный этап взыскания дебиторской задолженности

Законодательство позволяет, а в ряде случаев и требует использовать досудебные методы урегулирования коммерческих споров. Взыскание долгов у должников-дебиторов относится к той категории споров, когда претензионный, досудебный порядок решения данной задачи не просто желателен, а обязателен.

Претензия по поводу возврата дебиторской задолженности составляется в письменном виде. В ней указывается:

1. сумма, требуемая к взысканию;
2. основания её возникновения;
3. реквизиты кредитора;
4. для подтверждения прилагаются копии документов, свидетельствующие о возникновении дебиторской задолженности.

Желательно выслать претензию должнику заказным письмом, поскольку в исковом заявлении (если до этого дойдёт дело) необходимо будет подтвердить факт её направления.

Направление письменной претензии должнику во многих случаях действительно завершается возвращением долгов, поскольку дебитору становится ясно, что кредитор уже готов идти в суд, а значит – в итоге придётся заплатить больше (учитывая неустойки, недополученную прибыль и судебные издержки). Для усиления убедительности можно провести юридическую встречу с должником: переговоры с участием адвоката не только являются мощным инструментом психологического воздействия, но и позволяют найти компромиссные решения конфликта.

Решение проблемы с дебиторской задолженностью в досудебном порядке выгодно для всех и имеет массу преимуществ:

• стороны не тратят время на длительное арбитражное разбирательство, которое может затянуться на полгода, год и более;
• остаётся шанс сохранения деловых отношений между контрагентами;
• виновной стороне не придётся платить судебные издержки;
• уменьшается нагрузка на арбитражные суды, для чего законодателем и вводится требование претензионного порядка.

Судебные споры по взысканию дебиторской задолженности. Проводим взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц в арбитражном в суде.

Одним из направлений деятельности нашей компании является взыскание дебиторской задолженности.  Данная услуга оказывается юридическим лицам в течение длительного времени, и работа специалистов нашей компании четко отлажена.

Взыскание задолженности в судебном порядке – часто это единственный способ понудить должника исполнить свои обязательства. Заключая договор, стороны рассчитывают на добросовестность контрагента. Однако затем, в силу разных причин, оплата по договору происходит с просрочкой или отсутствует вовсе. Возникает дебиторская задолженность

Бытует мнение, что, взыскать задолженность – это не сложно, достаточно написать исковое заявление по образцу, взятому из интернета. Однако, на практике,  взыскание дебиторской задолженности в суде – это процесс, требующий тщательной досудебной подготовки и выработки верной позиции в суде. Работа по взысканию задолженности  может быть выполнена на высоком качественном уровне только специалистами, обладающими соответствующим практическим опытом.

Этапы взыскания задолженности в арбитражном суде

Взыскание задолженности через суд можно разбить на несколько этапов:

• определение размера просроченной задолженности и период просрочки оплаты. Размер задолженности устанавливается по данным бухгалтерского учета, сформированным по первичным документам – актам, счетам-фактурам и т. д. Здесь также целесообразно подготовить и направить должнику  акт сверки расчетов.
• направление контрагенту претензии. В настоящее время, взыскание задолженности с юридически лиц в суде не требует обязательного соблюдения претензионного порядка, однако на практике стороны часто включают в условия договора  направление претензии как необходимый элемент досудебного урегулирования спора. В претензии необходимо указать размер долга и срок для его погашения.
• направление иска в суд. По истечении времени на оплату в добровольном порядке, начинается собственно судебное взыскание задолженности. Данный этап включает подготовку иска, в том числе, расчет штрафных санкций, сбор и приложение к иску доказательств – договора, платежных документов, счетов, актов выполненных работ, товарных накладных и т.д. При этом, взыскание задолженности в арбитражном суде и в суде общей юрисдикции различается по процедуре. Так, например, при взыскании задолженности через арбитраж, истец должен сначала направить ответчику копию иска с приложениями, а затем исковое заявление направить в арбитражный суд, приложив доказательства направления его копии другой стороне.
• участие в судебном процессе по взысканию дебиторской задолженности. Взыскание задолженности через суд в большинстве случаев требует личного участия представителя взыскателя в суде, где необходимо дать пояснения, представить возражения на отзыв ответчика, грамотно обосновать взыскиваемую сумм основного долга, неустойки за просрочку его оплаты.

Получение судебного решения

Взыскание задолженности в суде оканчивается вынесением решения о взыскании или утверждением судом мирового соглашения между сторонами.

Для того, чтобы взыскать долг по судебному решению, нужно, чтобы оно вступило законную силу (по общему правилу, через 1 месяц после его вынесения). Утвержденное судом мировое соглашение вступает в силу немедленно, в связи с чем, взыскание задолженности в суде путем подписания мирового соглашения, в ряде случаев предпочтительнее.

Как обеспечить взыскание дебиторской задолженности, каждый кредитор решает самостоятельно, однако для того, чтобы избежать потерь времени и средств, целесообразно доверить судебное взыскание задолженности профессионалам.

Обращайтесь в нашу компанию, здесь вам окажут всестороннюю помощь, постараются решить конфликты   и выиграть судебный процесс. Ведь от качества правовой помощи в немалой степени зависит исход дела, и чем больше ошибок будет допущено в процессе взыскания долга, тем ниже шансы на успех и тем вероятнее риск отмены решений суда противной стороной. Именно поэтому так важен профессионализм юристов, которым в полной мере обладают сотрудники нашей группы компаний.

Клиенты

Оставить заявку

Сбер и АктивБизнесКонсалт запустили сервис взыскания просроченной дебиторской задолженности

Сбер совместно с АктивБизнесКонсалт (АБК), входит в экосистему Сбербанка, запустили сервис Time2Pay. Сервис предназначен для взыскания просроченной дебиторской задолженности с юридических лиц или индивидуальных предпринимателей. Сотрудники сервиса берут на себя работу на всех этапах взыскания — от первого звонка с напоминанием погасить долг до сопровождения интересов кредитора в процедуре банкротства. Для клиентов Time2Pay нет ограничений по сумме, стадии взыскания, характеру возникновения задолженности, региону регистрации сторон. 

Сервис Time2Pay на основе анализа задолженности предлагает клиенту наиболее эффективный инструмент её возврата. Ценовая политика Time2Pay предусматривает гибкий подход: за услуги проведения переговоров и сопровождение исполнительного производства сервис берёт комиссию по факту оказанной услуги. Если долг не удалось взыскать, клиент ничего не платит.

Основная аудитория клиентов Time2Pay — компании из сферы торговли, услуг, ЖКХ, работающие на условиях отсрочки платежа.

На рынке взыскания просроченной дебиторской задолженности работают в основном небольшие отдельные компании, предоставляющие услуги с ограничением в суммах, инструментах возврата. Инновационность сервисаTime2Pay заключается в комплексном подходе при работе с клиентом, индивидуальных решениях и высокой автоматизации всех этапов проведения процедуры. При этом представлением интересов кредитора в суде, ведением переговоров и подготовкой пакета документов занимаются юристы сервиса, использующие новейшие технологические решения группы Сбер.  

