Открытие счета за границей физическим лицом: Открытие счета в иностранном банке

Содержание

Ответственность за неуведомление об открытии счета в иностранном банке

]]>

Подборка наиболее важных документов по запросу Ответственность за неуведомление об открытии счета в иностранном банке (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Ответственность за неуведомление об открытии счета в иностранном банке Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Статья: Ошибки резидента
(Пронин С.)
(«Расчет», 2012, N 2)К преступлениям в сфере международных расчетов относится проведение незаконных валютных операций. Перечень запрещенных сделок установлен в Федеральном законе от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». Этим же Федеральным законом установлена ответственность за нарушение условий возврата выручки или сроков договора. Кроме того организация может совершить преступление, не уведомив ИФНС об открытии счета в иностранном банке.

Нормативные акты: Ответственность за неуведомление об открытии счета в иностранном банке
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:

Пояснительная записка
«К проекту Федерального закона «О внесении изменений в статью 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях»Таким образом, для достижения целей Федерального закона N 173-ФЗ диспозицию части 2 статьи 15.25 КоАП необходимо изложить в новой редакции, учитывающей изменившуюся редакцию Федерального закона N 173-ФЗ, что предусмотрено законопроектом. Одновременно законопроект предусматривает дополнение статьи 15.25 КоАП новой частью, устанавливающей административную ответственность для резидентов за неуведомление налоговых органов об открытии счетов (вкладов) в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации. Законопроект предусматривает дифференцированный подход при назначении наказания по указанному составу правонарушения, определяя низший и высший пределы административного штрафа с целью обеспечения индивидуализации наказания с учетом характера совершенного административного правонарушения, личности виновного, его имущественного положения, обстоятельств, смягчающих либо отягчающих административную ответственность.

Банк для оффшора: Новая реальность

Банк для оффшора: Новая реальность

12.05.2022 (согласуйте свою, удобную дату). Москва. Продолжительность: 4 части. Каждая часть — 1 час



Дату проведения уточняйте у наших консультантов


Курс на деоффшоризацию экономик развитых стран, а также обострение внешнеполитической ситуации в мире, приводит к тому, что открывать счета на оффшорные компании (да и, вообще, на компании с российскими владельцами) становится все сложнее. Все больше банков, еще вчера заинтересованных в сотрудничестве с клиентами из России и СНГ, сегодня сворачивают свои программы или значительно ужесточают требования compliance. Расчеты в долларах сбоят практически во всех банках.
Вспомните, еще пару лет назад, многие «кривились» на Кипр и Латвию и позволяли себе выбирать между Чехией, Венгрией, Болгарией или Швейцарией… А сегодня? Очереди выстраиваются в банки, на которые «вчера» никто бы и не взглянул!

В этих условиях наличие адекватного банковского сопровождения, оперативности и бесперебойности во внешнеторговых расчетах, становится базовым конкурентным преимуществом.
В рамках данного семинара мы научимся выбирать наиболее адекватные и лояльные к россиянам банки. Банки, которые до сих пор работают без требований к неснижаемым остаткам, открывают счета максимально быстро (но уже, конечно, не за 1 день), выпускают корпоративные карты на предъявителя, говорят по-русски, кредитуют российские проекты, лояльные к проведению платежей, которые большинство считает «сомнительными» и т.д.

Этот мастер-класс поможет не только выбрать надежный банк для оффшора, но и научиться проводить пугающие многих платежи; открывать счета, сохраняя конфиденциальность; не писать «лишнего» в анкетах клиента; добиваться лимитов в 100 тысяч евро на снятие наличных по картам; с минимальными налоговыми потерями размещать депозиты в респектабельных банках по российским ставкам; использовать ресурсы банка для защиты своих налоговых схем; знать, банки каких стран, уж очень «разговорчивы» с российскими госорганами; как доказать банку легальность происхождения денежных средств и еще много полезных советов…

ВАЖНО!

Уважаемые коллеги, из-за большого объема информации, наш Мастер-класс разделен на 4 части. Тем не менее, по запросу, мы готовы организовать проведение всех частей в один — удобный для вас день в форме индивидуального совмещенного Мастер-класса! Дополнительных затрат такая форма проведения мероприятия от Вас не потребует.

Справки и регистрация по контактам, указанным в конце страницы

ЧАСТЬ 1

Базовые критерии выбора иностранного банка,
сопровождающего платежи компании-нерезидента

  • Где предпочитают открывать счета россияне? Нормально ли зарубежные банки относятся к открытию счетов оффшорам и гражданам СНГ? Кто может открыть счет в банке на оффшор? Какой перечень документов необходим для открытия счета? Какие банки требуют неснижаемые остатки для открытия счета? Сравнительная характеристика требований разных банков.
  • Как банк узнает кому именно принадлежит оффшор? Кто такой «номинал», «бенефициар», директор, акционер, управляющий счетом, доверенное лицо? Знают ли номиналы о том, где у компании открыт счет? Могут ли номиналы управлять счетом оффшора (снять с него деньги)? Нужно ли информировать банк об изменениях в корпоративной структуре компании (появлении новых акционеров, директоров)? 
  • Что такое сертификат «Good Standing» и зачем он может понадобиться банку? Зачем ежегодно заказывать новые доверенности по компании? Чем может обернуться просроченная доверенность? Можно ли банку не показать реального владельца?
  • Если в трастовой декларации в качестве бенефициара указано юридическое лицо (оффшор/оншор) и устроит ли это банк? Кто должен заполнять анкету клиента? Насколько подробно она должна быть заполнена? Следует ли завышать планируемые обороты/остатки по счету, чтобы «произвести впечатление» на банкира и, чтобы счет открыли наверняка? Следует ли рассказывать банку о своих «схемах работы», уведомлять о счетах в других банках и аффилированных компаниях? Какие контактные данные в анкете следует оставлять? Как долго хранится информация о клиенте в банке, если он закрыл в нем счет?
  • Как банк реагирует на выплаты дивидендов от оффшора его владельцам? Необходимо ли доказывать банку легальность происхождения денежных средств? Что может являться таким доказательством?
  • Какие банки обязаны уведомлять о движениях по счетам оффшора, где владелец – россиянин, российские госорганы? Какова ответственность банков при не предоставлении такой информации в госорганы?
  • Учитывается ли при открытии счета на оффшор, то, что владелец имеет  в этом банке счет, как физ.лицо? Обязательно ли лично ехать в банк для открытия счета? Можно ли такую процедуру пройти дистанционно? Реально ли купить оффшор с уже открытым счетом в банке? Какие кратчайшие сроки открытия счета в банке и его активации? Можно ли открыть счет полностью дистанционно, т.е. не общаясь с банкирами ни лично, ни по телефону?
  • Если место регистрации компании и счета – не совпадают, то это является одним из критериев «сомнительности». В каких странах и банках зарегистрировать компанию и открыть счет – относительно легко? Требуется ли для этого вылет в страну? Или все реально сделать дистанционно? Сводная информация о наиболее лояльных банках и их требованиях.

