Ндс в том числе как посчитать: вычислить, начислить, рассчитать НДС 10% или 18% и 20% бесплатно — Контур.Бухгалтерия

Содержание

Калькулятор НДС — расчет НДС онлайн

Повсеместный налог

Действующим законодательством РФ установлено действие нескольких категорий ставок НДС на стоимость продукции, товаров, услуг по которым начисляются платежи в государственный бюджет. Размер налога по основной ставке 20% применяется для большинства юридических структур. Льготные 10% касаются случаев реализации отдельного перечня товаров, прописанного в Налоговом Кодексе.

Начисляем / выделяем

Начинающий субъект предпринимательской деятельности не ошибется при расчете налога на добавленную стоимость при учете экспортно-импортных операций, если воспользуется формой по определению точной суммы федеральных обязательств. Налогоплательщик может быть уверен в правильности полученных данных через систему калькулятор НДС онлайн. Вводим первоначальную или исходную цену, выбираем вид расчета, определяемся с нужной ставкой, нажимаем кнопку «Вычислить» – и точный результат до копеек мгновенно готов!

Формула самостоятельного расчета НДС

Для определения налога на добавленную стоимость из суммы самостоятельно можно применить формулу: цену с уже добавленным НДС умножаем на число 20 и делим на 120. Далее подсчитаем НДС по ставке 20% на конкретном примере, выделяя НДС из 1000: 1000х20:120=118.53. Получили НДС 166.66, сумма за минусом НДС составит: 1000-166.6 = 833,33. Начислить налог также не составит труда: потребуется «чистую» цену товара умножить на специальный коэффициент 0,2 и к полученному результату прибавим первоначальную цену. Теперь начислим НДС на 1000: 1000х0.2+1000=1200. НДС равен 200, сумма с НДС составила 1200.

Немного полезной информации про НДС

Множество налогоплательщиков хотели бы владеть подробной информацией о НДС(налог на добавленную стоимость). Первые оплаты по данному налогу датируются 1992 годом и вот уже на протяжении больше 25 лет он является главным наполнителем государственного бюджета. Налог существует уже долгое время, но и по сей день у множества людей возникают проблемы с его расчётом. Для неопытного человека большинство составляющих налога кажутся непонятными. В случаях, когда времени изучать все тонкости расчёта нет, помогает расчёт НДС в нашем специализированном онлайн — калькуляторе.

Налог на добавленную стоимость (НДС) — косвенный налог, форма изъятия в бюджет государства части стоимости товара, работы или услуги, которая создаётся на всех стадиях процесса производства товаров, работ и услуг и вносится в бюджет по мере реализации.

Для удобства пользователей мы разработали онлайн — сервис, который значительно упрощает расчёт налога и делает процедуру быстрее. Пользуясь данной функцией частные предприниматели и крупные компании предостерегают себя от проблем, связанных с неточными вычислениями, а также избегают штрафов и прочих рисков.

Онлайн — расчёт — высокоточная функция. Калькулятор взаимодействует с разными ставками и одинаково точно подсчитывает итоговую стоимость. Такой расчёт не требует использования специальных формул и долгих ручных вычислений: достаточно будет просто заполнить поля соответствующими показателями и произвести подсчёт.

Калькулятор НДС незаменим для людей, работающих с налоговой документацией и ценящих простоту, высокую скорость и точность.

как рассчитать (вычислить) НДС в Украине (инструкция для чайников)

Пример расчета НДС

Используя приведенные выше формулы, разберем, как правильно считать НДС (сверх суммы и в том числе), на примерах.

Пример 1

ООО «Икс» реализует партию бетонных блоков в количестве 100 тыс. шт. по цене 25 грн. за штуку. Ставка НДС — 20%, налог в цену не включен. Как посчитать НДС 20% и итоговую стоимость партии с учетом налога?

Сначала определим стоимость партии без НДС (налоговую базу):

25 грн. × 100 000 шт. = 2 500 000 грн.

Посчитаем НДС от суммы:

2 500 000 × 20/100 = 500 000 грн.

Вычислим сумму с НДС:

2 500 000 + 500 000 = 3 000 000 грн.

Или определить итоговую сумму можно сразу, без предварительного расчета налога:

2 500 000 × 1,20 = 3000 000 грн.

Соответственно, в расчетных документах и счетах-фактурах нужно указать:

  • стоимость без НДС — 2 500 000 грн.,
  • НДС 20% — 500 000 грн.,
  • итого с НДС — 3000 000 грн.

Пример 2

По прайс-листу ООО «Икс» цена бордюрного камня с учетом НДС составляет 120 грн. за 1 шт. Покупатель заказал партию из 10 тыс. штук. Посчитаем НДС 20%.

Сначала определим итоговую стоимость партии:

120 грн. × 10 000 шт. = 1 200 000 грн.

Посчитаем НДС в том числе:

1 200 000 / 1,20 × 0,20 = 200 000 грн.

Остается сумма без НДС:

1 200 000 – 200 000 = 1 000 000 грн.

Ее также можно найти без предварительного выделения налога:

1 200 000 / 1,20 = 1 000 000 грн.

Проверить правильность расчета можно, начислив НДС на полученную стоимость без налога:

1 000 000 × 20/100 = 200 000 грн.

Соответственно, в расчетных документах и счетах-фактурах нужно указать:

  • стоимость без НДС — 1 000 000 грн.,
  • НДС 20% — 200 000 грн.,
  • итого с НДС — 1 200 000 грн.