Раньше мы предлагали услуги на поздних этапах взыскания — сопровождении дела в банкротстве или продаже активов для погашения долга — и часто слышали от клиентов, что они хотели бы мирно и быстро вернуть свои долги, не заходя в многолетние процедуры принудительного взыскания. Действительно, на раннем этапе просрочки для возврата средств достаточно лишь верно выстроенной коммуникации с должником. Кроме того, динамика роста просроченной дебиторской задолженности (10% за 2020 год, по данным Росстата) и большой объём рынка открывают дополнительные возможности для реализации нашей экспертизы по взысканию долгов предприятий.

Максим Дегтярёв

Вице-президент, директор Департамента по работе с проблемными активами Сбербанка

«АктивБизнесКонсалт» имеет большую экспертизу во взыскании проблемной задолженности – от досудебной стадии, когда мы можем договориться о возврате на удобных для всех сторон условиях, до стадии исполнительного производства, когда мы применяем наши другие сервисы. Например, поиск активов и его реализация. С помощью сервиса Time2Pay клиент может сэкономить время и средства и решить свою проблему как на начальном этапе, не доводя дело до суда, так и в более сложных случаях, когда наши специалисты возьмут на себя взаимодействие с гос.органами – будь то судебные процессы или реализация решений по их итогам.

Дмитрий Теплицкий

Генеральный директор АБК

Партнером сервиса выступает СберЛигал, осуществляющий работу по взысканию дебиторской задолженности на судебной стадии.

Взыскание дебиторской задолженности — стратегическое финансирование

Взыскание дебиторской задолженности — одна из самых больших проблем для малого бизнеса, но она имеет решающее значение для улучшения денежного потока.

Управленческие бухгалтеры знают, что движение денежных средств имеет решающее значение для выживания любого бизнеса. Неизменный вопрос: «Как мы можем улучшить денежный поток?» Существует множество элементов денежного потока, но давайте сосредоточимся на одной из самых больших проблем для малого бизнеса: взыскании дебиторской задолженности (AR). Нет ничего необычного в том, что компании со значительной дебиторской задолженностью на своих бухгалтерских счетах составляют от 18 до 24 месяцев. Каковы шансы получить эту дебиторскую задолженность? Дело в том, что чем старше дебиторская задолженность, тем меньше вероятность ее взыскания.

Один из моих клиентов плохо собирал дебиторскую задолженность.Они выполняли работу и выставляли счет заказчику, но не взыскивали дебиторскую задолженность. Следовательно, партнеры постоянно одалживали компанию деньгами, чтобы она оставалась на плаву. Не собирая дебиторскую задолженность, они фактически работали бесплатно.

Ниже приведены 11 идей по улучшению сбора дебиторской задолженности вашей компании:

1. Отбросьте отговорки и примите меры. Никто не любит звонить по инкассо. Извините, но вам нужно управлять всеми функциями вашего бизнеса, даже теми, которые вам не нравятся.Однако это не должно быть неприятно, если вы все сделаете правильно и будете в курсе дебиторской задолженности. Большинство компаний хотят оплачивать свои счета. Однажды я работал в умирающей компании и получал от 15 до 20 звонков в день. Мне было больно из-за того, что мы не могли заплатить.

2. Следуйте стандартной процедуре. Разработайте процедуру сбора и возложите ответственность за сборы на текущий персонал или наймите дополнительных помощников. Что вы делаете на разных стадиях старения — семь дней, 14 дней, 21 день, 28 дней, 60 дней и так далее? Подготовьте сценарий звонков на каждом этапе.Если вам нужна помощь в разработке процедуры, попросите совета у пенсионера.

3. Обучать сотрудников. Обучите своих сотрудников тому, как совершать инкассовые вызовы и как обращаться с просрочившими платежи клиентами. Вы хотите собрать выдающуюся дополненную реальность, но вы также хотите сохранить доброжелательность клиентов. Это баланс, и ваш персонал нуждается в обучении, чтобы делать это правильно. Компании, которые должны вам деньги, могут сейчас пережить тяжелые времена, но в будущем могут стать отличными клиентами.Всегда относитесь к людям с уважением.

4. Проверьте срок погашения дебиторской задолженности. Проверяйте этот отчет еженедельно, чтобы знать, когда дебиторская задолженность становится слишком старой. Это кажется очевидным, но удивительно, как многие малые предприятия никогда не анализируют старение своей дебиторской задолженности.

5. Рассчитайте среднее количество дней непогашенной дебиторской задолженности. Это отличный ключевой показатель эффективности для отслеживания вашего прогресса в улучшении процесса сбора данных.

6. Измените отчеты о старении. Большинство программ бухгалтерского учета настраивают отчеты о сроках дебиторской задолженности, чтобы фиксировать, просрочена ли дебиторская задолженность на 30, 60 или более 90 дней. Если ваша программа позволяет это сделать, сбросьте эти сегменты на 25, 50 и 75. Зачем ждать, пока счет-фактура не истечет 30 дней, чтобы позвонить клиенту? Даже если вы не можете сбросить корзины AR, сделайте частью своей процедуры вызов, когда AR исполнится 25 дней.

7. Превратите коллекторский звонок в звонок в службу поддержки. Когда срок действия счета-фактуры истекает 25 дней, позвоните вежливости и спросите клиента, довольны ли он предоставленным продуктом или услугой. И, кстати, этот счет нужно оплатить через пару дней. Мы реализовали эту процедуру, когда я был финансовым директором D.J. Силы, и наши коллекции взлетели.

8. Нанять помощника на неполный рабочий день. Наймите сотрудника, работающего неполный рабочий день, для помощи с коллекциями. Пенсионеры, имеющие опыт работы с коллекциями, часто рады помочь малому бизнесу, и обычно они работают за гораздо меньшую плату, чем им платили, работая полный рабочий день.

9. Предложите план оплаты. Поговорите со своими клиентами, чтобы узнать, готовы ли они к плану платежей. Предложите им платить по частям в течение следующих нескольких месяцев.

10. Нанять коллекторское агентство. Один из моих клиентов передал часть дебиторской задолженности коллекторскому агентству и через пару месяцев собрал большую часть из них и удержал клиентов, которые переживали тяжелые времена. Хорошее коллекторское агентство поможет клиентам своевременно оплачивать свои счета, не нарушая ваших отношений с ними.

11. Рассмотрите возможность факторинга. Я не поклонник факторинга, когда бизнес продает свою дебиторскую задолженность (т. Е. Неоплаченные счета) другой компании (т. Е. Факторингу) со скидкой. Это вариант, хотя и в крайнем случае. Часто гонорары и риск испортить отношения с клиентами перевешивают выгоды. Фактор выплачивает компании процент от номинальной стоимости счетов, а затем фактор пытается взыскать дебиторскую задолженность с клиента. Фактически фактор — это тип коллекторского агентства.

Вот правдивая (анонимная) история того, как факторинг работал в одной компании. XYZ продала счет на 1000 долларов фактору Wegotcha, Inc. Wegotcha немедленно выплатила XYZ 800 долларов. Сколько вам платит фактор, может зависеть от того, сколько времени потребуется, чтобы получить его от вашего клиента.