ЧАСТЬ 2

Базовые тарифы и услуги иностранных банков

  • Рейтинги надежности и устойчивости банков разных стран (в разрезе:
    Австрии, Бельгии, Великобритании, Венгрии, Германии, Гонконга, Греции, Дании, Италии, Испании, Кипра, Латвии, Литвы, Лихтенштейна, Люксембурга, Нидерландов, США, Франции, Чехии, Швейцарии, Эстонии
    ). Сравнительная характеристика банков на предмет государственных гарантий по вкладам.
  • Сравнительная характеристика банков Латвии, Кипра, Швейцарии, Лихтенштейна, Австрии и Санта-Люсии на предмет базовых тарифов и комиссий по расчетным операциям.
  • Сравнительная характеристика банков Латвии, Кипра, Швейцарии, Лихтенштейна, Австрии и Санта-Люсии на предмет быстроты платежей, интернет-банкинга, русскоязычности персонала.
  • Сравнительная характеристика банков Латвии, Кипра, Швейцарии, Лихтенштейна, Австрии и Санта-Люсии на предмет наличия прямых корсчетов в долларах, в евро, в рублях, в юанях.
  • Методика ОЭСР по определению сомнительных транзакций, которую используют банки. Индикаторы, указывающие на отмывание денежных средств физ.лицом. Индикаторы, указывающие на отмывание денежных средств предпринимателем при проведении аудита. Индикаторы, указывающие на отмывание денежных средств физ.лицом (подозрительные наличные). Индикаторы, указывающие на отмывание денежных средств при экспортных/импортных операциях. Индикаторы, указывающие на отмывание денежных средств при займах. 
  • Какие платежи оффшора кажутся банкам «сомнительными» и поэтому их лучше избегать? Какие банки не задают вопросов по платежам? Как именно происходит мониторинг сомнительных операций? Приблизительные «пороги» (суммы) мониторинга операций в разных банках.\
  • Реально ли получить наличные с оффшорного счета? Каковы тарифы на получение наличных? Какова география получения наличных? Сколько денег можно обналичить с нерезидентного счета по карте в РФ? Рейтинг банков Латвии, Кипра, Швейцарии, Лихтенштейна, Австрии и Санта-Люсии по лимитам на снятие наличности с карты. Сколько корпоративных карт может быть открыто?
  • Сравнительная характеристика банков Латвии, Кипра, Швейцарии, Лихтенштейна, Австрии и Санта-Люсии на предмет базовых тарифов и комиссий по кредитам.
  • Сравнительная характеристика банков Латвии, Кипра, Швейцарии, Лихтенштейна, Австрии и Санта-Люсии на предмет базовых тарифов и комиссий по депозитам.
  • Возникает ли налогообложение при использовании зарубежных счетов? Какие налоги возникнут при получении процентов по депозиту физическим лицом? Какие налоги возникнут при получении процентов по депозиту компанией? Методика определения оптимального получателя доходов по депозитам для разных банков.
  • Фидуциарный депозит. Налоговый аспект. Выбор юрисдикции «принимающей» депозит. 
  • Получение кредитов под депозиты («back-to-back loan»). Ставки и базовые условия банков Латвии, Кипра, Швейцарии, Лихтенштейна, Австрии и Санта-Люсии.

ЧАСТЬ 3

Межгосударственный обмен информацией по налоговым нарушениям.

Банки каких стран должны отвечать на вопросы ФНС РФ?

  • Межгосударственное взаимодействие в раскрытии информации по налоговым нарушениям. Роль FATF и ОЭСР в построение системы обмена информацией между странами. Перечень членов FATF и ОЭСР.
  • Как выглядит процесс обмена информацией (шаблон ОЭСР)? Кто именно может запрашивать информацию по иностранным компаниям? Какими должны быть основания для запроса? Кто должен предоставлять информацию по иностранным компаниям? Когда запрос должен быть удовлетворен, а когда – нет? Какие базовые пункты в запросе должны быть отражены обязательно? Должны ли в рамках запроса раскрыть информацию о бенефициаре: банки, регистрационные агенты, госреестр, трастовые управляющие, номиналы? В какие сроки должен быть дан ответ по запросу?
  • Рейтинг оффшоров и оншоров по количеству заключенных Соглашений об обмене информацией с другими странами. В разрезе юрисдикций: Австрия, Андорра, Ангилья, Антигуа и Барбуда, Аруба, Багамы, Барбадос, Бахрейн, Бермуды, Белиз, Бельгия, Британские Виргинские острова, Бруней, Вануату, Гернси, Гватемала, Гибралтар, Гренада, Доминика, Джерси, Кайманы, Коста-Рика, Либерия, Лихтенштейн, Люксембург, Маврикий, Макао, Маршалловы острова, Монако, Монтсеррат, Нидерландские Антильские острова, остров Кука, остров Мэн, остров Самоа, Панама, Санта-Люсия, Сейшелы, Сент-Винсент, Сент-Китс и Невис, Сан-Марино, Сингапур, Теркс и Кайкос, Швейцария, Уругвай.
  • Какие именно государства не обмениваются информацией о налоговых нарушениях ни с кем в мире? Стоит ли «бежать» от юрисдикций, раскрывающих информацию о владельцах оффшоров? Или «оставаться» в юрисдикциях, не раскрывающих информацию о владельцах оффшоров?
  • Когда должен начаться автоматический обмен информацией между странами в рамках ОЭСР? Какие именно страны поддерживают автоматический обмен информацией в рамках ОЭСР?
  • Страны, поддержавшие обмен информацией в рамках ОЭСР (84 страны). Кто именно из этих стран не только подписал Конвенцию ОЭСР, но и ратифицировал ее?
  • Российский опыт взаимодействия с другими странами в рамках обмена информацией по налоговым нарушениям. Какие именно страны обмениваются информацией с Россией? 
  • Российский опыт взаимодействия в рамках FATCA.
  • Российский опыт взаимодействия в рамках ОЭСР.
  • Перечень стран, с которыми у России существуют действующие Соглашения об обмене информацией по налоговым нарушениям.
  • Перечень информационно «опасных», «потенциально опасных» и «безопасных» стран, с точки зрения построения налоговых решений в России и открытия счетов в зарубежных банках.

ЧАСТЬ 4

Личный или корпоративный счет физического лица в иностранном банке.
Вопросы налоговой и валютной резидентности. Процедура уведомлений и отчетности

  • Открытие счета за границей физическим лицом – резидентом РФ. Необходимость уведомления налоговых органов в РФ: ответственность, штрафы, сроки. Валютная резидентность физического лица – резидента РФ. Необходимость проведения «транзитных» платежей через счета в российских банках. Ответственность за нарушение регламента валютного законодательства РФ: штрафы, сроки. Можно ли утратить валютную резидентность? Являются ли валютными резидентами граждане – налоговые нерезиденты РФ?
  • Влияние налоговой резидентности лица на возникновение НДФЛ по процентным доходам: ставки НДФЛ, условия возникновения обязательств по уплате НДФЛ, сроки уплаты налогов, ответственность, штрафы.
  • Как правильно открыть счет в зарубежном банке? Кому и что сообщать? Как необходимо поступать при получении процентных доходов по этому счету? Как поступить, если на зарубежный счет поступили платежи за аренду зарубежной недвижимости; доходы от деятельности на рынке ценных бумаг; доходы от доверительного управления; доходы за консалтинг; займ от компании-нерезидента? 
  • Регистрация компании-нерезидента: Можно ли теперь учредить компанию-нерезидент без нарушения валютного законодательства? Необходимо ли уведомлять налоговые органы о регистрации компании-нерезидента? Необходимо ли уведомлять налоговые органы об открытии счета компании-нерезиденту в банке-нерезиденте? Ответственность, штрафы, сроки.
  • Как правильно стать акционером (учредить) в компании-нерезиденте? Кому и что сообщать? Как произвести расчеты за доли (акции) компании? Можно ли произвести расчеты за доли (акции) наличными за границей? Как отражать поступление дивидендов от компании-нерезидента на счет физического лица – резидента РФ?
  • Открытие счета за границей на компанию, где бенефициар – физическое лицо – резидент РФ. Необходимость уведомления налоговых органов в РФ: ответственность, штрафы, сроки. Базовые понятия российского закона о контролируемых иностранных компаниях. Какие банки могут заблокировать счета нарушителям закона о КИК?
Условия участия можно посмотреть здесь

Ведущий семинара:

Савуляк Эдуард — Директор Московского офиса Tax Consulting U.K .
В период с 1995 по 2003 годы занимал ведущие должности в крупнейших российских банках (Сбербанк РФ, СБС-Агро, Альфа-Банк, Промстройбанк РФ и другие). С 2003 года практикует в области налогового планирования, инвестиционного консалтинга и защиты активов. Специализируется на вопросах международного налогового планирования, построении холдинговых конструкций, структурировании M&A-сделок и подготовке бизнеса к продаже, защите активов, сохранении конфиденциальности владения активами и на вопросах привлечения финансирования.

Целевая аудитория:
Генеральные и коммерческие директора, владельцы и руководители предприятий.
Предприниматели, развивающие и стремящиеся развивать свой бизнес.
Топ менеджеры и специалисты, занимающиеся вопросами налогового планирования.


ВАЖНО!

Уважаемые Коллеги! Обращаем Ваше внимание, что теперь совершенно не обязательно дожидаться заявленной на сайте даты проведения заинтересовавшего Вас семинара. Мы готовы согласовать с Вами индивидуальный Мастер-класс на любую удобную дату, без увеличения затрат с Вашей стороны. Более подробно по данному вопросу можно проконсультироваться у наших специалистов.


Открытие счетов в иностранном банке, помощь в выборе

Открытие счета в зарубежном банке дает владельцу бизнеса ряд преимуществ. Конечно, речь идет именно о счете за рубежом, а не просто о валютном счете в иностранном банке с российским представительством. Открыть такой счет может любое физическое или юридическое лицо, однако эта процедура имеет много нюансов, для которых требуется помощь юриста. Агентство «Раут» поможет грамотно провести процедуру с максимальной выгодой для вас.