Калькулятор НДС онлайн. Рассчитать НДС, формулы расчета НДС. Как выделить или зачислить НДС?

Используя наш калькулятор НДС, вы сможете всего несколькими нажатиями клавиш выделить или начислить НДС. Надеемся, что данный калькулятор будет полезен не только бухгалтерам и программистам 1С, но и обычным посетителям нашего сайта.

Метод расчета НДС

НДС (налог на добавленную стоимость) – это косвенный налог, который является одним из ключевых источников пополнения государственного бюджета. В России НДС был введен в 1992 году и в настоящее время его налоговая ставка составляет 18 %. Кроме того, для некоторых продовольственных товаров и товаров для детей в настоящее время действует пониженная ставка НДС 10 %, а для экспортируемых товаров ставка НДС составляет 0 %.

В результате применения НДС конечный потребитель (покупатель) товара, работы или услуги уплачивает продавцу налог со всей стоимости приобретаемого им товара, работы или услуги, то есть покупает данное благо дороже его реальной стоимости (реальная стоимость плюс сумма НДС). Однако в бюджет эта сумма начинает поступать ранее конечной реализации, так как налог со своей части стоимости, «добавленной» к стоимости приобретённых сырья, работ и (или) услуг, необходимых для производства, уплачивает в бюджет каждый, кто участвует в производстве товара, работы или услуги на различных стадиях.

Именно поэтому перед многими юридическими и физическими лицами регулярно встает вопрос о корректном расчете НДС. Если перед Вами возник такой вопрос, то вы всегда можете использовать наш онлайн калькулятор НДС.


Как выделить НДС?

Если мы знаем общую Сумму (вместе с НДС) и хотим рассчитать, сколько же в данной сумме будет сумма налога (

Сумма НДС), то используем следующую формулу:

Сумма НДС = Сумма – (Сумма / (1+Ставка НДС в процентах))

 

Как начислить НДС?

Начислить НДС еще проще. Если ставка НДС составляет 18%, то умножьте сумму без НДС на 0,18 и вы получите сумму налога (сумму НДС), а умножив на 1,18 вы получите сумму с учетом налога.

 

Количество просмотров: 33601

О применении расчетной ставки НДС

Министерство по налогам и сборам в связи с поступающими вопросами от плательщиков, применяющих «расчетную» ставку НДС, письмом от 14.07.2021 № 2-1-10/03910-вн разъясняет следующее.

1. Министерство антимонопольного регулирования и торговли (далее — МАРТ) приказом от 10 июня 2021 г. № 130 утвердило Методические рекомендации по документальному оформлению и учету товарных операций, составу и учету расходов на реализацию в организациях торговли и общественного питания (далее — Методические рекомендации), вступающие в силу с 08.07.2021.

Справочно: Методические рекомендации размещены на сайте МАРТ в разделе «Законодательство», рубрика «Локальные правовые акты МАРТ».

Согласно подпункту 10.1 пункта 10 § 5 Методических рекомендаций организации, осуществляющие розничную торговлю, вправе в соответствии с конъюнктурой рынка, качеством и потребительскими свойствами товаров самостоятельно или по согласованию с покупателями устанавливать цены на товары, в отношении которых не применяется государственное ценовое регулирование, и осуществлять продажу таких товаров из торговых объектов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям с оформлением необходимых документов (договоров, предусматривающих поставки товаров, счет-фактур, товарных (товарно-транспортных) накладных и иных документов) по ценам, равным по величине ценам, сформированным на такие товары при их продаже населению через эти торговые объекты.

Продажа товаров, в отношении которых применяется государственное ценовое регулирование, осуществляется по ценам, сформированным в соответствии с законодательством.

Товары, подлежащие отпуску сторонним организациям и индивидуальным предпринимателям, целесообразно учитывать на субсчете 41-1 «Товары на складах», так как стоимость таких товаров не включается в расчет суммы торговых наценок (скидок, надбавок) на остаток непроданных товаров.

В бухгалтерском учете организации изменяется учетная оценка таких товаров: с розничной цены до цены приобретения (абзац второй пункта 2, абзац третий части второй пункта 7 Национального стандарта бухгалтерского учета и отчетности «Учетная политика организации, изменения в учетных оценках, ошибки», утвержденного постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 10 декабря 2013 г. № 80).

Для внутреннего перемещения товаров оформляется первичный учетный документ, форма которого разрабатывается и утверждается организацией.

Справочно: бухгалтерский учет реализации товаров из торговых объектов, в которых осуществляется розничная торговля, юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям:

 

п/п

 

Содержание бухгалтерской записи

Корреспонденция счетов

Дебет

Кредит

1

Отражение реализации товаров

50-1, 57-4, 62

90-1

2

Перемещение товаров на склад по ценам приобретения и одновременно:

41-1

41-2

 

доведение розничной цены товаров до цены приобретения методом «красное сторно»:

 

 

 

на сумму НДС

41-2

42-2

 

на сумму торговой надбавки

41-2

42-1

3

Списание стоимости товаров на себестоимость реализации по ценам приобретения

90-4

41-1

4

Исчисление НДС с выручки от реализации товаров

90-2

68-2

 

При установленном порядке учета положения пункта 5 статьи 128 Налогового кодекса (далее — НК) в отношении товаров, реализуемых из торговых объектов, в которых осуществляется розничная торговля, юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, неприменимы.