В этом случае, если Wegotcha собирает деньги менее чем за 30 дней, XYZ получает назад дополнительно 15% от первоначального счета или еще 150 долларов. Теперь XYZ получил 950 долларов. Если сбор средств Wegotcha занимает от 30 до 59 дней, он уплачивает XYZ 10% или на 100 долларов больше, что в сумме составляет 900 долларов.Если это занимает от 60 до 89 дней, фактор выплачивает XYZ 5%, или 50 долларов больше, на общую сумму 850 долларов. Что делать, если счет не может быть получен в течение 90 дней? В этом случае фактор продает счет обратно компании за вычетом комиссии. Максимум, что вы можете ожидать от этого счета-фактуры на 1000 долларов, составляет 950 долларов США, если предположить, что Wegotcha может получить менее чем за 30 дней (800 долларов, которые он заплатил вам, когда он купил счет, плюс 150 долларов, когда он был получен менее чем за 30 дней). Стоит ли продавать свою дебиторскую задолженность за 95 центов за доллар или меньше? Если вы отчаянно нуждаетесь в деньгах и у вас нет альтернативы, возможно, стоит подумать о факторинге.

Будьте осторожны при заключении договора факторинга. Это не только вопрос стоимости, но также необходимо принять во внимание то, как этот фактор может повлиять на ваших клиентов. Фактор больше заинтересован в получении от ваших клиентов, чем в поддержании ваших отношений с ними.

Если вы рассматриваете факторинг как альтернативу взысканию платежей AR для финансирования своего бизнеса, проконсультируйтесь с юрисконсультом. Факторинговые контракты могут быть очень сложными, и вы должны понимать все, с чем вы согласны.

Взыскание дебиторской задолженности может быть наиболее важным способом для малого бизнеса улучшить денежный поток. В каждом бизнесе есть неприятные задачи, которые нужно решать быстро и эффективно. Я никогда не встречал человека, которому нравились бы коллекторские звонки, но я встречал несколько мелких предпринимателей, чья компания умерла из-за того, что они игнорировали сборы. Если вы позвоните просроченным клиентам и спросите, чем вы можете им помочь, то и вам, и клиенту, скорее всего, понравится сбор данных в дополненной реальности.

Х. Рой Остин , CMA, CPA, CPA, является управляющим директором Rockwell Business Solutions. Вы можете связаться с ним по адресу [email protected].

Вам также может понравиться

стратегий взыскания дебиторской задолженности | Малый бизнес

Продажи в кредит являются основным источником дохода для некоторых предприятий. Предоставление клиентам возможности со временем профинансировать покупку может расширить рынок компании и помочь ей удовлетворить потребности большего числа клиентов. Компании, которые решают предложить эту услугу, должны рассмотреть некоторые из доступных вариантов взыскания своей дебиторской задолженности — в конце концов, эти продажи окупаются для бизнеса только в том случае, если клиенты в конечном итоге возвращают их.

Проверка клиентов

Лучшая стратегия взыскания дебиторской задолженности обычно состоит в том, чтобы полностью избежать проблемы путем надлежащей квалификации кредитных клиентов.Хотя не всегда возможно предвидеть неуплату клиента, для обеспечения взыскания необходимо убедиться, что у клиентов есть надежная кредитная история и, в некоторых случаях, средства для оплаты своих долгов. Мишель Крамер из Small Business Buzz также сообщает, что письменные соглашения и ясные и понятные счета также помогают клиентам следить за своими счетами.

Оперативное выставление счетов

Если бизнес хочет, чтобы его клиенты отвечали своевременно, часто рекомендуется, чтобы сама компания действовала своевременно. Выставление счетов клиентам задолго до установленного срока дает им время, необходимое для внесения денег, обеспечивает адекватную задержку отправки почты и дает возможность решать любые потенциальные споры на раннем этапе. Это также дает компании ценные сведения: клиенты, которые своевременно возвращают платеж, обычно с большей вероятностью будут оставаться в курсе, чем те, кто не отвечает.

Инкрементальное выставление счетов и процентов

Иногда проще собирать более мелкие счета, чем более крупные. По словам финансовых экспертов из Lauber CFO, «клиентам проще оплатить текущие счета, чем один крупный счет в конце проекта.»Выставляя счета клиентам на более мелкие платежи, компания может преодолеть некоторые потребности своих клиентов в денежных потоках. Кроме того, взимание процентов за просроченные платежи или предоставление скидок за ранние платежи может дать клиентам стимул экономить деньги, получая их платежи. вовремя.

Факторная дебиторская задолженность

В некоторых случаях бизнесу могут потребоваться денежные средства раньше, чем его клиенты должны заплатить. Хотя ответственное управление денежными потоками может помочь предотвратить эту проблему, многие дефициты денежных средств могут быть вызваны обстоятельствами, не зависящими от бизнеса .В этих ситуациях бизнес часто может продать свою дебиторскую задолженность другой компании — так называемой факторинговой службе — которая соглашается собирать платежи, когда наступает срок оплаты счетов клиентов, и тем временем предлагать наличные деньги. За эти услуги часто взимается плата, и бизнес обычно остается на крючке из-за тех клиентов, которые не платят.

Ссылки

Ресурсы

Биография писателя

Мэтт Петрини пишет с 2007 года. Он был обозревателем экологических проблем в «Oregon Daily Emerald» и имеет опыт в планировании окружающей среды и землепользования.Петрини имеет степень бакалавра наук в области планирования, государственной политики и управления Университета Орегона.

Управление денежным потоком и дебиторской задолженностью: более быстрый сбор счетов

«Все дело в движении денежных средств»

Это должно появиться на знаках, выставленных на каждом малом предприятии. Одним из ключевых элементов управления успешной компанией является управление ее денежным потоком, поскольку денежный поток — это то, что используется для развития бизнеса и оплаты труда сотрудников, поставщиков и владельца.

Без наличных денег каждая компания рано или поздно обанкротится. Следовательно, необходимо создать системы, обеспечивающие непрерывный приток денежных средств для бизнеса.

К сожалению, не все предприятия могут взимать плату при доставке своих товаров или услуг. Когда это происходит, бизнесу причитаются деньги, его денежный поток становится неизменным, и возникает дебиторская задолженность.

По сути, дебиторская задолженность — это просто краткосрочная ссуда, предлагаемая бизнес-клиенту на следующие 30–90 дней.Дебиторская задолженность — неотъемлемая часть бизнеса, но жизненно важно, чтобы компании управляли своей дебиторской задолженностью и делали все возможное, чтобы получать выплаты как можно быстрее.

Своевременное выставление счетов и взыскание дебиторской задолженности — один из ключевых компонентов стабильного денежного потока. Фактически, для растущих компаний дебиторская задолженность обычно увеличивается, что оказывает большее давление на движение денежных средств на компанию. В результате владельцу необходимо иметь процесс мониторинга своей дебиторской задолженности, по крайней мере, еженедельно.

Вот несколько советов, которые помогут вам управлять дебиторской задолженностью и ускорить движение денежных средств.

1. Вы не банк

Кредитование клиентов — это привилегия, а не право, поэтому за этим необходимо внимательно следить. Многие владельцы малого бизнеса слишком робко собирают деньги с просроченных клиентов. Это может быть трудная тема для обсуждения, но если компания выполнила работу или предоставила продукт, нет ничего плохого в том, чтобы попросить ее заплатить.