Преимущества оффшорного счета:

  • Статус и перспективы. Открываются широкие возможности для ведения дел за границей, а также открытия мерчант-аккаунта для бизнеса в Интернете.
  • Надежность и сохранность денежных средств: зарубежные банки, в отличие от российских, меньше подвержены финансовым рискам.
  • Увеличение прибыли, так как многие иностранные банки предлагают выгодные процентные ставки по вкладам. В среднем они ниже, чем у нас по рублевым вкладам, но большая часть зарубежных валют меньше подвержены инфляции.
  • Полная конфиденциальность ваших данных.
  • Льготы на получение кредитов в тех банках, где имеются расчетные счета и вклады.
  • Сниженные затраты на международные транзакции.

Обязанности и ограничения

Согласно законодательству РФ, все россияне, имеющие зарубежные счета, должны предоставить отчет в налоговую. Необходимо информировать ФНС обо всех счетах, открытых за границей, а также обо всех банковских операциях по ним. При этом налоговая служба вправе запросить документы от иностранного банка, подтверждающие операции и заверенные нотариально.

От физического лица требуется проинформировать налоговый орган по месту жительства за месяц до того, как будет открыт его счет в зарубежном банке. Юридическое лицо должно не только сообщить об открытии счета в налоговый орган по месту нахождения, но и ежемесячно предоставлять отчеты о движении средств через него.

Гражданам РФ запрещены некоторые операции по иностранным счетам. К списку разрешенных относятся:

  • Зачисление заработной платы, а также пенсии, стипендии и прочих социальных выплат.
  • Межбанковские переводы.
  • Начисление процентов по вкладам.
  • Внесение наличных.

Если вы хотите открыть счет в зарубежном банке в стране FATF и/или ОЭСР, тогда вам будут доступны кредиты в иностранной валюте. Вы также сможете зачислять на счет доходы с аренды, ценных бумаг и доверительного управления денежными средствами.

Если ФНС выяснит, что резидент РФ проводил запрещенные операции по иностранному счету, ему придется заплатить штраф в размере до 100 % от суммы операции.

Согласно законодательству РФ, зарубежные счета запрещено иметь трем категориям лиц:

  • Генеральному прокурору и его «правой руке».
  • Членам совета директоров ЦБ РФ.
  • Госслужащим.

Процедура открытия счета

Чтобы открыть счет в иностранном банке, потребуется выполнить следующие действия:

  • Выбрать страну и банк.
  • Заполнить анкету с общими данными, описанием целей, вида деятельности, годового оборота, планируемых операций. Анкета обычно заполняется на английском языке.
  • Собрать пакет документов.
  • Лично или через онлайн познакомиться с представителем банка, который примет документы на рассмотрение.
  • Подождать несколько недель и после положительного ответа получить документы и завершить оформление счета по инструкции банка.

Пакет документов на открытие счетов в иностранных банках

От физического лица требуются:

  • Заверенная копия паспорта гражданина РФ.
  • Копия загранпаспорта.
  • Выписка о составе семьи.
  • Справка о доходах по форме «2-НДФЛ».
  • Документ, подтверждающий фактическое проживание в России — например оплаченные счета за услуги ЖКХ.
  • Справка из отдела полиции по месту жительства.
  • Справка из банка по месту официальной регистрации.

Чтобы открыть счет в иностранном банке, юридическое лицо должно дополнительно предоставить:

  • Апостилированный пакет уставных документов компании.
  • Копии паспортов лиц, допущенных к управлению счетом.

Чтобы подтвердить благонадежность клиента, зарубежный банк может дополнительно запросить рекомендательные письма бизнес-партнеров и/или российского банка, в котором у юридического лица открыт счет.

Сложности владения счетом в зарубежном банке

Иностранный счет дорог в обслуживании. Нужно платить внушительные суммы за его открытие и ведение. Списываются высокие комиссии за снятие и конвертирование средств. Учитывая не самые высокие проценты по вкладам (до 4,5 % годовых, в некоторых странах — до 3 %), открытие зарубежного счета выгодно только лицам, которые собираются хранить на нем не меньше 50 тыс. долларов.

Еще одна сложность — это обязательные ограничения по минимальному остатку и депозиту. То есть на счете всегда должна храниться определенная сумма денег. Некоторые зарубежные банки не имеют таких требований, но они могут оказаться не самыми выгодными с точки зрения ставок и условий обслуживания.

Также могут возникнуть проблемы с наличными средствами. Внесение денег возможно только через кассу в стране, где находится банк, снятие — тоже через кассу или в банкомате. Находясь в России, невозможно напрямую снять или внести средства: нужно пользоваться межбанковскими переводами и платить дополнительные комиссии.

В каких странах лучше открывать счет

Гражданам России разрешено открывать счета в 80 странах мира, однако среди зарубежных банков есть те, которые предлагают самые выгодные условия и потому пользуются большей популярностью.

Австралия

В Австралии очень высокий уровень надежности: Федеральная комиссия моментально определяет и пресекает любые виды мошенничества. Австралийские банки дорожат каждым клиентом и обеспечивают полную конфиденциальность данных. В этой стране можно открыть счет в любой валюте и на любой срок. К достоинствам также относится инвестиционное страхование и большой перечень услуг.

Кипр

Долгое время на Кипре открывали оффшорные счета ради уклонения от налогов, однако после того, как государство вступило в Евросоюз, такая возможность пропала.

К достоинствам кипрских банков можно отнести:

  • Возможность открытия счета без личного присутствия.
  • Русскоязычные сотрудники.
  • Управление средствами через Интернет при помощи простого и функционального онлайн-банка.
  • Необлагаемые налогами проценты по вкладам.
  • Возможность открыть счет в любой валюте.

Лихтенштейн

Банки Лихтенштейна привлекают надежностью и конфиденциальностью, как и многие другие зарубежные структуры. Среди дополнительных преимуществ можно выделить мультивалютные счета и русскоязычных сотрудников.

Швейцария

Эта страна предлагает самый высокий уровень защиты информации о клиентах. Швейцарские банки ценят за большой перечень услуг, мультивалютные счета и высший класс обслуживания.

Латвия

В любом банке Латвии есть персонал, который говорит по-русски, а на территории РФ много представительств латвийских банковских структур. Из преимуществ также можно выделить возможность дистанционного открытия счета и наличие депозитного страхования.

Люксембург

Люксембург привлекает тем, что у него достаточно стабильная экономика и политическая ситуация. Среди достоинств люксембургских банков:

  • Полный пакет услуг.
  • Отсутствие ограничений по валюте и срокам.
  • Конфиденциальность данных.
  • Инвестиционное страхование.

Чтобы выбрать самый выгодный банк или хотя бы определиться со страной, нужно проделать большую работу. Еще больше усилий требует сбор документов в нужных формах. Чтобы сэкономить силы и время, а также оградить себя от возможных рисков, рекомендуем обратиться к профессионалам. Агентство «Раут» окажет помощь в открытии счетов юридическим лицам. Мы проведем анализ вашего бизнеса и подберем банк, исходя из ваших целей, поможем собрать пакет документов, добиться положительного ответа и составить отчет в налоговую службу.

Как открыть счет в иностранном банке — открытие счета за границей физическим лицом в США

При нынешней нестабильной ситуации в экономике все больше и больше бизнесменов, да и просто обычных граждан задумываются над тем, что бы обезопасить свои капиталы. А как это лучше сделать, как не вложить их в зарубежную банковскую структуру? Конечно, это связано с определенными неудобствами — но ведь и выгоду вы получите неплохую!

А быть готовым ко всем подводным камням, которые могут ожидать вас на этом пути, поможет наша статья.

В современном мире разместить свои средства где-нибудь за рубежом могут не только обеспеченные бизнесмены — ведь множество банков за границей совершенно спокойно работают с нерезидентами. Конечно, не по условиям, доступным для обычных граждан, но в любом случае, этот процесс оправдывает себя, поскольку стабильность и многие годы работы подобных учреждений на Западе обеспечивают спокойный сон их вкладчикам.

Содержание статьи

Возможность для граждан РФ отрыть счет за границей

Еще несколько лет назад для того, что бы иметь возможность пользоваться счетами в банковских учреждениях за границей гражданину РФ — резиденту — нужно было получить специальной разрешение Центробанка. Сейчас же правовая основа открытия счета за границей физическим лицом гораздо упростилась — после выхода специального закона.

Правда, все таки некоторые из граждан нашей страны лишены такой возможности — полный перечень таких категорий указан в отдельном законодательном акте от 7 мая 2013 года.