Следовательно, при реализации товаров из объекта розничной торговли юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям указанные товары не включаются в расчет НДС исходя из налоговой базы и доли суммы НДС при реализации товаров по розничным ценам (то есть в определение «расчетной ставки»). Обороты по реализации указанных товаров будут облагаться НДС в общеустановленном порядке без учета особенностей, установленных пунктом 5 статьи 128 НК.

Вышеизложенные подходы применяются с момента вступления в силу приказа МАРТ от 10.06.2021 № 130 об утверждении Методических рекомендаций, то есть с 08.07.2021.

Если до 08.07.2021 субъекты хозяйствования при реализации товаров из объекта розничной торговли юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям не применяли приведенный в Методических рекомендациях порядок бухгалтерского учета, то с учетом мнения МАРТ за период до 08.07.2021:

бухгалтерский учет корректировке не подлежит;

указанные товары из определения «расчетной» ставки не исключаются;

налоговые декларации с внесенными изменениями и дополнениями за прошлые отчетные (налоговые) периоды не представляются.

2. Реализация алкогольных напитков и табачных изделий

Согласно части четвертой подпункта 10.1 пункта 10 параграфа 5 Методических рекомендаций оборот, в том числе расчеты по продаже юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям алкогольных напитков и табачных изделий, регулируются Законом Республики Беларусь от 27 августа 2008 г. № 429-З «О государственном регулировании производства и оборота алкогольной, непищевой спиртосодержащей продукции и непищевого этилового спирта» (далее — Закон № 429-З) и Декретом Президента Республики Беларусь от 17 декабря 2002 г. № 28 «О государственном регулировании производства, оборота и потребления табачного сырья и табачных изделий» (далее — Декрет № 28).

Таким образом, продажа юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям алкогольных напитков и табачных изделий должна осуществляться на основании специального разрешения (лицензии) на право оптовой торговли и хранения алкогольной, непищевой спиртосодержащей продукции, непищевого этилового спирта и табачных изделий при соблюдении лицензионных требований и условий, предъявляемых к лицензиату, а также требований законодательства, регулирующего оборот алкогольных напитков и табачных изделий (Закона № 429-З и Декрета № 28).

3. При реализации товаров из объекта розничной торговли по розничным ценам юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, приобретающим товары через подотчетное лицо, необходимо руководствоваться следующим.

Принимая во внимание отсутствие обязанности указывать цель приобретения товара, с учетом необходимости обеспечения защиты правомерной деятельности продавца, который в момент осуществления сделки может обоснованно полагать, что совершает операцию в рамках розничной торговли, продавец при реализации товаров из объекта розничной торговли по розничным ценам юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, приобретающим товары через подотчетное лицо:

не изменяет в бухгалтерском учете учетную оценку товаров с розничной цены до цены приобретения;

не теряет права на применение «расчетной» ставки НДС (положения пункта 5 статьи 128 НК) в отношении указанных реализованных товаров.

Как рассчитать НДС





Как рассчитать НДС

В этом простом для понимания руководстве объясняется, как рассчитать НДС как в ситуации, когда вам нужно добавить НДС к цене, так и в случае, когда вам нужно вычесть НДС из цены.

Первое, что нужно понять, это то, что, поскольку НДС (налог на добавленную стоимость) выражается в процентах, любой расчет, связанный с НДС, требует работы с процентами.

Теперь, когда дело доходит до процентов, полезно разбить слово на две части — «процент» и «процент». Затем подумайте о «центе» как сокращении от «века» (например, через сто лет или когда игрок с битой получает сотню пробежек в крикете), и тогда слово «процент» становится интуитивно понятным и с ним намного легче работать:

Процент = на сотню.

В Южной Африке текущая ставка НДС составляет 15%, что, как мы только что видели, означает «15 на 100 человек». Короче говоря, это означает, что вы платите 15 рублей НДС за каждые 100 рублей стоимости.

В математике per означает делить.

Это означает, что мы также можем записать 15% (что составляет 15 на 100) как 15, деленное на 100, что равносильно (15/100).

Теперь, когда мы понимаем, что означает 15%, мы можем перейти к использованию этой ставки НДС, чтобы рассчитать, сколько НДС нужно добавить к цене, чтобы найти сумму с учетом НДС, и сколько НДС вычесть из цены, чтобы найти цену без учета НДС. НДС.

Расчет суммы НДС

Для расчета суммы НДС к уплате полезно помнить, что НДС взимается в процентах «от» цены.

В математике слово из означает , умноженное на .

Таким образом, чтобы рассчитать НДС по любой покупной цене, нам нужно умножить цену на процент НДС.

Для закупочной цены x мы умножаем x на 15%.

Но помните, что 15% означает 15 на 100 или 15/100.

Таким образом, сумма НДС на x равна x , умноженному на 15/100 = ( x )(15/100).

Лучше всего это проиллюстрировать на примере — для чего-то, что стоит 50 рандов, мы можем найти подлежащий уплате НДС, умножив 50 рандов на 15%.А так как 15% это всего лишь (15/100) мы можем рассчитать сумму НДС как:

Это означает, что НДС к уплате составляет 7 руб. при покупной цене 50 руб.