Не расстраивайтесь и помните, что сбор платежа необходим для оплаты счетов вашей компании.

2. Люди уважают платежные запросы

Клиенты действительно уважают компании, которые осознают потребность в наличных деньгах и настойчиво требуют взыскания денег. Активное стремление к причитающейся оплате — не признак слабости или отчаяния: это сигнал хорошо управляемой компании.

Если возможно, не давайте кредит клиентам вообще, но если вы работаете в отрасли, где это невозможно, получите предоплату. Если это по-прежнему невозможно, установите короткий промежуток времени с даты отправки счета до наступления срока оплаты.

Например, вы можете установить условия платежа как «подлежащие оплате при получении» или предложить 10 дней нетто, каждый из которых может потребовать немедленного платежа.

3. Дойдите до первого

Получить первый платеж от клиента всегда сложно, особенно если клиент — крупная корпорация. Очень важно, чтобы малый бизнес определял путь утверждения в организации. Это позволяет компании сопоставить счет нового клиента со своим заказом на покупку еще до того, как счет будет утвержден для оплаты.

В начале взаимоотношений спросите клиента, есть ли что-нибудь, что нужно сделать, чтобы настроить его в качестве поставщика в своей системе. Обязательно проверьте, можно ли оплачивать счета электронным способом путем прямого перечисления на банковский счет вашей компании. Это обеспечивает более быстрое увеличение денежного потока за счет сокращения транзита почты и ускорения банковского перевода.

Когда будет отправлен первый счет, позвоните в компанию, чтобы проверить, был ли счет получен, и спросите, когда он должен быть оплачен.Прямо перед этой датой позвоните еще раз, чтобы узнать, совпадает ли дата платежа.

По истечении установленного срока и до того, как письмо должно было быть получено по почте, спросите, было ли оно отправлено. Продолжайте следить, пока не будет произведена оплата. Всем этим легко управлять с помощью электронных напоминаний.

Выявление и сбор счетов-фактур просроченной дебиторской задолженности

Выявление и сбор счетов-фактур просроченной дебиторской задолженности

Назначение

В этом документе описывается процедура идентификации и сбора просроченных платежей по счетам-фактурам Счета к получению (AR) для выставляемых вознаграждений. Он обеспечивает график последующих действий и действий, которые следует предпринимать в каждом интервале при запросе платежа от спонсора по конкретному просроченному счету (счетам).

Фон

Точность, время и повторение критически важны для любой стратегии сбора. Точность сгенерированных системой счетов AR, созданных в Oracle, основана на информации, вводимой в форму управления присуждением контракта. Ниже приведены некоторые поля управления грантами, связанные с созданием счета:

• Условия выставления счетов — на основе уведомления о присуждении от спонсора, определяет условия оплаты счетов-фактур
• Формат выставления счетов — определяет тип напечатанного счета (форма, на которой печатается счет-фактура)
• Адрес получателя счета — определяет, куда будет отправлен счет-фактура
• Сроки представления отчетов — даты подачи финансовых и технических отчетов, включая выставление окончательного счета на основании требований спонсора.

  Крайне важно, чтобы спонсорские сроки были соблюдены, а результаты были выполнены. Если это невозможно, следует запросить продление у спонсора.

  Если счет не оплачен полностью в течение срока выставления счета, он считается «просроченным». Процедуры отслеживания просроченных счетов-фактур должны выполняться своевременно в течение всего срока действия контракта и после наступления даты окончания контракта до его закрытия. Места работы должны иметь правила для конкретных университетских городков относительно того, принимать ли награду, если есть известные проблемы с дебиторской задолженностью спонсора.Если есть известные проблемы с дебиторской задолженностью, рекомендуется получить платеж в момент полного выполнения контракта.

  Хотя многие спонсоры обычно обрабатывают и полностью оплачивают счета, в некоторых ситуациях этого не происходит. Некоторые из распространенных причин задержки платежа включают следующее:

• Спонсор не получил счет.
• Спонсор получил счет, но не может найти его, ему нужна дополнительная копия.
• Требуется дополнительная документация.
• Спонсор произвел частичную оплату счета.
• Спонсор испытывает проблемы с денежным потоком и не может заплатить.
• Возник спор по выполненным работам.
• Результат проекта не представлен.
• Счет-фактура включает запрещенные расходы.
• Сумма счета превышает общую сумму бюджета.
• Счет-фактура не выставляется своевременно в соответствии с условиями контракта.
• Истекло финансирование или требуется утверждение бюджета.
• Бюджет модифицируется.
• Счет-фактура неточна и требует исправления.
• Технический отчет не получен.
• Использована неправильная форма счета.

Роли и обязанности

Ожидается, что в децентрализованных местах кампус предпримет все необходимые и разумные усилия для сбора просроченных платежей от спонсора. Для централизованных кампусов эту функцию выполняет Управление спонсируемых программ.

Выявление просроченных счетов

Отчеты

Oracle и запросы Discoverer могут использоваться для определения того, какие награды требуют последующих действий. Тем не менее, Отчет о просроченных счетах РФ является рекомендуемым инструментом для выявления неоплаченных счетов-фактур, требующих последующей работы со спонсором. Этот отчет следует запускать не реже одного раза в месяц или чаще, если возможно. Отчет включает имя клиента (спонсора), номер награды, сумму счета, текущий остаток к оплате, а также следующую информацию:

• Номер счета-фактуры AR — 6-значный уникальный номер, присвоенный в модуле AR счету-фактуре, который утвержден и деблокирован, или номер счета-фактуры, присвоенный
  авансовому счету-фактуре, созданному в модуле AR.
• Дата счета — дата деблокирования счета в модуле управления грантами или дата создания авансового счета в модуле AR.
  Примечание: Это поле может быть изменено пользователем при деблокировании счета.
• Срок оплаты — срок оплаты счета-фактуры, основанный на связи между датой счета-фактуры и условиями выставления счета для вознаграждения, определенными на экране управления вознаграждением
  . В таблице ниже приведен пример взаимосвязи между датой выставления счета и условиями выставления счета при определении срока платежа от спонсора.

  Дата выставления счета	Условия выставления счетов	Срок оплаты
  10-ИЮН-04	НЕМЕДЛЕННО	10-ИЮН-04
  10-ИЮН-04	30 НЕТТО	10-ИЮЛ-04
  10-ИЮН-04	60 НЕТТО	10-AUG-04
  10-ИЮН-04	90 НЕТТО	10-SEP-04

• дней просрочки — рассчитываемое системой количество дней просрочки платежа на момент запуска отчета. Как определено выше, срок платежа
  основан на условиях выставления счета для награды и даты выставления счета.

