Налоговая долг: Узнать задолженность по налогам по ИНН. Оплатить налоги.

Содержание

ФНС планирует предоставить возможность уплаты налогов по ИНН как по номеру телефона

ФНС предоставит налогоплательщикам возможность погашать свои обязательства перед бюджетом по ИНН – аналогично переводу средств по номеру телефона. Такая опция будет доступна пользователям Единого налогового счета (ЕНС) – нового способа уплаты налогов одним платежом. Об этом говорится в брошюре, подготовленной ФНС в ответ на наиболее волнующие бизнес вопросы о механике ЕНС («Ведомости» с ней ознакомились, подлинность документа подтвердил близкий к службе источник). Функцию оплаты по ИНН интегрируют в личный кабинет налогоплательщика на сайте налоговой.

Механизм ЕНС планируется внедрить с 2023 г. К его запуску будут расширены сервисы для налогоплательщиков, уточняется в брошюре. Кроме возможности непосредственно оплаты по ИНН, в личном кабинете можно будет настроить автоплатеж. Кроме того, там будет доступна детализированная информация обо всех начисленных и уплаченных налогах, о распределении единого платежа.

Какие еще вопросы волнуют бизнес

Внесенный в Госдуму законопроект о ЕНС предполагает ряд важных изменений в общепринятую практику уплаты налогов. Например, сейчас для разных налогов действуют разные даты уплаты и подачи деклараций. Законопроект предполагает установить единые сроки уплаты налогов – 25-е число каждого месяца. На вопрос бизнеса, почему в качестве базовой выбрана именно эта дата, налоговики отвечают следующее. Единый срок уплаты максимально приближен к календарю, действующему в настоящее время, а для ряда обязательств график даже сдвинулся на более поздний, сообщается в брошюре. Например, сейчас 25-го числа нужно уплатить НДС, акцизы, УСН, ЕСХН, НПД, НДПИ.

Законопроект строго регламентирует очередность зачета поступлений в бюджет. Сначала будет погашена недоимка, начиная с наиболее ранней, поскольку чем больше просрочка, тем серьезнее санкции (ст. 75 НК). Во вторую очередь будут зачтены текущие платежи, затем – пени, проценты и штрафы. Но ситуации, когда у налогоплательщика в одном бюджете есть переплата, а перед другим задолженность, будут исключены, подчеркивается в брошюре.

ЕНС позволяет заплатить налоги авансом, но это не обязательно, пишет ФНС. Внесенные заранее деньги можно вернуть до срока уплаты налогов. Потребность в дополнительных средствах может возникнуть экстренно, например из-за аварии на производстве. «Налоговая направит в Казначейство поручение на возврат на следующий день после получения заявления плательщика», – успокаивает бизнес ФНС.

Законопроект сокращает количество случаев, когда налоговая из-за задержки возврата НДС или неправомерного удержания средств должна вернуть деньги с процентами. Однако в брошюре налоговая уверяет, что ее обязанность вернуть деньги с процентами в случае задержки сохранится.

Налогоплательщик сможет оспорить неправомерно начисленные суммы и списания. Все существующие сейчас способы разрешения конфликтов сохранятся. «Если долг оспаривается в апелляционном порядке или в суде и судом наложены обеспечительные меры, указанная сумма не подлежит взысканию и исключается из ЕНС», – пояснила ФНС. 

Впрочем, отдельные нюансы придется учесть при уплате налогов с авансовой системой расчетов. Например, налог на УСН «вперед» платят каждый квартал, а декларацию сдают один раз по итогам года. Квартальные платежи называют авансовыми. В оплате налога заранее плательщику придется предоставлять службе специальное уведомление, иначе переведенный аванс может быть не засчитан. 