Расчет цены с учетом НДС

Если цена не включает НДС и вы хотите узнать общую стоимость с учетом НДС, вам необходимо рассчитать сумму НДС, а затем добавить ее к исходной сумме.

Итого (включая НДС) = Исходная сумма + Сумма НДС

В предыдущем разделе вы видели, как можно получить сумму НДС (просто умножив первоначальную сумму на 15% (15/100)).

Например, для чего-то, что стоит 50 рандов без учета НДС, сумма НДС к уплате составляет 7 рандов.

Общая сумма, включая НДС, составит:

Итого (включая НДС) = Исходная сумма + сумма НДС

= Р50 + 7

= Р57

Главный совет . Чтобы сразу перейти от суммы без НДС к сумме с учетом НДС в размере 15 %, умножьте исходную сумму на 1.15

Итого (включая НДС) = (Исходная сумма) x (1,15)

(Почему 1,15? – НДС составляет 15% (15/100 = 0,15), поэтому, чтобы получить общую сумму, включая НДС, вам нужно добавить 0,15 к первоначальной цене (1,00), что дает 1,15)


Рассчитать цену без учета НДС НДС

Если цена включает НДС, и вы хотите знать, какой будет цена без НДС, вам необходимо рассчитать добавленную сумму НДС, чтобы получить сумму с учетом НДС.

Этот расчет немного сложнее, чем расчет с учетом НДС.

Для начала мы знаем, что к цене с учетом НДС был добавлен НДС в размере 15% к исходной сумме. Вспомним, что 15% равно (15/100 = 0,15), и в предыдущем разделе мы видели, что при переходе от суммы без учета НДС к сумме с учетом НДС мы умножили сумму без учета НДС на 1,15.

Это означает, что если мы хотим пойти в обратном направлении (то есть от суммы, включающей НДС, к сумме, которая не включает НДС), нам нужно разделить на 1,15.

Итого (без НДС) = Всего (включая НДС)/1.15

Например, если бы у нас была общая сумма 57 рандов, включая НДС, и мы хотели бы узнать, какова будет стоимость без НДС:

Итого (без НДС) = Итого (включая НДС) / 1,15

= Р57/1,15

= Р50

Сумма НДС, которая была включена в цену, представляет собой просто Итого, включая НДС, за вычетом Итого, без НДС.

Сумма НДС = Итого (включая НДС) – Итого (без НДС)

Из примера выше

Итого (без НДС) = Итого (включая НДС) — Всего (без НДС)

= Р57 — Р50

= Р7


Конечно, если вы не хотите производить расчеты НДС вручную, просто воспользуйтесь нашим онлайн-калькулятором НДС, который быстро сделает всю работу за вас.


&copyCalculateVat — онлайн калькулятор НДС

Включить НДС в расчет выручки

TL;DR: Для сторонних интеграций обновите выручку с учетом НДС, чтобы она соответствовала выручке Apple и тому, что фактически получает разработчик.

 

Мы использовали нашу интеграцию RevenueCat с AppsFlyer и Amplitude для расчета LTV и отслеживания прибыльности маркетинговых кампаний, однако я только что понял, что выручка, сообщаемая RevenueCat, не соответствует выручке Apple.

 

Если вы выберете «отчет о доходах» в RevenueCat, он не будет учитывать НДС при отправке дохода, в результате чего RevenueCat превысит отчет о доходах до 20%, что отбрасывает маркетинговые кампании и расчеты LTV. 😔

 

Вот пример продажи в Великобритании:

 

Для удобства я перевел все в доллары США.

 

Цена продукта:  4,11 доллара США

Выручка, о которой RevenueCat сообщает компании Amplitude:  2 доллара США.88

фактических
$ 2 $ 2.36

формул:

Это похоже на Revenuecat эта формула: 

   

выручка = цена * 0,7

 

Пожалуйста, обновите это до того, что использует Apple:

 

выручка = цена * (1-{Ставка НДС}) * 0.7

 

Таким образом, выручка будет соответствовать тому, что на самом деле получает разработчик. Для стран, которые включают НДС в цену покупки, выручка в настоящее время завышена примерно на 10-20%. В него включена вся Европа.

 

Это ошибка? Если нет, можно ли добавить это как запрос функции? т. е. чтобы выручка RevenueCat соответствовала выручке Apple.

ПРЕДЛАГАЕМОЕ РЕШЕНИЕ:
 

Если веб-хуки или квитанции Apple содержат ставку НДС, НДС можно просто вычесть из выручки в соответствии с приведенной выше формулой, прежде чем сообщать о выручке сторонней интеграции.
 

  В противном случае ставки НДС можно отслеживать во внутренней таблице, которая обновляется ежемесячно или ежеквартально. Найдите ставку НДС в этой таблице и вычтите НДС перед отправкой выручки через сторонние интеграции. Добавьте примечание о том, что суммы НДС являются оценочными. Несмотря на то, что могут быть небольшие различия, в целом они составят 1–3 % против 20 %.

 

Любое решение будет очень ценным для всех, кто использует RevenueCat для расчета LTV и эффективности маркетинговых кампаний.

Расчет НДС — Калькулятор НДС Plus

Разработка НДС

Хотите рассчитать НДС на себя? Хорошо, я попытаюсь объяснить, как это работает. Сначала я объясню Гроссу и Нетту, а потом займемся математикой…

Брутто : Цена брутто это цена с учетом НДС. Также называется «с НДС».