Методы наблюдения

Процедуры сбора могут отличаться в зависимости от спонсора и / или процедур университетского городка. Однако важно, чтобы общение между университетским городком и спонсором было непрерывным на протяжении всего процесса наблюдения. Методы последующего наблюдения могут быть любыми или сочетанием следующих:

RF Письмо о просроченном счете-фактуре

Письма о просроченных счетах в РФ представляют собой официальные письменные уведомления о просроченных суммах, причитающихся Исследовательскому фонду SUNY.Эти письма генерируются через модуль AR бизнес-приложения Oracle РФ и доступны в трех версиях в зависимости от стадии просрочки и / или предыдущего контакта со спонсором. Версии следующие:

• Запрос на письмо о первом просроченном счете — удобное напоминание о том, что существует просроченный счет.
• Второй запрос письма о просроченном счете-фактуре — переданное сообщение более четко; предоставляет два варианта разрешения неоплаченных счетов-фактур
  (перевести платеж или связаться с РФ для согласования платежа).
• Третий запрос письма о просроченном счете-фактуре — переданное сообщение сообщает, что это будет последнее уведомление, отправленное из бизнес-офиса, если платеж
  не получен, счета будут переданы Исследовательскому фонду SUNY, Офису услуг спонсируемых программ /
  Общуниверситетская поддержка в центральном офисе.

Формирование письма о просроченном счете

Письма о просроченных счетах-фактурах РФ создаются с использованием того же метода, что и при создании отчета.Для получения дополнительной информации о том, как создавать отчеты, обратитесь к разделу «Запуск отчетов по мониторингу» в справке по модулям «Гранты» и «Дебиторская задолженность». Обязанности с доступом к письмам о просроченных счетах в РФ — специалист по биллингу OGM и специалист по биллингу AR. Выберите «Письмо о просроченном счете за RF» из списка значений, чтобы создать письмо о просроченном счете за RF. После выбора отображается окно параметров.

Выполните следующие шаги:

1. Введите следующие параметры:

   Имя поля	Описание
   Письмо	Стандартное письмо с просроченным счетом-фактурой для отправки спонсору.
   Номер премии	Номер награды, связанный с неоплаченными счетами.
   Номер счета	Просроченные счета-фактуры должны быть включены в письмо. Примечание: Если просрочено несколько счетов-фактур, введите первый счет-фактуру в первое поле «Номер счета-фактуры», второй счет-фактуру в следующее поле и т. Д.
   Адрес 1–4	Адрес спонсора; введите адрес, если адрес для отправки письма отличается от адреса в счете AR. Примечание: Если оставить поле пустым, информация, напечатанная для этого поля в письме, по умолчанию будет взята из счета-фактуры AR.
   Город, штат, почтовый индекс	Город, штат и почтовый индекс; введите, если поле адреса заполнено.
   Телефонный номер	Телефон отправителя; введите, если номер телефона отличается от номера телефона в счете AR. Примечание: Если оставить поле пустым, информация, напечатанная для этого поля в письме, по умолчанию будет взята из счета-фактуры AR.
   Электронная почта	Электронный адрес отправителя. Примечание: Если оставить поле пустым, информация, напечатанная для этого поля в письме, по умолчанию будет взята из счета-фактуры AR.
   Имя	РФ лицо, с которым спонсор должен связаться по вопросам оплаты. Примечание: Если оставить поле пустым, информация, напечатанная для этого поля в письме, по умолчанию будет взята из счета-фактуры AR.
   Название	Название лица, направляющего письмо; введите, если он отличается от заголовка в счете AR. Примечание. Если оставить поле пустым, информация, напечатанная для этого поля в письме, по умолчанию будет взята из счета-фактуры AR.
   куб.см1	Имя первого лица, получившего копию письма.
   куб.см 2	Имя второго лица, которое получит копию письма.

2. Нажмите ОК, чтобы запустить запрос.
3. По завершении просмотрите вывод, а затем распечатайте письмо на фирменном бланке.
4. Сделайте копии счетов-фактур и приложите их к письму.
5. Письмо спонсору по почте. (При необходимости отправьте копии оригинала по почте на точные копии.)
6. Сохраните копию письма в файле счетов.

   Письма будут включать текущую дату, имя и адрес спонсора, ссылку на спонсора, номер награды и детали неоплаченных счетов, включая номер счета-фактуры AR, номер черновика счета-фактуры, дату счета-фактуры и сумму.

Документация

Все последующие действия, предпринятые со спонсором, должны быть задокументированы в бизнес-приложении Oracle, а копии корреспонденции должны храниться в файлах награды. Для получения дополнительной информации см. Ввод отслеживания неоплаченных счетов-фактур AR.

График последующих действий

В таблице ниже представлен график последующих действий, которые необходимо предпринять в зависимости от количества дней просрочки платежа по элементам стандартного сбора.

Важно: Если на каком-либо этапе смягчающие обстоятельства требуют более агрессивных действий, в том числе передачи присуждения компенсации в Формальное действие по взысканию задолженности, это должно быть сделано по усмотрению места работы. Направление на формальное взыскание должно быть доведено до сведения Администратора дебиторской задолженности, Управления спонсируемых программных услуг / Общей университетской поддержки в центральном офисе в соответствии с процедурой, изложенной в документе «Дебиторская задолженность» «Действия по официальному взысканию».

Просроченная	Действия
30-60	Первоначальный вызов — убедитесь, что счет получен. Если получено, определите, когда ожидается оплата. Если не получено, проверьте правильность имени и адреса спонсора. Если адрес неверен, примите меры по исправлению и повторно отправьте счет. Начальное письмо — отправьте спонсору письмо о просроченном счете в РФ — Запрос о первом просроченном счете-фактуре или письмо, относящееся к университетскому городку. Напечатайте письмо на фирменном бланке. Сделайте копии счетов и приложите их к письму. Письмо спонсору по почте. Сохранить копию письма в биллинге. Примечание: Можно заменить букву, относящуюся к университетскому городку, которая фиксирует ту же информацию и сообщение. Письмо должно включать в себя текущую дату, имя и адрес спонсора, ссылку на спонсора, номер награды и детали неоплаченного счета-фактуры, включая номер счета-фактуры, номер проекта счета-фактуры, дату счета-фактуры и сумму. Дополнительный звонок — Позвоните спонсору, если платеж не был получен и после того, как было отправлено письмо, чтобы определить причину невыплаты.
61 — 90	Дополнительный звонок — Позвоните спонсору, чтобы определить причину невыплаты. Дополнительное письмо — отправьте спонсору письмо с просроченным счетом-фактурой — Запрос о втором просроченном счете-фактуре или дополнительное письмо для конкретного университетского городка (в зависимости от стадии просрочки и / или предыдущего контакта со спонсором).Письмо должно включать следующую информацию и заявления: Куда перевести платеж («Исследовательский фонд Государственного университета Нью-Йорка») и куда отправить платеж по почте. «Если ваш чек уже отправлен по почте, не обращайте внимания на это уведомление». «Если в это время возникнут обстоятельства, задерживающие оплату, пожалуйста, сообщите нижеподписавшимся письменно или по телефону».
91-120	Дополнительный звонок — Позвоните спонсору, чтобы определить причину невыплаты.Если все результаты были достигнуты, следует отправить письмо-ответ. Дополнительное письмо — Отправьте спонсору письмо о просроченном счете в РФ — Запрос о третьем просроченном счете-фактуре или последующее письмо для конкретного кампуса (в зависимости от стадии просрочки и / или предыдущего контакта со спонсором). Письмо должно включать следующие утверждения: «Мы ценим ваш бизнес и не хотим, чтобы что-либо мешало нашим отношениям. Однако ваш Просроченный остаток значительно устарел за пределы наших условий.Я уверен, что вы понимаете нашу озабоченность. « » Из наших записей следует, что мы выполнили все требования, предъявляемые Университетом. Если есть проблема, о которой мы не знаем, это задержка платежа, сообщите нам об этом. Это даст нам возможность помочь решить эту проблему. Если чек был отправлен, спасибо, не обращайте внимания на это письмо. Если нет, я с нетерпением жду вашего ответа или получения оплаты в течение следующей недели. « » Благодарим вас за сотрудничество в решении этого вопроса.» Определите, требуется ли или оправдано ли формальное взыскание.
121–150	Дополнительный звонок — Позвоните спонсору, чтобы определить причину невыплаты. Если все результаты были достигнуты, следует отправить письмо-ответ. В кампусах должна быть установлена ​​процедура для конкретных кампусов, чтобы уведомить офис Pre-Award о наличии проблем с оплатой от спонсора; эта процедура должна включать в себя то, что университетский городок должен делать в отношении любой будущей работы с этим спонсором. Дополнительное письмо — отправьте спонсору повторное письмо для конкретного кампуса (в зависимости от стадии правонарушения). В письме должны быть указаны следующие утверждения: «По вашему счету серьезная задолженность. Поскольку мы не получили от вас ответа на наше последнее напоминание, мы обязаны рассмотреть возможность обращения за помощью в сборе просроченной суммы с помощью коллекторского агентства «. «Если возможно, мы не хотели бы предпринимать этого действия.У нас всегда были удовлетворительные рабочие отношения с вашей компанией, и мы не решаемся предпринять какие-либо действия, которые могут нанести ущерб этим отношениям. Однако, как я уверен, вы понимаете, мы также должны гарантировать, что сможем покрыть расходы, понесенные в поддержку этого исследования ». Определите, требуется ли или оправдано ли формальное взыскание.
151+	Определите, требуется ли формальное взыскание. Если да, отправьте письмо и всю сопроводительную документацию администратору дебиторской задолженности центрального офиса РФ.