Выбор стран — главный выбор при открытии счета

Если вы задумались над вложением средств в другой стране — будьте готовы к тому, что далеко не все страны готовы оказать услугу открытия обычного счета не своим гражданам. Как правило, они потребуют определенное обоснование к этому.

Таким обоснованием может быть вид на жительство либо наличие недвижимости — в любом случае, к примеру, в Скандинавии или Сингапуре от вас обязательно потребуются дополнительные документы. А в Великобритании даже с такими бумагами открыть счет будет ой как не просто! В Латвии вы без проблем сможете по сотрудничать с Rietumu Banka — там вы даже сможете сделать это удаленно, без своего присутствия — правда, за дополнительные деньги.

Помимо дополнительных бумаг, многие банковские учреждения (к примеру, UBS, Barclays) всегда готовы разместить на своих счетах ваши средства — но только в размере не менее 50 тысяч евро. Китайские банки (такие, как Bank of China или ICBC) не потребуют от вас больших вложений — для открытия счета здесь от вас потребуют сумму, эквивалентную 200 рублям.

Общие правила — как открыть счет в иностранном банке

Если вы всерьез задумались над открытием счета в зарубежном банке в другой стране, будьте готовы, что вам запретят его использовать для ведения какой-либо предпринимательской деятельности.

Счет вам можно будет открыть для:

  • Сбережения капитала
  • Приватных инвестиционных проектов
  • Осуществления расходных операций

В зависимости от страны, в которой вы хотите разместить свой счет, на его открытие уйдет от одной недели до нескольких месяцев — процедура это довольно долгая и ответственная.

Менеджер банка, находящегося в другой стране, должен выдать вам разрешение — и у него существует множество пунктов, по которым он может отказать вам.

Чаще всего от вас потребуют доказать, что средства, вкладываемые в банк, получены совершенно законно.

Так что будьте готовы, что рассмотрение документов займет довольно много времени — и, как правило, будет завершаться личным визитом.

Сложный процесс выбора банковского учреждения и страны, в которой оно находится, следует так же сопровождать определенными уточнениями

Выбирая банк, кроме ставки и процентов уточните следующие детали:

  1. какие лично для вас гарантии сохранности средств будет предоставлены — и даже не самим учреждением, а страной
  2. остаток вклада (минимальный), наличие которого потребует банк от нерезидентов — как правило, он будет достаточно приличным
  3. страховые суммы — хотя страховые системы всех стран и функционируют по одной схеме, но страховые суммы, которые потребуются от вкладчика, могут значительно различаться

Существует два метода открытия счета в зарубежной банковской структуре

Личное посещение учреждения с предоставлением всех необходимых документов От вас потребуется заполнить регистрационные документы (естественно, на языке оригинала), а после соответствующей проверки вам сообщат о
дальнейших действиях
Посредники Такие компании берут достаточно много (суммы могут достигать до 12 тысяч долларов), но зато вам не потребуется лично заполнять документы и
приезжать в страну — за вас все сделают специалисты

Но прежде чем доверять посредникам, следует уточнить правила самого банка — ведь некоторые из них (Deutche Bank, Credit Suisse) не откроют вам счет, если не будут иметь возможности пообщаться с будущим клиентов — по телефону, при личной встрече в Москве, или даже потребуют предъявления рекомендательных писем от партнеров (Raiffeisen Zentrabank).

Процедура в английских банках — особенности и требования

Английский банки, равно как и банки в США — чемпионы по сложности и требовательности при открытии счетов нерезидентами. Даже если вы имеете вид на жительство, от вас могут потребовать множество документов, которые бы засвидетельствовали ваши серьезные намерения.

К таким документам можно отнести оплаченные коммунальные счета, где будет содержаться адрес и фамилия лица, которое желает сделать вклад, а так же различные рекомендательные письма — от партнеров, от работодателя и другие документы, подтверждающие вашу благонадежность.

Правила, связанные с управлением и закрытием счета в другой стране

Естественно, находясь далеко, в другой стране, вас будут очень интересовать возможности управления счетом, открытым вами как нерезидентом.

Прежде всего, вас заинтересует возможности пополнения вклада — сделать это вы сможете либо наличными, либо через любой безналичный перевод.

Обратите внимание, что сделать это вы сможете только после предъявление в банк нашей страны уведомления о том, что вами открыт счет — с обязательной отметкой соответствующего налогового органа о том, что вы поставлены на учет.

А если речь идет о наличных, то иностранный банк обязательно потребует от вас подтверждения законности происхождения средств, которые вы надумали внести.

Порядок управления счетом довольно простой:

  • Курьер
  • Факс
  • Интернет-банкинг
  • Кредитная карта
  • Чеки

Открывая счета в зарубежном банке (даже по доверенности), обратите внимание на порядок их закрытия — ведь многие учреждения потребуют это сделать только в том офисе, где вклад был сделан.

Документы, которые вам потребуются

Принимая решение о выборе страны и банка для своего вклада, следует пристальное внимание обратить на те документы, которые от вас потребуют банковские работники. Ведь не все документы вы сможете предоставить — так что следует быть внимательным.

К минимальному объему документов, предоставляемых в иностранный банк, можно отнести:

  • Документ о платежеспособности — как правило, это справка, подтверждающая ваши доходы за период д6о 1 года — она должна быть заверена налоговым органом
  • Копии документов, удостоверяющих личность (заверенные нотариально). При этом потребуется как паспорт вкладчика, так и его супруга (или супруги).
  • Документы, подтверждающие состав семьи
  • Оплаченные счета за коммунальные услуги
  • Справка об отсутствии проблем с законом (отсутствие судимостей)

Если в банке нашей страны, являющимся филиалом зарубежного банка, у вас уже открыт вклад, то вы всегда можете обратиться к сотрудникам этого учреждения за помощью.

Выводы

  1. Открытие счета в зарубежном банке — дело хлопотное и, как правило, долгое
  2. Открыть счет в зарубежном банке через интернет практически не возможно;
  3. Для открытия такого вклада будьте готовы собрать дополнительные документы
  4. Иногда при открытие счета в зарубежном банке вам потребуется сотрудничество с органами нашей страны (особенно — налоговыми)
  5. Ознакомьтесь с особенностями открытия, ведения и закрытия счета в иностранном банке при планировании сотрудничества

Статья 69. Требования к открытию и закрытию счетов плательщиков налогов в банках и других финансовых учреждениях Раздел II. Администрирование налогов, сборов (обязательных платежей) (ст. 40–132) Налоговый кодекс Украины | Нормативная база Украины

69.1. Банки и другие финансовые учреждения открывают текущие и другие счета плательщикам налогов — юридическим лицам (резидентам и нерезидентам) независимо от организационно-правовой формы, обособленным подразделениям и представительствам юридических лиц, для которых законом установлены особенности их государственной регистрации и которые не включаются в Единый государственный реестр юридических лиц, физических лиц — предпринимателей и общественных формирований, физическим лицам, которые осуществляют независимую профессиональную деятельность, при наличии документов, выданных контролирующими органами, которые подтверждают постановку их на учет в таких органах, или выписки из Единого государственного реестра юридических лиц, физических лиц — предпринимателей и общественных формирований (для лиц, постановка на учет которых в контролирующих органах осуществляется на основании сведений из Единого государственного реестра юридических лиц, физических лиц — предпринимателей и общественных формирований, предоставленных государственным регистратором согласно Закону Украины «О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц — предпринимателей и общественных формирований») либо информации из этого реестра, полученной банком в соответствии с законом, с указанием данных о постановке на учет в контролирующих органах в качестве плательщика налогов.

69.2. Банки и другие финансовые учреждения обязаны направить уведомление об открытии или закрытии счета плательщика налогов — юридического лица, в том числе открытого через его обособленные подразделения, или самозанятого физического лица в контролирующий орган, в котором учитывается плательщик налогов, в день открытия/закрытия счета.

В случае открытия или закрытия счета плательщика налогов — банка, в том числе открытого через его обособленные подразделения, уведомление направляется в порядке, определенном настоящим пунктом, только в случае открытия или закрытия корреспондентского счета.

В случае открытия или закрытия собственного корреспондентского счета банки обязаны направить уведомление в контролирующий орган, в котором они состоят на учете, в сроки, определенные настоящим пунктом.

69.3. Контролирующий орган не позже следующего рабочего дня со дня получения уведомления от финансового учреждения об открытии счета обязан направить уведомление о постановке счета на учет или отказе в постановке контролирующим органом счета на учет с указанием оснований в порядке, определенном настоящим Кодексом.