Нетто: Цена нетто указана без учета НДС.Также называется «без НДС» или «нетто».

Рассчитайте свой коэффициент

Эти расчеты работают путем умножения или деления на коэффициент (также называемый дробью НДС). Первый шаг — выяснить свое соотношение — так что же это такое? К счастью, это очень легко решить. Возьмите свою ставку НДС, разделите ее на 100 и затем прибавьте 1. Например, ставка 20% дает коэффициент 1,20 (это 20/100 = 0,2 + 1 = 1,2)

Звучит сложно, поэтому вот практическое правило: просто поставьте «1». перед ставкой НДС, поэтому 20% становится 1.20, 17,5% становится 1,175, а 5% становится 1,05

Если вы находитесь в Великобритании и используете ставку НДС 20%, коэффициент равен 1,20. Если вы находитесь в Германии и ваша ставка составляет 23%, то соотношение составляет 1,23.


Добавление НДС

Добавить НДС к сумме очень просто. Все, что вам нужно сделать, это умножить сумму Nett на коэффициент.

Например, если вы продаете стул за 150 фунтов стерлингов нетто и вам нужно добавить 20% НДС, чтобы получить цену брутто, включая НДС, вы используете:

150 х 1.20 = 180

Таким образом, общая сумма, включая НДС, составляет 180 фунтов стерлингов.

Удаление НДС

Вычесть НДС из суммы так же просто (при условии, что у вас есть калькулятор, я ужасно умею делить). Все, что вам нужно сделать, это разделить общую сумму на коэффициент.

Например, если вы купили стол по цене брутто 180 фунтов стерлингов, включая 20% НДС, и хотите рассчитать цену нетто без учета НДС, сделайте следующее:

180 ÷ 1,20 = 150

Таким образом, чистая сумма без учета НДС составляет 150 фунтов стерлингов.

Определение суммы НДС по валовой сумме

Иногда у вас есть общая сумма брутто, и вам нужно найти сумму НДС, которую она содержит. Самый простой способ — найти сумму нетто (см. Удаление НДС выше) и вычесть чистую сумму из валовой.

Возвращаясь к нашему примеру, если вы купили стол по цене брутто 180 фунтов стерлингов, включая 20% НДС, и хотите найти сумму НДС, включенную в цену, вы делаете следующее:

180 ÷ 1.20 = 150

, а затем

180 150 = 30

Таким образом, сумма НДС в данном случае составляет 30 фунтов стерлингов.

Теперь вы знаете все о расчете НДС. Это не высшая математика, но я уверен, вы согласитесь, что использовать наш калькулятор НДС еще проще.

Как рассчитывается НДС? | Справочный центр Scan Unlimited

Для пользователей, зарегистрированных в качестве плательщика НДС и которым необходимо рассчитать свое сканирование с учетом НДС, в Scan Unlimited есть функция для этого.

В Scan Unlimited есть два типа ползунков НДС: НДС стоимости и НДС цены.

Стоимость НДС предполагает, что затраты в вашей электронной таблице ВКЛЮЧАЮТ НДС, и вы хотите, чтобы Scan Unlimited учитывал, что вы потребуете возмещения НДС, уплаченного за товары, которые вы предоставляете. В электронных таблицах от поставщиков обычно указывается стоимость ИСКЛЮЧАЯ НДС. Если это относится к вам, вам нужно будет отсканировать файл и установить НДС на стоимость на 0%.

Цена НДС, с другой стороны, это НДС, взимаемый с клиентов, который вам нужно будет перечислить.

Вот формула расчета НДС и налогооблагаемой суммы:

НДС = применимая ставка x [цена с НДС/(100 + применимая ставка)]

Налогооблагаемая сумма = 100 x [цена с НДС/(100 + применимая ставка)]

Вот пример:

Ставка НДС: 20%

Цена на Amazon: 200 долларов США

Стоимость: 100 долларов США (включая НДС)

В этом случае вам нужно будет перечислить НДС, полученный от клиента правительству. Однако вы также планируете потребовать возмещения НДС, уплаченного при поставке продукта.В этом случае при загрузке для параметра «Стоимость НДС» и «Цена НДС» должно быть установлено значение 20%.

Вот как рассчитывается Цена с НДС :

20 (это применимая ставка) x [200 (это цена с учетом НДС)/ 120 (это 100 + применимая ставка)] = 33,33 доллара США (это НДС)

Для расчета налогооблагаемой суммы:

100 x (200/120) = $166,67 (это налогооблагаемая сумма)

Вот как рассчитывается Стоимость НДС :

20 (это применимая ставка ) x [100 (это стоимость с учетом НДС)/ 120 (это 100 + применимая ставка)] = 16 долларов США.67 (это НДС)

Для расчета налогооблагаемой суммы:

100 x (100/120) = $83,33 (это налогооблагаемая сумма)

Для расчета NET НДС: Цена НДС ($33,33) — Стоимость НДС ($16,67) = $16,66 (Сумма прибыли должна быть уменьшена на)

Scan Unlimited автоматически рассчитает прибыль. Вы можете увидеть разбивку, наведя курсор на значок калькулятора в скане.

Вы можете установить ползунки НДС из следующих областей:

* Настройки сканирования

* Страница сведений о продукте

* Загрузка

Как рассчитать НДС?.Как рассчитать 20% НДС? | с помощью калькулятора НДС

На безналоговой основе расчет 20% НДС получается путем умножения суммы на 0,2. Вы также можете применить второй метод, умножив на 20 базу без НДС, а затем разделив результат на 100. Результат нужно добавить к первоначальному значению, чтобы получить цену с учетом НДС (включая все налоги).