История изменений

• 24 июня 2005 г. — Измененный раздел: Письмо о просроченном счете-фактуре, чтобы включить стандартные письма-инвойсы.
• 12 января 2005 г. — Новый документ.

Обратная связь
Был ли этот документ ясным и понятным? Пожалуйста, отправьте свой отзыв на webfeedback @ rfsuny.орг.

Авторские права © 2011 г. Исследовательский фонд Государственного университета Нью-Йорка

Как использовать отчет о старении дебиторской задолженности

Старение дебиторской задолженности означает измерение количества времени между выставлением неоплаченных счетов и текущей датой. Эта информация резюмируется в отчете о старении дебиторской задолженности, который обычно разбивается на 30-дневные интервалы, с итоговыми значениями справа и внизу, которые показывают вам, сколько денег вам причитается от каждого клиента и сколько к оплате в каждом 30-дневном периоде соответственно.

Если вы предоставляете кредит своим клиентам, управление дебиторской задолженностью является одной из наиболее важных бухгалтерских функций в вашем бизнесе. Без надлежащего управления ваша дебиторская задолженность может выйти из-под контроля, что вызовет значительные проблемы с движением денежных средств для вашего бизнеса.

Отчет о старении дебиторской задолженности — это незаменимый инструмент для предприятий, которым необходимо управлять дебиторской задолженностью. Предостережение по поводу этого отчета: он хорош только до тех пор, пока он не содержит сводных данных. Убедитесь, что лицо, отвечающее за создание счетов для вашего бизнеса, соблюдает надлежащие процедуры выставления счетов.Неправильно введенная дата счета-фактуры или неправильно настроенные условия оплаты могут исказить ваш отчет о старении дебиторской задолженности, заставляя вас делать неточные предположения и даже навредить вашим отношениям с клиентами.

Не бойтесь полагаться на своего бухгалтера или бухгалтера за помощью в управлении вашей дебиторской задолженностью (A / R) или понимании любых показателей A / R, упомянутых здесь. Эти профессионалы понимают важность управления дебиторской задолженностью и будут рады помочь вам оптимизировать ваши процессы, чтобы у вас была самая лучшая информация.

Определение дебиторской задолженности

Дебиторская задолженность — иногда называемая просто «дебиторская задолженность» или A / R — это средства, причитающиеся вам от клиентов за продукты или услуги, которые вы им уже предоставили. Если ваша компания выставляет счета клиентам и позволяет им платить позже, значит, у вас есть дебиторская задолженность. А если у вас есть дебиторская задолженность, вы должны не упускать ее из виду, чтобы обеспечить своевременное получение причитающихся вам денег и в соответствии с условиями оплаты, согласованными вами и вашим клиентом.

Дебиторская задолженность — это термин учета по методу начисления, и общая сумма вашей дебиторской задолженности будет отображаться в балансе вашей компании. Даже если вы платите налог на кассовой основе, если вы предоставляете кредит своим клиентам, вам следует вести финансовую отчетность своего бизнеса по методу начисления, чтобы получить полную финансовую картину своей компании. Ваш налоговый составитель может внести необходимые корректировки во время уплаты налогов, чтобы исключить любые деньги, которые вы еще не получили от своих клиентов в конце года.

Устаревание дебиторской задолженности

В идеальном мире все ваши клиенты будут платить вовремя — или даже раньше — и у вас не будет необходимости в устаревании дебиторской задолженности.Однако это случается очень редко, и время от времени даже клиенты с наилучшей репутацией в плане своевременной оплаты могут отставать.

Клиенты могут опоздать с оплатой по любому количеству причин. Возможно, счет-фактура потерялся по почте или, возможно, клиент столкнулся с финансовыми трудностями и не может заплатить вам, как обещал. Иногда покупатель задерживает оплату, потому что недоволен продуктом или услугой, которые вы им продали.

Какой бы ни была причина просрочки платежа, если ваши клиенты не платят вам полностью при получении продукта или услуги и если их счет-фактура вообще не оплачивается в течение какого-либо периода времени, вам необходимо будет увеличить срок вашей дебиторской задолженности. .

Проще говоря, устаревание дебиторской задолженности означает измерение количества времени, прошедшего с момента выставления счета клиенту и текущей даты. Количество дней становится старением вашей дебиторской задолженности, и эта информация суммируется в отчете о старении дебиторской задолженности.

Отчет о старении дебиторской задолженности

Отчет о старении дебиторской задолженности суммирует все суммы, причитающиеся вам в форме неоплаченных счетов-фактур клиентов. Отчет обычно разбивается на 30-дневные приращения, с итоговыми значениями справа и внизу, которые показывают вам, сколько денег вам причитается от каждого клиента и сколько денег необходимо в течение каждого 30-дневного периода, соответственно.

Вы заметите, что у этой примерной компании — Craig’s Design and Landscaping Services — есть причитающиеся суммы от нескольких клиентов. Общая сумма, причитающаяся компании — 5 281,52 доллара США (сумма в правом нижнем углу отчета) — должна соответствовать сумме дебиторской задолженности, указанной в бухгалтерском балансе компании по методу начисления на дату составления отчета (26 января 2020 г. ).