«При ЕНС человеческий фактор практически исключается. Суммы обязательств юрлиц и индивидуальных предпринимателей (ИП) будут погашены автоматом исходя из указанных самим плательщиком в декларации или заявлении об исчисленных суммах», – подчеркивается в брошюре. Расчеты с бюджетом можно будет отслеживать онлайн. Руководитель ФНС Даниил Егоров называл незаметное администрирование «миссией налоговой службы»: «Чтобы нас вообще не замечали и чтобы на это не тратили ни секунды времени». Представитель ФНС не ответил на запрос «Ведомостей». 

Налоговики позиционируют ЕНС как способ «сэкономить деньги и нервы» налогоплательщиков. Сейчас предприниматели, перечисляя налоги, должны заполнять множество платежек с различными реквизитами – существует 900 трлн вариаций, говорил Егоров. Более 15% платежей зависают из-за ошибок в реквизитах, поясняла ранее «Ведомостям» заместитель председателя комитета Госдумы по бюджету и налогам Ольга Ануфриева. Из-за ошибок возникают «технические» долги, из-за которых могут заблокировать счета, уточняла она.

Законопроект планируется принять в весеннюю сессию, у бизнеса останется полгода на настройку программного обеспечения. «Технические временные сложности при переходе на новую систему потенциально могут возникнуть у компаний с большой филиальной сетью, а также у бизнеса, который единовременно платит разные налоги в разных регионах», – отмечает Алексей Нестеренко из EY. 

Так или иначе новый механизм будет востребован у малого и среднего бизнеса, считает исполнительный директор «Опоры России» Андрей Шубин: «Он позволит избежать технических ошибок, упростит уплату, снизит нагрузку на собственников бизнеса». 

Один из рисков связан с переплатой налогов. «Сейчас компании могут переплачивать налог на прибыль и НДС, используя такие суммы как резерв для защиты от потенциальных претензий за невыплату или неполную выплату налога, а также начисления штрафов и пени. Но единый налоговый платеж (ЕНП) не позволит формировать такие переплаты, так как ЕНП – это просто виртуальный кошелек», – добавил Нестеренко.

Сейчас у многих налогоплательщиков есть задолженность за предыдущие налоговые периоды, добавила ведущий юрист налоговой практики Amulex.ru Ирина Бычкова. Раз за счет ЕНП будут погашаться в первую очередь долги, текущие обязательства могут остаться частично или полностью не оплаченными. Бизнес не сможет рассчитывать на признание задолженности безнадежной к взысканию, предупредила Бычкова. «Нужно будет постоянно сверять расчеты после каждой даты оплаты, чтобы понимать, хватило ли платежа на погашение текущих налоговых обязательств», – рекомендовала она.

Транснациональный долг: корпорациям установили единую ставку налога | Статьи

Министры финансов стран G7 подписали соглашение, по которому во всех присоединившихся государствах будет установлена единая минимальная ставка налога на прибыль. Корпорации должны будут платить как минимум 15% от своих чистых доходов. Это намного меньше, чем планировалось изначально. Для того чтобы схема работала, государствам G7 придется убедить в ее полезности как других крупных игроков, так и небольшие страны, зарабатывающие себе на хлеб налоговыми преференциями для крупных компаний. Сделать это будет непросто. Подробности в материале «Известий».

Легализованное бегство

В России принято сетовать на вывод капитала и перевод налогооблагаемой базы в другие юрисдикции, но вообще-то эта проблема была и остается общемировой. Формальный уход бизнеса крупнейших индустриальных держав в страны, где можно платить меньше налогов, начался одновременно с переносом реальных производств в государства с более доступными ресурсами (прежде всего трудовыми). На все это смотрели если не благосклонно, то почти равнодушно в связи с идеологией «вашингтонского консенсуса», предусматривавшего дерегулирование и свободное движение капитала вне зависимости от его мотивации. Свою роль сыграла и общая эйфория от глобализации, быстрый экономический рост 1990–2000-х годов позволял игнорировать такую «мелочь».