Для получения 20% НДС с ценой, включающей НДС, необходимо применить обратный метод. А именно, разделить сумму с налогом на 1.2, чтобы иметь сумму без учета налога. Просто вычтите сумму без НДС из стоимости с учетом НДС, чтобы узнать сумму НДС. Либо умножьте сумму, включая НДС, на 20, а затем разделите ее на 120, чтобы получить НДС по конкретной цене.

Предыдущие методы расчета также применяются для 10% НДС. От суммы без учета налога нужно просто умножить на 0,1, чтобы получить сумму НДС. Перекрестный продукт (сумма без НДС x 10/100), упомянутый выше, так же действителен. Если вы хотите получить цену с учетом НДС напрямую, умножьте значение без учета НДС на 1.1. В случае товара, включающего НДС, следует также применять обратный метод для вычета НДС из общей суммы.

Разделите вашу базу с учетом налогов на 1,1, чтобы получить сумму без учета налогов. Если вы хотите сам НДС, все, что вам нужно сделать, это сделать следующее вычитание: сумма с НДС — сумма без НДС (полученная с помощью предыдущей операции).

Снова используйте те же методы расчета. Вам просто нужно умножить сумму без учета налога на 0,055, чтобы получить НДС.Затем вы должны сделать дополнение, чтобы получить сумму, эквивалентную вашей сумме, включая налог. Умножение на 1,055 дает сумму, включая НДС, для 5,5% НДС.

Если у вас уже есть сумма с учетом НДС, вы можете разблокировать сумму НДС, разделив общую сумму на 1,055. Затем вы владеете суммой без учета налогов. Из полученного результата сделать вычитание, чтобы остался только НДС.

В Excel можно рассчитать НДС по автоматической формуле.Для этого нажмите клавишу «равно», чтобы открыть формулу. Затем необходимо выбрать ячейку, в которой находится сумма без учета налога, ввести символ умножения (*), затем ввести ставку НДС (20%, 10% или 5,5%). Выглядит это так: = выбранная ячейка (например, A1) * 19,6%. Обратите внимание, что символ процента автоматически поддерживается Excel. Как и для других методов расчета, используйте деление на основе суммы, включая налог, для получения НДС.

Подводя итог, можно сказать, что расчет НДС осуществляется следующим образом: сумма без учета НДС x ставка НДС (или процент) = сумма НДС.От суммы с учетом налога исходят следующим образом: сумма с учетом налога / ставка НДС (или процент).

Поля ввода для расчета НДС

Для расчета НДС для более сложных сценариев необходимо, чтобы движок получил дополнительные вводные данные. Эти дополнительные поля ввода передаются как часть запросов CreateTransaction и CreateNexus.

После прохождения этих полей ввода налоговая система Avalara определяет следующие ключевые вопросы при расчете НДС:

  1. Что такое место поставки? Другими словами, в какой стране существует обязательство по уплате НДС?
  2. Какая сторона обязана платить?
  3. Существуют ли применимые исключения?
  4. Кто несет ответственность за сбор, отчетность и перечисление НДС, причитающегося с потребителя, для рыночных сделок?

В разделах ниже описаны дополнительные поля данных, добавленные в AvaTax для поддержки новых усовершенствований НДС.Эти поля предоставляют механизму данные, необходимые для правильного сопоставления статьи для каждой части расчета НДС — место поставки, обязательство по уплате и любые исключения.

Понимание транзакций AvaTax

Прежде чем описывать поля ввода транзакций для расчета НДС, важно понять, как создавать транзакции в AvaTax и различные элементы, которые вы можете включить в запрос API.Эта информация задокументирована в Руководстве разработчика AvaTax, но, говоря простым языком, транзакция состоит из:

  • Элементов первого класса, которые могут быть указаны на уровне документа и применимы ко всей транзакции
  • Модель позиции, включающая элементы, которые применить к строке в транзакции.
  • Модель адреса
  • Модель параметров

Дополнительные сведения доступны в CreateTransaction API.

Совет: Модель адреса и модель параметров могут быть включены на уровне документа или на уровне строки.В большинстве случаев AvaTax ожидает увидеть параметры на уровне документа, чтобы они применялись ко всей транзакции.

Поля ввода CreateTransaction

Следующие поля могут использоваться в API CreateTransaction для транзакций, которые будут рассчитывать НДС.

В этом поле указывается имя клиента, приобретающего товары или услуги, и оно используется в отчете об аудите рынка, доступном в отчетах AvaTax. Этот отчет необходим для включения этих данных в целях аудита. Это поле также используется в декларациях по НДС.

Это поле указывается на уровне документа.

Компания может иметь несколько местоположений. reportLocationCode представляет код местоположения, созданный вами при настройке местоположения, и указывает местоположение, которое продавец использует для продажи своих товаров на торговой площадке.Это отличается от companyCode , которая представляет собой компанию, частью которой является это местоположение.

Включение и reportLocationCode в транзакции позволяет создавать отчеты по конкретному местоположению и фильтровать по коду местоположения на странице «Транзакции». Для клиентов Avalara, которые настроены как продавцы на торговой площадке, это поле обязательно для случаев использования предполагаемых поставщиков.