В левой части отчета приводится список всех клиентов, у которых есть открытый баланс с Craig’s Design and Landscaping.Справа указана общая сумма задолженности каждого покупателя.

Важно отметить, что это сводный отчет, то есть у каждого клиента может быть несколько счетов-фактур, даже если в отчете о старении дебиторской задолженности указана только одна сумма. Вверху отчета о старении дебиторской задолженности расположены столбцы с разбивкой по старению остатка дебиторской задолженности каждого клиента:

Текущий

В первом столбце показаны остатки, которые еще не подлежат оплате в соответствии с условиями платежа, которые вы расширили до своего клиенты.В идеале вы хотите, чтобы большая часть остатка вашей дебиторской задолженности находилась в этом столбце, потому что это означает, что большинство ваших клиентов платят вовремя.

1-30

В этом столбце показаны остатки, которые должны были быть погашены в какой-то момент в течение последних 30 дней, но еще не были оплачены.

Предположим, что баланс Джона Мелтона в 450 долларов отражен в одном счете, и этот счет должен был быть оплачен 25 января 2020 года. Потому что мы выполнили отчет о старении дебиторской задолженности 26 января 2020 года — и потому что мы не получили и не опубликовали платеж Джона. пока — его баланс отображается в столбце 1-30.

Но если счет Джона подлежит оплате 31 декабря 2019 г., он все равно будет отображаться в этом столбце. Вы можете представить себе каждый столбец в отчете о старении дебиторской задолженности как «бункер» сумм, причитающихся или просроченных для каждого диапазона дат. В зависимости от истории платежей и поведения своих клиентов, многие владельцы бизнеса не слишком беспокоятся о суммах в ячейке 1–30. Они могут дать клиенту дружеское напоминание о телефонном звонке или отправить ему заявление с напоминанием, но большинство владельцев бизнеса на этом этапе не предпринимают никаких дальнейших действий по сбору платежей.

31-60

Этот столбец может указывать на надвигающуюся проблему для вашего бизнеса. Суммы в этом столбце просрочены более чем на месяц, что означает, что вы могли ждать платежа два месяца или дольше, в зависимости от условий оплаты.

Допустим, вы продлили срок действия Bill’s Windsurf Shop на 30 процентов по счету от 01.11.2019. Это означает, что его оплата должна была быть произведена 01.12.2019. Его баланс в размере 85 долларов висел в столбце 1-30 до 31.12.2019, но оставался неоплаченным.Сейчас 26 января 2019 г. — почти через три месяца после того, как вы совершили продажу, — а вам все еще не заплатили. В зависимости от суммы к оплате, других ваших продаж, денежных резервов и других факторов, клиент, у которого есть сумма, указанная в столбце 31-60, может вызвать значительные проблемы с денежным потоком для вашего бизнеса.

Большинство предприятий будут более агрессивно собирать деньги с клиентов, сумма которых указана в столбце 31-60. Они могут отказаться выполнять дополнительную работу для клиента до тех пор, пока остаток не будет выплачен полностью, а также могут отказать в предоставлении кредита этому клиенту в будущем. Некоторые владельцы бизнеса даже начнут упоминать о возможности отправки суммы в сборы на этом этапе.

61-90 и 91 и более

Эти два столбца могут быть наиболее опасными. На данный момент продажа была совершена как минимум три месяца назад. Клиент получил выгоду от продукта или услуги, но до сих пор не заплатил вам. Что еще хуже, покупатель мог забыть о преимуществах, которые он получил от вашего продукта или услуги, что сделало его менее готовым платить.Большинство предприятий будут принимать более агрессивные меры по взысканию сумм в этих столбцах.

Общие суммы, причитающиеся в каждом бункере дат, показаны в нижней части каждого столбца.

Как использовать отчет о старении дебиторской задолженности

Как показано выше, вы можете использовать отчет о старении дебиторской задолженности, чтобы быстро определить, каких клиентов нужно более активно привлекать для оплаты. Кроме того, есть несколько дополнительных применений:

Денежный поток проекта

Помните, что дебиторская задолженность указывает на продажи, которые вы сделали, но за которые вы еще не получили платеж. Пока вы ждете платежа, ваши обычные бизнес-операции продолжаются, а это означает, что у вас есть расходы, которые вы должны оплатить, даже если вы не получили оплату за выполненную работу или поставленные продукты. Если ваша кассовая позиция становится напряженной, вы можете использовать отчет о старении дебиторской задолженности, чтобы спрогнозировать свой предстоящий денежный поток.

Используя приведенный выше пример, предположим, что у Крэйга есть 1000 долларов на его текущем счете, и он знает, что в ближайшие 30 дней у него есть расходы на 3000 долларов.Тем не менее, он также знает, что большинство его клиентов оплачивают свои счета в установленный срок или раньше, а клиенты в текущих и 1–30-дневных разрозненных списках имеют хороший послужной список своевременных платежей. Глядя на свой отчет о старении дебиторской задолженности, он может сделать вывод, что у него, вероятно, будет достаточно денег, чтобы покрыть свои предстоящие расходы.

Определите кредитную политику и условия оплаты

Может быть, ваш бизнес имеет высокий уровень успешности взыскания денег с клиентов, но им требуется много времени, чтобы платить. В любой момент времени большая часть вашей дебиторской задолженности находится в столбцах 31–60 или 61–90. Это может означать, что вам необходимо либо ужесточить свою кредитную политику, либо изменить условия оплаты. В конце концов, условия оплаты, которые вы предлагаете в своих счетах, напрямую влияют на то, когда ваши клиенты будут платить вам. Если большая часть остатка вашей дебиторской задолженности находится в столбце 31–60 или 61–90, подумайте об ужесточении условий оплаты — возможно, предложив чистые условия 15 вместо чистых 30 — чтобы быстрее собирать платежи. Если у вас постоянно есть клиенты, которые платят медленнее, чем другие, вам, возможно, придется рассмотреть возможность отзыва их кредита, по крайней мере, временно.Не позволяйте «хорошему» помешать здоровью вашего бизнеса.

Допустим, вы просматривали свою финансовую отчетность на ежемесячной основе и заметили, что сальдо дебиторской задолженности в вашем балансе неуклонно растет. Вы просите своего бухгалтера предоставить отчеты о старении дебиторской задолженности за последние несколько месяцев и замечаете, что у нескольких клиентов большие остатки в столбце 61-90.

При увеличении остатков дебиторской задолженности в одном из столбцов «опасность» у вас может возникнуть соблазн подумать, что вы приближаетесь к кризису денежных потоков или сборов.

Прежде чем впадать в панику, найдите время и посмотрите на отчет о днях оплаты дебиторской задолженности. Если ваше бухгалтерское программное обеспечение не предоставляет этот отчет, вы можете легко рассчитать дни дебиторской задолженности, чтобы оплатить себя, используя следующую формулу:

(Дебиторская задолженность / годовой доход) x 365 = A / R дней для оплаты

Эта сумма может рассчитываться для всех ваших клиентов, но вы также можете рассчитать его для отдельных клиентов.

Например, предположим, что клиент компании Craig’s Design and Landscaping Paulsen Medical Supplies имеет остаток в размере 12 350 долларов в столбце 61–90.Это давний клиент, поэтому Крейг оглядывается на историю платежей Полсена за последние несколько лет.