Фото: TASS/PIXSELL/PA Images

Отношение начало меняться в 2008 году, после глобального кредитного кризиса. Темпы связанного с глобализацией роста замедлились, а вот бегство капитала в более дружественные крупному бизнесу юрисдикции только усилилось. Особенно на этом поприще отличились интернет-компании, за которыми в силу ряда причин было сложнее уследить.

Apple и Google, не особо скрываясь, «переехали» в Ирландию, где ставка корпоративного налога составляла 12%, а при определенных обстоятельствах могла опускаться до 4% — почти в 9 раз меньше, чем в США. Ежегодно американский бюджет терял от такой налоговой оптимизации около $100 млрд. Ирландия же процветала, даже несмотря на рекордно низкие налоговые ставки: за последние 3040 лет она превратилась из одной из самых бедных стран Западной Европы в чуть ли не самую богатую, если ориентироваться на показатель ВВП на душу населения.

Разумеется, в таких условиях стандартные меры по пополнению бюджета — повышение налогов — стали практически бесполезными и даже откровенно вредными. Они бьют по малому и среднему бизнесу, снижая экономическую активность, но фиксирующие многомиллиардные прибыли корпорации все равно могут платить налоги там, где хотят. США и особенно ЕС применяли разные меры против такого положения дел, заставляли корпорации платить штрафы, но кардинально это все не могло изменить ситуацию. В условиях же кризиса 2020 года, когда крупнейшие государства заняли триллионы долларов и евро, вопрос стал ребром — либо транснационалов удастся заставить платить налоги, либо долговое бремя в ближайшее время станет совсем нестерпимым.

Характерно, что с инициативой выступили в этот раз США, хотя Европа в прошлом активнее призывала к упорядочиванию глобального налогового поля. Удивляться этому не стоит: американцы потратились на антикризисные программы больше других, а дефицит бюджета бьет рекорды: чуть ли не каждый месяц появляются новые планы стимулирования размером в триллионы долларов. Еще более характерно, что с участием США план действий был выработан предельно быстро — идея стала обсуждаться весной, а уже в начале июня был подписан первый документ, пока в рамках G7.

Что в соглашениях

Первоначальные планы (озвученные, в частности, американским министром финансов Джанет Йеллен) подразумевали установление минимальной налоговой ставки в размере 21%, то есть ровно такой, которая сейчас существует в США. Стоит отметить, что администрация президента Джо Байдена намерена поднять налог, но большого прогресса по данному вопросу не наблюдается. Так или иначе, но принять документ даже в рамках Группы семи оказалось возможным только с большим компромиссом, то есть установлением ставки на уровне 15%. Это и так меньше, чем в любом из государств группы, то есть никаких потерь здесь и сейчас никто из них не понесет.

Фото: TASS/YAY

Вторая, и даже более важная часть соглашения предусматривает, что налоги будут платиться там, где та или иная корпорация зарабатывает деньги. В этом параграфе конкретики немного, хотя именно механизм определения и принуждения корпораций к уплате налогов в конкретной стране абсолютно необходим для того, что договоренности работали. Как минимум потребуется единое определение понятия «резидент» в законах, поскольку от страны к стране оно отличается. Вероятно, понадобятся и более продвинутые методы регулирования, поскольку и схемы трансфера прибылей и убытков не стоят на месте. Тем не менее жесткая привязка налоговой базы к продажам, а не к месту регистрации — серьезный шаг вперед.

Ключевая оговорка в соглашении указывает на то, что предполагаемые новые правила будут касаться только «очень крупных» игроков, причем имеющих высокую маржинальность — от 10%. В теории это может вызвать разделение суперкомпаний на несколько юридических лиц, каждая из которых будет находиться ниже установленного порога размера.

Наконец, соглашение касается «цифровых налогов», которые вводят или собираются ввести некоторые европейские страны, в частности Великобритания и Франция. Они как односторонняя мера должны быть отменены повсеместно. Эта идея может натолкнуться на серьезное противодействие со стороны европейских стран, особенно тех, где власть правящей партии не является устойчивой (например, Италии).