Это поле указывается на уровне документа транзакции.

Для транзакций ЕС bu sinessIdentificationNo — это отдельный идентификатор, относящийся к регистрационному номеру плательщика НДС контрагента в транзакции.Это можно указать либо на уровне документа, либо на уровне строки. При указании на уровне документа этот номер будет использоваться для всех строк транзакции.

Если вы укажете бизнес-идентификационный номер НДС для клиента в транзакции, и вы также настроили бизнес-идентификационный номер для своей компании во время создания компании, транзакция будет рассматриваться как бизнес-транзакция для целей НДС, и он будет рассчитываться в соответствии с правилами налогообложения НДС.

При использовании этого поля учитывайте следующее:

  • Если тип документа SalesOrder или SalesInvoice , это номер плательщика НДС конечного клиента. Это актуально только для транзакций B2B. При заполнении он должен включать двухзначный префикс кода ISO страны НДС (например, «DE123456789»). Это может быть пустая строка или полностью отсутствовать для транзакций B2C. это номер плательщика НДС продавца.

Указывает идентификацию торговца/продавца на торговой площадке. Для клиентов Avalara, настроенных как торговые площадки, это поле обязательно для случаев использования предполагаемых поставщиков и указано в LineItemModel транзакции.

Если товары, продаваемые по НДС, являются подержанными (бывшими в употреблении), этот флаг должен быть установлен на true .AvaTax предполагает, что все товары являются новыми по умолчанию, если это значение не установлено. AvaTax также рассчитает НДС на бывшие в употреблении товары. Это значение указано в LineItemModel транзакции.

Этот параметр указывает, кто в проводке НДС отвечает за обработку транспортировки физических товаров. Этот параметр требуется для транзакций в ЕС и для определенных рыночных транзакций и должен указываться для всех транзакций с физическими товарами.Его можно указать в TransactionParameterModel или TransactionLineParameterModel.

Триангуляция происходит, когда три компании занимаются одной поставкой товаров, и все они находятся в трех разных странах ЕС. Например, французская компания с французской регистрацией плательщика НДС продает некоторые товары немецкому покупателю, но французская компания сначала должна купить товары у испанского поставщика перед отправкой напрямую немецкому покупателю.Это потребует, чтобы французская компания зарегистрировалась в качестве плательщика НДС в Испании, чтобы зарегистрировать покупку и последующую отправку (продажу) покупателю в Германии. (Французская компания также может зарегистрироваться для уплаты НДС в Германии, чтобы сделать то же самое.)

Чтобы избежать необходимости для многих компаний регистрироваться подобным образом, в рамках закона ЕС об НДС было создано освобождение от упрощения триангуляции, которое применяется во всех государствах-членах, поэтому что французской компании не нужно регистрироваться для уплаты НДС в Испании.

Этот флаг должен быть включен, если транзакция является частью сценария упрощения триангуляции. Его можно указать в TransactionParameterModel или TransactionLineParameterModel.

Этот параметр требуется, если транзакция является частью сценария упрощения триангуляции, поскольку AvaTax необходимо знать идентификатор НДС посредника. При предоставлении MiddlemanVatId необходимо указать полный идентификатор плательщика НДС, начиная с двухзначного префикса ISO страны.

Этот параметр можно указать в TransactionParameterModel или TransactionLineParameterModel.

MerchantEstablishmentCountry

Этот параметр указывает страну, в которой зарегистрирован продавец (имеет физический адрес).

Для транзакций в ЕС, если продавец не зарегистрирован или находится за пределами ЕС, то это используется для определения того, считается ли рынок предполагаемым поставщиком.

Для клиентов Avalara, настроенных в качестве торговых площадок, этот параметр является обязательным для вариантов использования предполагаемого поставщика и может быть указан в TransactionLineParameterModel.

Этот параметр указывает имя продавца, продающего товар, и используется в отчете об аудите торговой площадки, доступном в отчетах AvaTax. Этот отчет необходим для включения этих данных в целях аудита.

Этот параметр можно указать в TransactionLineParameterModel.

Этот параметр указывает идентификатор НДС продавца, продающего товар, и используется в отчете об аудите торговой площадки, доступном в отчетах AvaTax. Этот отчет необходим для включения этих данных в целях аудита.

Этот параметр можно указать в TransactionLineParameterModel.

IsCustomerRegisteredThroughFiscalRep

Этот параметр указывает, зарегистрирован ли клиент в операции продажи через фискального представителя в данной стране, производящей расчет НДС.По умолчанию это поле равно false . Его можно указать в TransactionParameterModel или TransactionLineParameterModel.

Эта информация также доступна в таблице Поставщик/Заказчик.

Новые поля данных CreateNexus

Nexus относится к связи между бизнесом и налоговой юрисдикцией, которая создает юридическое требование для бизнеса зарегистрироваться и перечислять налоги в пределах юрисдикции.В AvaTax Nexus — это параметр, который вы настраиваете для определения юрисдикций, в которых вы зарегистрированы для сбора и перечисления налогов.

В API CreateNexus добавлены следующие параметры. Хотя эти значения настраиваются в Nexus, их можно переопределить в запросе транзакции.