Крейг может захотеть пересмотреть их условия оплаты или сумму кредита, которую он им предоставляет, но он, вероятно, пока не хочет заниматься сбором. Это может повредить его отношениям с клиентом, поскольку у них есть история платежей в этот период.

Если, однако, Полсен обычно платит в течение 30 дней, Крейгу было бы благоразумно связаться с ними, чтобы определить, почему они опаздывают с оплатой сейчас.

Вы можете — и должны — определять количество дней дебиторской задолженности для регулярной оплаты всей вашей компании. Это поможет вам определить, когда клиенты начинают платить медленнее, что, в свою очередь, поможет вам предотвратить проблемы с денежным потоком в вашем бизнесе.

Версия этой статьи была впервые опубликована на Fundera, дочерней компании NerdWallet.

Что такое формула расчетных дней?

Имеет ли ваша компания дело с культурой просроченных платежей? Когда у вас есть неоплаченные счета, застрявшие на вашем балансе, а проблемы с денежным потоком затрудняют оплату счетов и поддержание вашего бизнеса на плаву, оптимизация процесса обработки дебиторской задолженности может быть отличной идеей.

Но прежде чем вы это сделаете, важно точно определить, насколько эффективна (или неэффективна) ваша дебиторская задолженность. Здесь на помощь приходит формула дней дебиторской задолженности. Узнайте все, что вам нужно знать о расчетах дней дебиторской задолженности, с помощью нашего подробного руководства.

Дни дебиторской задолженности объяснение

Дни дебиторской задолженности — это формула, которая помогает вам определить, сколько времени потребуется для выравнивания дебиторской задолженности. Другими словами, это количество дней, в течение которых счет будет оставаться неоплаченным, прежде чем он будет получен.Соотношение дней дебиторской задолженности — отличный способ определить, насколько эффективен ваш бизнес в сборе краткосрочных платежей, что делает его отличным инструментом для добавления в ваш арсенал финансового анализа.

Что такое соотношение дней хорошей дебиторской задолженности?

В целом не существует универсально применимого показателя для «хорошей» доли дней дебиторской задолженности. Это связано с тем, что дни дебиторской задолженности значительно различаются от отрасли к отрасли, как и основные условия оплаты. Например, компании, работающие в нефтегазовой отрасли, вероятно, будут иметь гораздо более высокий коэффициент дебиторской задолженности в днях, чем бизнес в сфере технологий.

Вместе с тем, если расчет дней дебиторской задолженности более чем на 25% превышает стандартные условия платежа, указанные в вашем счете, оптимизация вашей дебиторской задолженности может быть хорошей идеей. В то же время вам не обязательно иметь соотношение дней дебиторской задолженности, которое слишком близко к заявленным вами условиям оплаты, поскольку это может указывать на то, что кредитная политика вашей компании слишком жесткая, и вы теряете потенциальный доход.

Как рассчитать дни дебиторской задолженности

Хотите знать, как рассчитать дни дебиторской задолженности? Это относительно простая формула:

дней дебиторской задолженности = (дебиторская задолженность / доход) x 365

Давайте рассмотрим пример, чтобы увидеть, как это работает на практике.

Imagine Company A имеет в общей сложности 120 000 долларов дебиторской задолженности, а также годовой доход в размере 800 000 долларов США. Затем вы можете использовать формулу дней дебиторской задолженности, чтобы вычислить общую сумму следующим образом:

дней дебиторской задолженности = (120,000 / 800,000) x 365 = 54,75

Это говорит нам, что компании A требуется чуть менее 55 дней, чтобы собрать типичный счет. Если мы предположим, что условия платежа, указанные в счете-фактуре компании А, равны 30 нетто, между датой платежа и получением платежа прошло значительное время, что указывает на то, что компания А могла бы извлечь выгоду из пересмотра своих процессов дебиторской задолженности.

Почему важен расчет дней дебиторской задолженности?

Понимание соотношения дней дебиторской задолженности — отличный способ получить более глубокое представление об общей эффективности усилий вашей компании по кредитам и взысканиям. Вы также можете использовать расчет дней дебиторской задолженности, чтобы отслеживать тенденции в дебиторской задолженности месяц за месяцем. Это может помочь вам наметить улучшения в способности вашей компании собирать неоплаченные счета.

Однако важно помнить, что формула дней дебиторской задолженности — это общая оценка дебиторской задолженности, а не оценка для конкретного клиента.В результате всегда полезно дополнять этот показатель другими отчетами, такими как устаревание дебиторской задолженности (отчет с указанием неоплаченных счетов и неиспользованных кредитовых авизо по дате).

Как уменьшить соотношение дней дебиторской задолженности

Лучший способ сократить время, необходимое вашему бизнесу для сбора неоплаченных счетов, — это оптимизировать дебиторскую задолженность. Есть много способов сделать это, но один из наиболее эффективных — предложить дебетовый ACH, который позволяет вам принимать оплату прямо со счета вашего клиента, когда наступает срок платежа.Это позволяет вам выставлять счета значительно быстрее и устраняет задержки, связанные с медленным процессом расчета дебиторской задолженности.

Счета к оплате: полный обзор

Если вы не будете эффективно управлять процессом обработки счетов к оплате, ваш бизнес может столкнуться с рядом негативных последствий. Для начала, если у вас нет четкого представления о том, сколько денег вы должны продавцам и поставщикам, невозможно получить реальное представление об общем финансовом состоянии вашей компании.

Подробнее о кредиторской задолженности

Мы можем помочь

GoCardless помогает автоматизировать сбор платежей, сокращая количество администраторов, с которыми ваша команда должна иметь дело при поиске счетов.Узнайте, как GoCardless может помочь вам со специальными или регулярными платежами.

GoCardless используется более чем 60 000 компаний по всему миру. Узнайте больше о том, как вы можете улучшить обработку платежей в своем бизнесе уже сегодня.

Узнать большеЗарегистрироваться

Отчет Казначейства о дебиторской задолженности (TROR)

Описание:

Отчет Казначейства о дебиторской задолженности и деятельности по сбору долгов (TROR) является основным средством федерального правительства для сбора данных о состоянии неналоговой дебиторской задолженности ( просроченная и непросроченная задолженность) перед Соединенными Штатами.В соответствии с политикой Конгресса и президента федеральные кредитные агентства предоставляют ссуды заемщикам, гарантируют ссуды, предоставленные частными кредитными учреждениями, и налагают штрафы и пени. Эти действия приводят к созданию дебиторской задолженности как активов государства. Кроме того, федеральные кредитные агентства присуждают гранты, производят платежи и предоставляют другие услуги, что при определенных обстоятельствах также может привести к возникновению дебиторской задолженности. В этом отчете представлены сводные данные о стоимости дебиторской задолженности перед федеральным правительством, части этой дебиторской задолженности, которая является просроченной, и усилиях по взысканию или списанию просроченной задолженности.

Примечания и известные ограничения

Начиная с 2016 финансового года (FY), Казначейство выполнило требования, обусловленные принятием Закона о цифровой отчетности и прозрачности 2014 года (Закон о данных), Public Law 113-101, Sec 5 (Debt).