Битва в парламентах

Для того чтобы схема была рабочей (даже с вышеописанными оговорками), крупным экономикам Запада нужно заручиться большей поддержкой. Для начала вопрос будет вынесен на заседания Организации экономического сотрудничества и развития, объединяющей 38 стран, преимущественно развитых, а также группы G20, в которую входят 20 крупнейших экономик мира. В обоих случаях могут возникнуть сложности.

Среди стран ОЭСР есть такие, где ставка налога на прибыль существенно ниже, чем установленная в соглашении. Помимо помянутой Ирландии существует, например, Венгрия со ставкой 9%. Для некоторых из них это важное условие конкурентоспособности страны, и во многих случаях речь идет о налогообложении реального, а не бумажного бизнеса. Министр финансов Ирландии Паскаль Донахью тем временем довольно ясно намекнул на то, что такие соглашения должны приниматься в интересах государств, «больших и малых, развитых и развивающихся».

Фото: Global Look Press/ZUMA Press/Vishal Bhatnagar

Со странами БРИКС в теории должно быть проще: Индия, Китай, Россия и Бразилия имеют налоговые ставки для компаний более 15%. Однако если с цифрами вопросов нет, то реализация контроля за деятельностью корпораций может вызвать известные проблемы, связанные с суверенитетом. Времени остается все меньше: дедлайн на выработку решения в рамках G20 наступит уже 9 июля.

Оценки ОЭСР предполагают, что введение единого пространства налога на прибыль корпораций по всему миру принесет от $50 млрд до $80 млрд в бюджеты участвующих в сделке государств. Тем не менее все предположения сейчас являются спекулятивными, поскольку какие-либо детали (а именно они решат, насколько успешными будут договоренности) еще предстоит выработать. Судя по всему, эксперимент с всемирной налоговой реформой будет раскручиваться еще как минимум несколько месяцев, с баталиями в парламентах и переговорных.

Как погашается налоговая задолженность юрлица, если в отношении него принято решение об исключении из ЕГРЮЛ

Представитель Межрайонной ИФНС России N 13 по Тульской области дал разъяснения, в каком порядке погашается задолженность юрлица по налогам, если регистрирующим органом в отношении него принято решение об исключении из ЕГРЮЛ в связи с фактическим прекращением деятельности.
Согласно действующему налоговому законодательству исключение недействующего юрлица из ЕГРЮЛ не является основанием для прекращения обязанности по уплате налога (ст. 44 НК РФ) либо для признания задолженности безнадежной к взысканию (ст. 59 НК РФ).
При недостаточности имущества для погашения недоимки инициируется производство в соответствии с положениями Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», что само по себе препятствуют его исключению из ЕГРЮЛ в силу абз. 2 п. 7 ст. 22 Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ.Таким образом, факт принятия решения об исключении юридического лица из ЕГРЮЛ сам по себе не препятствует реализации предусмотренных НК РФ мер принудительного взыскания задолженности по налогам и сборам.

В п. 3.2 Обзора судебной практики по спорам с участием регистрирующих органов N 3 (2015) говорится, что исключение недействующего юрлица из ЕГРЮЛ допускается и в тех случаях, когда указанное лицо имеет задолженность по налогам, сборам, пеням и санкциям перед бюджетами разных уровней.
Исходя из правовой позиции Пленума ВАС РФ (п. 1 Постановления от 20.12.2006 N 67), решение вопроса о целесообразности обращения в арбитражный суд с заявлением о признании должника банкротом при условии наличия достаточной вероятности погашения в деле о банкротстве задолженности по обязательным платежам относится к компетенции уполномоченных органов в делах о банкротстве.
Однако в ситуации, когда задолженность перед бюджетом не может быть покрыта при инициировании процедуры банкротства, регистрирующий орган может принять решение об исключении недействующего юридического лица из ЕГРЮЛ, несмотря на указанную задолженность (пп. 1, 4 Постановления Пленума ВАС РФ от 20.12.2006 N 67).