В некоторых странах ЕС есть отдельные варианты, которые позволяют отсрочить НДС до подачи декларации. Для клиента Avalara это поле определяет, применяется ли страна Nexus НДС для схемы отсрочки импортного НДС.Клиент устанавливает это значение в Country Nexus как часть своей конфигурации. По умолчанию это значение равно false и может быть переопределено в запросе транзакции.

Список стран ЕС с этой схемы:

  • Австрия
  • Бельгия
  • Болгария
  • Хорватия
  • Чехия
  • Дания
  • Эстония
  • Франция
  • Венгрия
  • Латвия
  • Литва
  • Люксембург
  • MALTA
  • Нидерланды
  • Польша
  • Польша
  • Португалия
  • Romania
  • Romania
  • SWEDEN
  • Швеция

Этот флаг указывает, зарегистрирован ли продавец (Client Avalara Client) через фискальный представитель в данной стране Nexus для НДС.Фискальные представители управляют обязательствами продавца по НДС в конкретной стране и действуют от имени продавца.

По умолчанию это значение равно false и может быть переопределено в запросе транзакции.

Автоматический расчет НДС с полосой

Взимание юридически обоснованной суммы НДС при покупках особенно сложно для цифровых товаров и услуг. Правильный процент обычно зависит от страны вашего клиента (места поставки), типов приобретаемых цифровых продуктов и суммы заказа.

Мы задокументировали все правила НДС для Европейского Союза, если вы планируете внедрить индивидуальную бизнес-логику.

Чтобы помочь большинству других предприятий динамически рассчитывать и применять точный НДС в режиме реального времени, Vatstack выпустил конечную точку котировок, которая централизует все правила НДС. Теперь он работает еще лучше вместе с обновленной интеграцией Stripe.

Как работает интеграция Stripe

Чтобы включить динамические расчеты НДС для онлайн-продаж, перейдите на страницу интеграции в панели управления и подключите Vatstack к Stripe.

Перед подключением вы можете выбрать, хотите ли вы предоставить доступ только для чтения или для чтения-записи . Доступ для записи может дополнительно обновлять налоговые ставки в вашей учетной записи Stripe и добавлять налоговые ставки в счета. Это будет работать для всех ваших активированных налоговых регионов.

Если вы предпочитаете выполнять только однократную синхронизацию, просто отключитесь и снова подключитесь с доступом только для чтения после выполнения синхронизации.

Подключите Vatstack к Stripe для автоматизации синхронизации ставок НДС

После установления соединения вы найдете несколько настроек налоговых ставок, как показано ниже:

Настройки синхронизации ставки НДС для интеграции Stripe
  • С учетом НДС или без учета НДС : Обычно это одноразовая настройка.Тщательно выбирайте, исходя из того, как вы хотите взимать плату со своих клиентов. Этот параметр также повлияет на то, как создаются налоговые ставки в Stripe.
  • Автоматическая синхронизация : Новые налоговые ставки создаются в Stripe, как только в нашей базе данных изменяется ставка НДС. Таким образом, вы можете исключить ручное ведение налоговых ставок. Обратите внимание, что это работает только для стандартных тарифов.
  • Внесение поправок в новые счета : В новые счета можно автоматически вносить поправки с добавлением применимой налоговой ставки.Это особенно актуально, если вы представляете своим клиентам счета-фактуры Stripe и хотите убедиться, что НДС указан правильно. Vatstack попытается определить место поставки на основе платежного адреса и IP-адреса (если он найден в метаданных, как описано здесь).

Использование котировок для правильного расчета налогов

Ответы от конечной точки котировок теперь будут содержать идентификатор действующей налоговой ставки, хранящийся в вашей учетной записи Stripe. Котировки используются для динамического расчета правильной окончательной цены до того, как ваш клиент проверит.

Например, ответ ниже включает австрийский НДС 20%, применимый к покупке, включая tax_rate_id от Stripe:

  {
  "id": "604e1495a2bea9f7f628f438",
  "аббревиатура": "UID",
  "сумма": 10000,
  "сумма_всего": 12000,
  "категория": ноль,
  "код_страны": "АТ",
  "country_name": "Австрия",
  "интеграции": [
    {
      "провайдер": "полоса",
      "tax_rate_id": "txr_1ITwFlE4GGQvLhGdcQyihZBu"
    }
  ],
  "ip_адрес": ноль,
  "local_name": "Идентификационный номер Umsatzsteuer",
  "состояние_члена": правда,
  "проверка": ноль,
  "чан": {
    «аббревиатура»: «MwSt.",
    "включительно": ложь,
    "local_name": "Мехрвертштойер",
    "ставка": 20,
    "rate_type": "стандартный",
    "сумма": 2000
  },
  "создано": "2021-03-14T13:50:13.220Z",
  "обновлено": "2021-03-14T13:50:13.220Z"
}  

Создавайте новые предложения всякий раз, когда ваш клиент изменяет такие данные, как количество товара, или при добавлении своего идентификатора плательщика НДС. Если ваш клиент предоставляет идентификатор плательщика НДС, выполните запрос на проверку и прикрепите его идентификатор к полю проверки .

Каждый объект котировки имеет уникальный идентификатор, который позволяет обмениваться сведениями о налоговом режиме между внешним и внутренним приложениями.Когда ваш клиент подтвердит заказ, вы можете использовать идентификатор предложения, чтобы получить ту же информацию о режиме налогообложения из вашего бэкэнда, и связать вашу подписку или разовую покупку с объектом налоговой ставки на основе поля tax_rate_id .

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.