Если контролирующий орган в течение срока, установленного абзацем первым настоящего пункта, не направил уведомление об отказе в постановке счета на учет, такой счет считается поставленным на учет в контролирующем органе по молчаливому согласию — во время и дату получения финансовым учреждением уведомления (квитанции) контролирующего органа о подтверждение факта принятия уведомления в обработку согласно порядку представления уведомлений, установленному в соответствии с пунктом 69.5 настоящей статьи.

69.4. Датой начала расходных операций по счету плательщика налогов, определенного пунктом 69.1 настоящей статьи (кроме банка), в банках и других финансовых учреждениях является дата получения банком или другим финансовым учреждением уведомления контролирующему органу о постановке счета на учет в контролирующих органах, или дата, определенная как дата постановки на учет в контролирующем органе по молчаливому согласию согласно абзацу второму пункта 69.3 настоящей статьи.

69.5. Порядок подачи и форма и содержание уведомлений об открытии/закрытии счетов плательщиков налогов в банках и других финансовых учреждениях, перечень оснований для отказа в контролирующих органах в постановке счетов на учет определяются центральным органом исполнительной власти, который обеспечивает формирование и реализует государственную финансовую политику, по согласованию с соответствующими государственными органами, регулирующими деятельность финансовых учреждений.

69.6. Банки и другие финансовые учреждения за невыполнение норм настоящей статьи несут ответственность, предусмотренную настоящим Кодексом.

Абзац второй исключен.

69.7. Физические лица — предприниматели и лица, осуществляющие независимую профессиональную деятельность, обязаны уведомлять о своем статусе банки и другие финансовые учреждения, в которых такие лица открывают счета.

Физическим лицам разрешили открывать счета за границей – Spot

Раньше открывать счета можно было лишь на период пребывания за границей, во время учебы, к примеру.

Фото: Эльдос Фазылбеков / Spot

Президент Шавкат Мирзиёев 22 октября подписал Закон «О валютном регулировании» в новой редакции, который Сенат одобрил 11 октября.

Документом утверждается, что физические лица имеют право открывать счета за границей без ограничений. До этого открывать счет в банке за пределами Узбекистана можно было только на период пребывания человека за границей, во время учебы, к примеру. Возвращаясь в Узбекистан, нужно закрыть счет и перевести оставшиеся деньги в страну.

Из-за этого ограничения в Узбекистане не было возможности легально пользоваться многими финтех-сервисами, потому что, как ранее пояснял Spot глава Uzcard Ахрор Махмудов, электронные кошельки в том же PayPal или «Яндекс.Деньгах» приравниваются к счетам за границей:

«Мы заранее начали техническую подготовку к запуску данной услуги. С принятием закона [который разрешит открывать счета за границей] сможем сразу предоставить населению возможность пополнять счета в PayPal, „Яндекс.Деньгах“, WebMoney и „Qiwi Кошельке“. Планируем подключать и другие электронные платежные системы», — говорил Ахрор Махмудов летом 2018 года.

Сейчас Узбекистан остается единственной страной в Центральной Азии, не присоединившейся к PayPal. Страна не входит в «черный список» компании, технические условия подготовлены, осталось лишь дождаться изменений в законодательстве и подписать соглашение. Открыть счет в PayPal из Узбекистана пока что нельзя — страна попросту отсутствует в списке вариантов.

«Spot»

Как белорусам открыть счёт в европейском банке

Рассказали порталу Dev.by как правильно белорусам открыть счёт в европейском банке.

Уже два года открывать счета за рубежом белорусские физлица могут без разрешения Нацбанка. С 9 июля 2021 года разрешение регулятора не понадобится и на валютные операции, связанные с движением капитала: покупку недвижимости, ценных бумаг, размещение денег на депозите. Тогда вступит в силу новая редакция закона о валютном регулировании и валютном контроле. 

Счёт в иностранном банке — актуально и заманчиво, но открыть его не так просто. Как выбрать юрисдикцию, на какие суммы рассчитывать и о каких подводных камнях помнить белорусу — dev.by подготовил объяснялку вместе со старшим юристом, руководителем субпрактики Банки, финансы, коммерческое право «РЕВЕРА» Ольгой Полозовой.

Легко ли белорусу открыть счёт за границей?

Смотря что считать заграницей. В России и Казахстане — легко, в Украине тоже несложно, правда для этого придётся явиться в банк. В Евросоюзе это сделать сложнее.

Любому иностранцу, не имеющему связи с европейской страной (работа, резидентство, место проживания, недвижимость), открыть в ней счёт тяжело. Белорусу, наравне с гражданами других постсоветских стран, ещё сложнее.

Почему так?

В ЕС жёсткая AML-политика (Anti Money Laundering, борьба с отмыванием денег), поэтому банки осторожно относятся к иностранному капиталу. Кроме того, на их деятельность большое влияние оказывает политика США и экстерриториальные расследования FinCEN (Агентство по борьбе с финансовыми преступлениями в составе Министерства финансов США). После скандалов с латвийскими банками в 2017–2018 годах европейские банки, особенно в юрисдикциях, традиционно обслуживающих клиентов с постсоветского пространства, ограничили доли клиентов-нерезидентов. В результате открыть счета там стало ещё тяжелее. Но это возможно.

Пройдёмся по близлежащим европейским странам — где это проще, где сложнее?

Скандинавия полностью закрыта для белорусов, страны Балтии чуть более открыты, но всё сложно. В Эстонии, Латвии не стоит и пытаться.

В Литве почти не осталось национальных банков, почти все банки — скандинавские со штаб-квартирами в Швеции или Норвегии, туда белорусу не подступиться. Остаётся пара литовских банков, где счёт открыть реально, но необходимо личное присутствие, при этом банки будут тщательно проверять, подойдёте ли вы им как клиент. Если у вас ВНЖ в Литве, работа или квартира, то скорее всего счёт откроют. Если же вы приехали как турист: «Здравствуйте, я из Беларуси, хочу открыть у вас счёт», — шанс невелик.

Стоит учитывать и литовские тарифы: для белорусов они могут быть сравнимы с расценками швейцарских банков.

В Польше счёт теоретически открыть тоже можно, но только с личным присутствием и после тщательной проверки клиента. Гарантий нет, послать документы на проверку предварительно невозможно.

В Германии, как и в большинстве стран ЕС, открыть счёт могут разве что в индивидуальном порядке. К примеру, если белорус — VIP-клиент Приорбанка, его могут порекомендовать немецкому банку группы Райффайзен. Но это не массовая история.

Открытие счетов для богатых белорусов системно практикуют банки Швейцарии, Австрии, Лихтенштейна. В конце 2019 — начале 2020 года, заметив ИТ-бум в Беларуси, они поняли, что смогут привлечь отсюда хороших клиентов, и создали программы работы с белорусами. Эти банки открывают счета удалённо.

Какова минимальная сумма, которая может привлечь зарубежный банк?

Клиент-нерезидент с 5-10 тыс. евро может заинтересовать разве что украинский банк.

В банках Швейцарии, Австрии, Лихтенштейна порог — от 1 млн евро. Ведущие банки этих стран имеют программы работы с белорусами. С началом политического кризиса спрос на открытие счетов вырос, и некоторые банки, понимая риски, увеличили порог входа. Например, один банк раньше хорошо принимал физлиц с суммами от 1 млн евро, а теперь — от 10 млн евро. Но с 1 млн в швейцарский банк зайти ещё можно. В некоторых некрупных банках региона возможно первоначальное размещение от 100 тыс. евро. 

Если клиент отвечает условиям, оформить счёт можно удалённо.

Какие подводные камни могут быть в Украине?

Там надо внимательно смотреть тарифы и уточнять правила распоряжения средствами. На фоне маленькой комиссии за открытие счёта вывод денег может достигать 1%. Это очень много. Допустим, покупаешь машину и за перечисление денег продавцу платишь 1%. Операции на сумму свыше 10 тысяч долларов в Украине надо обосновывать документально. Для переводов в иностранной валюте некоторые банки требуют личного присутствия. Это делает счета для нерезидентов нецелесообразными.

Какие документы потребуют у клиента в европейском банке?

— Копия паспорта, заверенная нотариусом;
— Копия квитанции об уплате коммунальных платежей по месту проживания;
— Резюме в свободной форме,
— Заполненные анкеты банка.

Если счёт открывают удалённо, то документы отправляют по почте DHL.

И всё?