Таким образом, задолженность юрлица по налогам может быть погашена им в добровольном порядке или при возбуждении производства по делу о банкротстве, если регистрирующий орган принял решение о предстоящем исключении юрлица из ЕГРЮЛ. При этом при отсутствии возможности взыскания указанной задолженности в рамках процедуры банкротства регистрирующий орган исключает юридическое лицо из ЕГРЮЛ несмотря на задолженность.

Однако ведомство напоминает, что исключение ООО из ЕГРЮЛ в порядке, установленном Федеральным законом от 08.08.2001 N 129-ФЗ для недействующих юридических лиц, влечет последствия, предусмотренные ГК РФ для отказа основного должника от исполнения обязательства. Иными словами, если неисполнение обязательств ООО обусловлено тем, что лица, указанные в пп. 1-3 ст. 53.1 ГК РФ, действовали недобросовестно или неразумно, по заявлению кредитора на таких лиц может быть возложена субсидиарная ответственность по обязательствам этого общества (п. 3.1 ст. 3 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ).

Читайте подробнее

10 основных последствий налоговой задолженности

Посмотрим правде в глаза. Когда вы должны IRS и не можете заплатить, возникает соблазн проигнорировать проблему. Обычно это сводится к страху перед неизвестным.

Если вы свяжетесь с налоговой службой, это принесет вам еще больше неприятностей?

Реальность такова, что вам следует бояться, только если вы игнорируете проблему. Если вы проигнорируете налоговый счет, который вы должны, IRS может в конечном итоге заставить вас платить, используя несколько инструментов, таких как федеральные налоговые удержания, сборы и аресты заработной платы.И это помимо штрафов и процентов, которые будут накапливаться.

Хорошие новости: IRS предлагает варианты, когда вы не можете заплатить причитающиеся налоги — от простого продления срока до планов ежемесячных платежей — и даже программы для людей, находящихся в затруднительном финансовом положении.

Но если вы все еще думаете, стоит ли связываться с IRS, вот 10 основных последствий игнорирования вашего налогового счета.

1. Вы получите уведомления IRS.

IRS должна уведомить вас о вашем налоговом счете и отправить определенные уведомления, прежде чем делать что-либо еще, например, собирать ваш баланс с помощью инструментов принудительного исполнения.Сами по себе письма и уведомления IRS представляют собой небольшую неприятность, но если вы их проигнорируете, они приведут к более значительным действиям.

2. IRS поместит вас в автоматический сбор.

Автоматизированная система сбора налогов IRS (ACS) — ваша следующая остановка, если вы проигнорируете уведомление. ACS является основной функцией IRS, которая собирает задолженность по налогам. ACS может выдавать залоговые права и взимать банковские счета и заработную плату. Уведомления, которые вы получаете от ACS, начинают объяснять более серьезные последствия, если вы не соблюдаете установленный срок.

3. IRS может забрать ваш возврат.

Если вы должны налоги IRS и в конечном итоге получите возмещение налога, причитающееся вам в следующем году, IRS сохранит возмещение. Это верно независимо от того, согласны ли вы платить. Хорошей новостью является то, что ваш возврат уменьшит ваш налоговый счет, а также уменьшит ваши проценты.

4. На ваш баланс будут начисляться проценты.

Вдобавок к вашему налоговому счету IRS будет взимать с вас проценты. С ростом баланса растут и проценты.Текущая ставка составляет 5% годовых.

5. IRS будет взимать с вас штрафы.

Помимо процентов, IRS начисляет штраф за неуплату налога на ваш неуплаченный налоговый остаток (0,5% в месяц). Но эта ставка штрафа удваивается до 1% в месяц, если IRS прислала вам много уведомлений о взыскании, а вы не договорились об оплате. Однако есть и хорошие новости. После того, как вы заключили соглашение об оплате с IRS, ставка штрафа снижается до 0,25% в месяц.