Нет. Банк не откроет счёт, пока:

  1. Не установит личность клиента и его резидентство (как раз для этого нужна жировка) и не удостоверится в приемлемости личности. Счета не откроют политическим должностным лицам и членам их семей, лицам, обвиняемым в финансовых преступлениях, состоящим в базах террористов, санкционных списках и т. д.
  2. Не удостоверится в законности происхождения средств. На каждый перевод необходимо предоставить доказательство законного получения отправляемой суммы.
Что за доказательства?

Если это дивиденды, то могут попросить протоколы распределения прибыли. Если зарплата, то контракт с прописанной суммой. Если средства от продажи имущества, то договор купли-продажи. В кипрском банке у нас однажды возникла ситуация, когда кроме договора купли-продажи недвижимости попросили документы, подтверждающие законность её приобретения много лет назад. 

Некоторые банки могут потребовать подтверждение уплаты налогов с полученного дохода, но обычно финансовые институции ограничиваются заверением клиента, что налоговые обязательства исполнены надлежащим образом. 

Рекомендуется заранее предоставить в банк видение будущих доходов и перечень существенных активов (которые, например, могут быть отчуждены), чтобы упростить проверки комплаенс-офицеров при перечислении денег в будущем.

А если человек копил 10 лет и сменил за это время пять работ, как ему это доказать?

Это может быть проблемой. Если доказать происхождение денег сложно, клиенту могут отказать. Банку нужно чёткое понимание, откуда деньги. Объяснение «их начал копить ещё мой дедушка» банк вряд ли удовлетворит.

Как объяснить банку причину открытия счёта?

В Швейцарии или Лихтенштейне этого делать не придётся. Private banking — это их специализация. Никаких вопросов клиенту там не зададут, понимая, что хранить деньги и профессионально управлять ими в белорусском и швейцарском банке — две большие разницы. 

А в той же Польше объяснять мотивы придётся. Такова страновая политика: нет связи со страной — нет счёта. Довод «не хочу хранить деньги дома» вряд ли сработает, по крайней мере, раньше точно не работал. 

Расскажите про тарифы. Счёт в европейском банке — это дорого?

Да. Тарифы иностранных банков обычно значительно превышают привычные тарифы белорусских банков. Могут взиматься высокие комиссии за открытие счёта, отправление средств, использование интернет-банкинга, хранение корреспонденции. При правильном выборе банка и умелом конструировании режима счёта подобные издержки можно значительно снизить, при этом получить качественный индивидуальный сервис. 

Сколько в среднем?

Общего правила нет. Зависит от банка. Есть крупный швейцарский банк, где открытие счёта ничего не стоит, а есть небольшой банк в Лихтенштейне, где это стоит от 500 франков.

Вот расценки в одном из банков: открытие — 500 франков, содержание счета — 500 франков в год, интернет-банкинг — 500 франков в год, входящие поступления — бесплатно, исходящие — 0,75% от суммы.

Тарифы часто обсуждаются индивидуально. Обычно миллион хранить дешевле, чем 100 тысяч, хотя просто хранение банкам не очень интересно. Банки зарабатывают при инвестировании, поэтому тарифы могут существенно меняться от планов клиента в отношении размещаемых средств.

В какой валюте лучше хранить деньги?

Хранить деньги в европейских банках предпочтительнее в долларах США: при размещении средств в евро применяется отрицательная ставка центробанков (0,4%), то есть хранение денег становится платным.

Как зачислить деньги на счёт: только переводом или можно наличными?

К наличным в европейских банках относятся плохо, поэтому рассчитывайте на перевод. Комиссии за вход денег в большинстве европейских банков нет. Белорусы могут взять плату за выход, но в целом комиссии в Беларуси очень низкие.

А снять деньги с европейского счёта налом тоже нельзя?
Проблемы с обналичиванием весьма вероятны. Многие европейские банки не дают обналичивать деньги иностранцу. Кстати, не только европейские. Однажды в Украине мы столкнулись с тем, что иностранцу не разрешили обналичить даже небольшую сумму в долларах. Деньгами можно было пользоваться только по карте.

А могут ли возникнуть проблемы в налоговой из-за переводов денег из Беларуси в ЕС или обратно? Налоги платить не заставят?

С белорусской стороны в отношении иностранных счетов физлиц контроля нет. Налоги за переводы между своими счетами платить не надо, как и отчитываться за них: это всё равно что перекладывать деньги из одного кармана в другой.

Другое дело, если на иностранный счёт налогового резидента Беларуси приходит доход: в этом случае по нему надо отчитаться в налоговых органах (до 31 марта года, следующего за поступлением дохода) и уплатить налог. Стоит помнить, что доходом являются в том числе проценты по депозиту, деньги от продажи имущества, операций на фондовых рынках и т. д.

Кстати о депозитах. До 9 июля для открытия за рубежом депозита, покупки ценных бумаг и недвижимости нужно разрешение Нацбанка. Без него никак?

Разрешительная система имеет смысл, когда белорусская сторона может проконтролировать соблюдение этого порядка. Сегодня это можно сделать только на территории Беларуси. Допустим, вы приходите в Беларусбанк и просите перечислить 250 долларов на покупку акций Apple, тогда у вас попросят разрешения Нацбанка. Нет разрешения — до 9 июля нет операции. Но если ваш миллион уже лежит в швейцарском банке, то непонятно, что может помешать оформлению депозита или покупке ценных бумаг. 

Что будет, если вдруг такую операцию обнаружат постфактум?

Ничего. Ответственность физлиц за проведение операций, связанных с движением капитала за рубеж, отменили с 1 марта 2021, когда вступил в силу обновлённый КоАП.

Источник: Dev.by

Все публикации

Соответствие | Вашингтон, округ Колумбия |

Закон о соблюдении налогового законодательства об иностранных счетах (FATCA)

ACA разработало и представило Конгрессу, IRS и Казначейству в нашем письме предложение об исключении для той же страны , чтобы облегчить проблему «блокировки», когда некоторые иностранные финансовые учреждения (FFI) отказываются делать бизнес с американцами из-за требований отчетности FATCA. Исключение для той же страны исключает отчетность о счетах, принадлежащих американцам за границей, если счет открыт в иностранном финансовом учреждении в той же стране, резидентом которой является физическое лицо.Это облегчило бы бремя подачи FATCA для американцев, а также идентификацию и раскрытие этих счетов Иностранным финансовым учреждением.

Резюме FATCA

В 2010 году в рамках закона HIRE был принят Закон о соблюдении налогового законодательства для иностранных счетов, известный как FATCA. FATCA требует, чтобы иностранные финансовые учреждения (FFI), такие как местные банки, биржевые брокеры, хедж-фонды, страховые компании, трасты и т. д., сообщали о счетах всех граждан США (проживающих в США и за границей), американских «лиц», грин-карт владельцам и физическим лицам, владеющим определенными инвестициями в США, в IRS или правительству страны банка для дальнейшей передачи в США через межправительственные соглашения (IGA) или подлежат удержанию 30% от их инвестиций в США.

FATCA также требует, чтобы граждане США, имеющие иностранные финансовые активы на сумму более 50 000 долларов США (больше для добросовестных резидентов за границей — 200 000 долларов США для лиц, подающих отдельные документы, и 400 000 долларов США для лиц, подающих совместную декларацию — более подробную информацию см. Форма 8938 должна быть подана вместе с налоговой декларацией 1040.

Многие американцы, проживающие за границей, сообщают о блокировке банковских операций некоторыми иностранными финансовыми учреждениями, которые решили ликвидировать свою клиентскую базу из США, чтобы свести к минимуму их подверженность требованиям отчетности FATCA, удержанию сборов и возможным штрафам.

ACA выступает за «исключение для той же страны» (SCE), чтобы облегчить проблему «блокировки», когда некоторые иностранные финансовые учреждения (FFI) отказываются вести дела с американцами из-за отчетности FATCA. Исключение для той же страны исключает отчетность о счетах, принадлежащих американцам за границей, если счет открыт в иностранном финансовом учреждении в той же стране, резидентом которой является физическое лицо. Это облегчило бы бремя подачи FATCA для американцев, а также идентификацию и раскрытие этих счетов Иностранным финансовым учреждением.См.: Позиция ACA по FATCA и Почему ACA поддерживает SCE .

ACA продолжает выступать за исключение для той же страны вместе с Министерством финансов и недавно представило показания Подкомитету Палаты представителей по правительственным операциям на слушаниях 26 апреля «Рассмотрение непреднамеренных последствий закона о соблюдении закона о налогах на счета за рубежом (FATCA)», представлено краткое изложение здесь.  На слушании председатель Медоуз попросил представить предложения по улучшению FATCA.ACA представила Подкомитету свое мнение по этому вопросу.

 

Письма ACA в Министерство финансов относительно исключения для той же страны

 

 


Отчет о счете в иностранном банке (FBAR)

В дополнение к недавно введенной форме FATCA 8938 для финансовой отчетности и отчетности по банковским счетам Министерство финансов США требует, чтобы американцы также подавали отдельную форму банковской отчетности, Отчет о счете в иностранном банке или FBAR или FinCEN-114.

Большинство иностранных финансовых счетов подлежат отчетности по форме FinCEN-114; однако только определенные инвестиции и банковские счета подлежат отчетности в форме FATCA 8938.

ACA выступает за упрощение этих двух систем отчетности по банковским счетам, чтобы уменьшить путаницу и риск ошибки при подаче документов. Это соответствует рекомендациям защитника налогоплательщиков по обеспечению достижения законодательных целей без чрезмерного обременения подателей документов двойной отчетностью.

ACA также выступает за повышение бдительности со стороны IRS в отношении безопасности данных для американцев за границей, которые подают конфиденциальную информацию о своих номерах банковских счетов, банковских адресах и балансах через Интернет и напрямую через иностранные банки и иностранные правительственные обмены с IRS и Казначейством США. (соглашения IGA).

 

Краткий обзор FBAR

Граждане США (и лица США*), которые владеют или имеют право подписи на одном или нескольких счетах в иностранных банках, совокупный баланс которых в любой момент в течение года достигал более 10 000 долларов США, обязаны подать отчет о счете в иностранном банке (FBAR) — форма FinCEN форма 114 (официально известная как TD F 90-22.1) с Министерством финансов США. Лица, соответствующие требованиям, должны подавать документы независимо от того, должны ли они платить налоги в США.

FBAR, введенный в 1970-х годах, стал более активно применяться в последние годы, учитывая внимание к финансированию терроризма и недавний интерес к борьбе с уклонением от уплаты налогов.Программы добровольного раскрытия информации за границей предоставили путь вперед тем, кто умышленно уклонялся от уплаты налогов и не подавал FBAR, однако эти программы никогда не предназначались для лиц, которые по незнанию или по ошибке не подали документы.

В 2014 году Налоговое управление США открыло «Упрощенную процедуру подачи заявок» на основе рекомендованного ACA предложения для лиц, которые хотят обеспечить соблюдение требований, но не проявили умышленного надзора за отказом от подачи FBAR.

Ранее крайний срок подачи составлял 30 июня каждого календарного года.Однако начиная с 2016 налогового года крайний срок подачи FBAR будет совмещен с 15 апреля th крайним сроком подачи налоговой отчетности в США. Как и в случае с декларациями по индивидуальному подоходному налогу, граждане США, проживающие за границей, получат автоматическое продление срока подачи FBAR до 15 июня с дополнительным четырехмесячным продлением до 15 октября. FBAR можно подавать только в электронном виде (подробности см. ниже).

* «(1) гражданин или резидент США, (2) домашнее товарищество, (3) местная корпорация или (4) домашнее имущество или траст.» Чтобы узнать больше о FBAR и о том, как это может повлиять на вас, посетите веб-сайт IRS или обратитесь за дополнительной информацией к своему налоговому консультанту. Обратите внимание, что с 1 июля 2013 г. все FBAR должны быть поданы в электронном виде

 

 

Открытие счета за границей — DSL-Service

Открытие банковского счета – важный момент в деятельности любой компании. Эта процедура включает в себя ряд факторов: в первую очередь анализ рисков, выбор необходимого счета в зависимости от деятельности физического лица или предприятия, управление коммуникациями.Чтобы правильно сделать выбор открытия счета в том или ином банке, необходимо провести глубокий анализ банковского сектора на международном рынке данных услуг.

Граждане России, как и других стран, имеют две возможности: оформить все самостоятельно или обратиться за квалифицированной поддержкой. Если вы готовите пакет документов самостоятельно, возникают проблемы. И задержка — одна из них.

В среднем после оформления и получения банком всех бумаг на открытие уходит около 1 месяца.Чем больше времени вы потратите на это, тем дольше будет длиться процесс. Свяжитесь с нашей компанией. Мы не только ускорим процесс, но и создадим для вас комфорт в работе с банками.

При открытии банковского счета за границей РФ следует учитывать несколько обстоятельств:

  • Самые надежные банки имеют рейтинг не ниже «А».
  • Банки, открывающие иностранные счета в иностранных банках, делают это не бесплатно. Кроме того, вам нужно будет ежегодно платить за обслуживание зарубежного счета.
  • Если физическое лицо открыло денежный счет в другом государстве, иностранному банку будет разрешено использовать его только в личных, а не в коммерческих целях.

Выбор страны зависит от индивидуальных потребностей. «ДСЛ-Сервис» имеет доверительные агентские отношения с рядом престижных всемирно известных банков в различных юрисдикциях. И мы готовы предложить вам помощь в открытии счета в одном из следующих банков:

  • HSBC Гонконг (кроме граждан РФ и Украины)

Для компаний в ОАЭ:

  • Эмирейтс NBD
  • Объединенный Арабский Банк
  • Коммерческий банк Абу-Даби (ADCB)
  • Нур Банк Машек Банк

Также можем предложить услуги европейского банка (при этом требуется присутствие в банке или встреча с представителем банка почти в 99%).

  • PNB Banka (Латвия)
  • Банк Юлиус Бэр (Швейцария)
  • Банк Бендура (Лихтенштейн)
  • Hellenic Bank (Кипр) не открывает счета для подставных компаний
  • Альфа Банк (Кипр) не открывает счета подставным компаниям

Узнать о ценовой политике компании «ДСЛ-Сервис»

Переезд за границу? Вот что делать со своим сберегательным счетом

Если вы решили переехать за границу в ближайшие месяцы, у вас могут быть заняты дела! Выяснение логистики, планирование вашего проживания и упаковка — процесс действительно напряженный.Однако во время этого перехода не отложите в сторону важные дела, такие как сортировка ваших финансов. В конце концов, оказавшись за границей, не лучше ли провести время, обустраиваясь и исследуя новый город, чем заниматься бумажной волокитой?

Что ж, чтобы сделать ваш переезд за границу как можно более гладким, есть несколько финансовых договоренностей, которые вам нужно сделать до вашего большого переезда. Один из важнейших вопросов, который ставит в тупик многие перспективные и новые NRI: что именно должно Я делаю со своим сберегательным счетом?

Во-первых, знайте, что ваши существующие счета в сберегательных банках будут недействительны, как только вы станете индийцем-нерезидентом.Поэтому вам необходимо переназначить их как NRO или открыть новые учетные записи NRE и NRO. Давайте разберемся подробнее о каждом из эти варианты.

Открытие обычного счета нерезидента (NRO)

Вам нужно будет определить, что вы хотите делать со своими существующими средствами — планируете ли вы сохранить их в INR? Кроме того, подумайте о любых потенциальных источниках дохода в Индии после переезда за границу. Это может быть в форме аренды доходы, проценты и дивиденды по инвестициям, пенсии и др.Понимание этих аспектов поможет вам составить надежный финансовый план на будущее.

Перед отъездом из Индии вы можете преобразовать существующие сберегательные счета резидента в сберегательный счет NRO. Сберегательный счет NRO позволит вам удобно вносить полученный доход в Индии; вы также можете продолжать вносить EMI и коммунальные платежи, а также управлять текущими инвестициями через учетную запись NRO. Однако рекомендуется объединить несколько банковских счетов, а затем преобразовать их в один или несколько счетов NRO.Это облегчит вам управление из другой страны.

Открыть внешний счет нерезидента (NRE)

Как NRI вы можете периодически отправлять деньги в Индию. Кроме того, учитывая, что Индия становится очагом экономической деятельности, многие NRI предпочитают размещать свои зарубежные доходы в индийских финансовых инструментах. Для таких целей, открытие сберегательного счета NRE выгодно. Средства, хранящиеся на счете NRE, вместе с не облагаемыми налогом процентами могут свободно репатриироваться.Кроме того, индийские банки предлагают довольно привлекательные ставки по фиксированным депозитам на счетах NRE, а полученные проценты не облагаются налогом в Индии.

После надлежащего рассмотрения всех ваших личных и профессиональных требований вы сможете лучше решить, какой тип учетной записи вам следует выбрать. И сберегательные счета NRO, и NRE легко открыть, требуя, чтобы вы представили несколько документов. Например, у Axis Bank есть специальный раздел на своем веб-сайте, где вы можете подать онлайн-заявку на открытие счета NRI.

Нужна дополнительная информация? Поговорите со своим менеджером по связям с банком или зайдите в ближайшее отделение, чтобы лучше понять все преимущества счета NRI и получить квалифицированную консультацию.

Может ли гражданин США, проживающий за границей, открыть банковский счет? [НОВОЕ]

За последние двенадцать месяцев все больше американских эмигрантов задают нам вопрос: «Может ли гражданин США, проживающий за границей, открыть банковский счет в США?». Ну вот и ответ…

Если вы гражданин США и живете за границей, вы можете открыть банковский счет в США.Для этого вы должны подать заявление в банки, которые принимают граждан США за границей, поддерживать связи, характерные для США, которые требуются банку, и пройти стандартные процедуры проверки личности и соблюдения требований банка.

К сожалению, большинство банков США не попадают в эту категорию. На самом деле, в то время как в других статьях утверждается, что вы можете просто подать онлайн-заявку в любой банк США и получить одобрение, это ложь. Банки США достаточно технически подкованы, имеют меры безопасности для соблюдения требований, и их нелегко обмануть.

Вместо этого вам нужно сосредоточиться на обращении в правильные банки США (или через опытных банкиров), которые позволяют гражданам США открывать счета удаленно, без физического посещения отделения для проверки личности.

В сегодняшней статье мы собираемся помочь вам начать работу, рассказать о некоторых проблемах (и решениях), с которыми вы, вероятно, столкнетесь, и дать вам представление о процессе подачи заявки.

Но прежде чем мы начнем, если вы впервые посещаете GlobalBanks, загрузите бесплатную копию нашего Руководства для начинающих банковских услуг для нерезидентов.Он помогает нерезидентам начать открывать счета по всему миру, в том числе в США.


Некоторые читатели могут задаться вопросом, почему гражданину США, проживающему за границей, вообще трудно открыть банковский счет. Они граждане США с SSN и все еще платят налоги США! Но банковские правила меняются и становятся более строгими. И многие американские банки приняли более строгую внутреннюю политику и будут категорически отказывать любому, кто подает заявку а) из-за пределов США, б) кто не является резидентом США или в) кто не соответствует определенным критериям.

Эти ограничения варьируются от статуса проживания, связей с США, штата, в котором у вас есть адрес, намерены ли вы совершать международные переводы и даже вашего физического местонахождения на момент подачи заявления — подробнее об этом ниже.

Ограничения, определяющие, может ли гражданин США, проживающий за границей, открыть банковский счет

Как обсуждалось в прошлых статьях, открыть банковский счет не так просто, как думает большинство людей. На самом деле открытие счета — это тонкая процедура, в ходе которой вас рассматривают под микроскопом.И у каждого банка свои требования и процедуры.

Как правило, вы получаете «баллы» по внутренней матрице рисков банка, которая либо создается автоматически, либо управляется отделом соответствия банка. Затем это определяет, являетесь ли вы (или ваш бизнес) подходящим клиентом для банка. И если да, то какие дополнительные документы и процедуры проверки личности вам нужно будет пройти.

Когда дело доходит до того, может ли гражданин США, проживающий за границей, открыть банковский счет в США, эта матрица рисков часто включает несколько уникальных параметров, таких как:
  • Находились ли вы в другой стране на момент подачи заявления?
  • На момент подачи заявления вы находились в другом штате, чем банк?
  • У вас есть правильный адрес, чтобы подать заявку на учетную запись?
  • Есть ли у вас необходимые подтверждающие документы для открытия счета?
  • И многое другое…

Эти пункты могут показаться тривиальными, но если вы не правильно ориентируетесь в них, ваша заявка будет отклонена или банк потребует от вас физического присутствия в отделении для подачи заявки.

И это только верхушка айсберга.

Многих граждан США, проживающих за границей, которые подают заявки на открытие банковских счетов, в конечном итоге просят посетить отделение лично. Это связано с тем, что банку необходимо подтвердить вашу личность, а их система не может должным образом сопоставить ваши данные. Хотя это может показаться не таким уж большим делом, это может быть крайне неудобно, если вы физически не находитесь в США во время подачи заявки. И еще более раздражает, если вы не можете путешествовать из-за глобальной пандемии, смягчающих обстоятельств или слишком высокой стоимости физического полета в США.

К счастью, как мы расскажем ниже, если у вас есть правильная информация, немного направления и вы знаете, в какие банки обращаться, вы можете преодолеть все эти проблемы и многое другое. Кроме того, даже если банк, в котором вы хотите открыть счет, не позволяет открывать счет онлайн, иногда вы можете решить эту проблему, просто подав заявку через подходящего банкира.

Но перед открытием в США, наверное, стоит рассмотреть все доступные варианты…

Где еще гражданин США, проживающий за границей, может открыть банковский счет?

Если вы хотите открыть банковские счета в США из-за границы, вас также могут заинтересовать банковские операции в других странах.

К счастью, граждане США, живущие за границей, не ограничены банковскими услугами в Соединенных Штатах. Фактически, граждане США могут открывать счета в большинстве стран, как и все остальные.

Но есть кое-какие условия…

Конечно, после введения в действие в 2013 году Закона о соблюдении налогового законодательства для иностранных счетов (FATCA) многие иностранные банки полностью прекратили прием граждан США в качестве клиентов. Это было связано с дополнительными затратами, сложностями, административным бременем, связанным с требованиями США к отчетности для граждан США.

Другими словами, привлечение и обслуживание клиентов из США обходится иностранным банкам дорого. Это связано со всей дополнительной специальной отчетностью, которую правительство США требует в соответствии с FATCA. Таким образом, вместо внедрения FATCA многие банки просто решили больше не принимать граждан США в качестве клиентов.

Но за последние несколько лет после внедрения FATCA многое изменилось. Многие иностранные банки вложили значительные средства в свои внутренние системы соответствия, чтобы соответствовать все более строгим правилам AML, KYC, CTF и CRS.В результате многие банки стали соответствовать требованиям FATCA. И теперь снова выгодно принимать клиентов из США.

Итак, если вы гражданин США, живущий за границей и желающий открыть банковский счет в другой стране, вам повезло. Независимо от того, интересуетесь ли вы частным банковским обслуживанием, розничным банковским обслуживанием или бизнес-банкингом, доступно множество вариантов. Конечно, вам все равно будет сложнее найти банк и открыть счет, чем обычному гражданину или резиденту США, не являющемуся гражданином США.

Как открыть банковский счет в США, если вы живете за границей

Как уже упоминалось, вопрос «Может ли гражданин США, проживающий за границей, открыть счет в банке?» в последний год часто всплывало.Итак, у нас появилась идея…

Наша команда поставила перед собой задачу не только ответить на этот вопрос, но и создать наиболее полный отчет по этой теме.

В этом отчете содержатся подробные инструкции, рекомендации банков США, стратегии для конкретных групп клиентов, а также конкретные предложения о том, как преодолеть почти все возможные проблемы, которые могут поставить вас в тупик на этом пути.

В этом отчете объясняется, как открыть счета в некоторых из ведущих традиционных банков США.Но в нем также рассматривается открытие счетов в кредитных союзах и обсуждаются варианты финансовых технологий США, которые стоит изучить гражданам США, проживающим за границей. Всего мы предлагаем более 25 различных банковских услуг.

Чтобы получить доступ к этому отчету, все, что вам нужно сделать, это присоединиться к GlobalBanks Insider. После этого вы получите немедленный доступ ко всем нашим отчетам, в том числе Открытие удаленного банковского счета в США для граждан США . Подробнее об этом ниже.

Как гражданин США, проживающий за границей, может сейчас открыть банковский счет…

Если вы готовы принять меры и начать открывать банковские счета в США прямо сейчас, вы можете начать работу с GlobalBanks USA, нашей специализированной службой по открытию банковских счетов в США.

GlobalBanks USA предоставляет вам все необходимое, чтобы начать поиск и открытие банковских счетов в США для вас или вашего бизнеса уже сегодня.

Когда вы присоединяетесь к GlobalBanks USA, вы получаете специального менеджера по работе с клиентами, который поможет вам сориентироваться в вариантах открытия вашего счета в США.

Кроме того, вы получаете доступ к нашей библиотеке премиальных (только для участников) банковских отчетов в США, включая проверенные стратегии открытия счетов, списки банков для конкретных клиентов и стратегии, позволяющие максимально эффективно использовать банковские услуги в США.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.