6. IRS может публично зарегистрировать федеральный налоговый залог.

Если вы должны уплатить налоги IRS и получили уведомление о причитающемся остатке, но не заплатили, IRS может подать уведомление об удержании федерального налога. Федеральное налоговое удержание предупреждает кредиторов о вашем налоговом долге, что в основном защищает интересы IRS в ваших активах, если вы пытаетесь продать собственность или взять под нее кредит.

Поскольку федеральные налоговые обязательства являются общедоступной информацией, многие люди не хотят негативного влияния на свою репутацию. Кроме того, залог негативно повлияет на ваш доступ к кредиту.

Примечание. Объявление о банкротстве не избавит вас от налоговой задолженности и связанных с ней залогов.

С практической точки зрения, несмотря на то, что IRS имеет право подать уведомление об удержании федерального налога на меньший остаток, IRS обычно не подаст его, если вы должны менее 10 000 долларов США. И IRS обычно не подает залог, если вы заключаете определенные платежные соглашения.

7. IRS может конфисковать ваши деньги и активы.

Возможно, вы слышали, что IRS может «конфисковать ваши активы». По сути, это сбор (не путать с залогом).Однако IRS обычно только конфискует деньги. Для IRS очень сложно конфисковать дома, лодки и т. д., а затем продать их. На самом деле IRS арестовывает недвижимость всего несколько сотен раз в год.

Наиболее распространенные сборы:

  • Сборы с заработной платы (также называемые конфискацией заработной платы) — IRS удерживает часть вашей заработной платы для оплаты налогового счета. Если вы заключаете соглашение об оплате с IRS, IRS обычно останавливает сбор.
  • Сборы за дебиторскую задолженность — IRS забирает деньги, которые вы заработали в качестве малого бизнеса или независимого подрядчика.Если вы заключите соглашение об оплате с IRS, IRS остановит сбор (хотя вам, возможно, придется прыгнуть через некоторые обручи, чтобы убедиться, что ваши клиенты или клиенты перестали отправлять деньги в IRS).
  • Банковские сборы – IRS снимает деньги с вашего банковского счета. Опять же, если вы заключите соглашение об оплате с IRS, IRS, как правило, остановит сбор.

Для физических лиц сборы могут создать огромные проблемы и лишить вас возможности оплачивать счета. Для бизнеса сборы могут быть разрушительными.Нарушая денежный поток, сборы могут сделать невозможным оплату труда ваших сотрудников, покупку расходных материалов и инвентаря и ведение вашего бизнеса.

8. Может появиться налоговый инспектор.

Налоговые служащие — это сотрудники IRS, которые взыскивают налоговую задолженность, как правило, когда вы должны уплатить большие суммы налогов, задолжали в течение нескольких лет и/или имеете незаполненные налоговые декларации. Вы захотите выполнить все запросы вашего налогового инспектора к крайнему сроку, потому что у них есть полномочия и обязанность быстро обеспечивать соблюдение налоговых требований путем подачи залогов и выдачи сборов.

9. Возможно, вы не сможете выезжать за границу.

Недавно IRS добавила в свой список новый инструмент для сбора налогов. Если вы должны более 51 000 долларов США, и IRS пыталась взыскать с вас ранее, но вы не находитесь в соглашении об оплате или другом соглашении с IRS, IRS может пометить вас как «серьезно неплатежеспособного» налогоплательщика. Когда это произойдет, Государственный департамент может ограничить ваш паспорт.
Если у вас нет паспорта, это ограничение не позволит вам его получить. Если у вас уже есть паспорт, вы не сможете его продлить до тех пор, пока не будете исключены из списка «серьезных правонарушителей».

10. IRS может передать ваше дело агентству по взысканию долгов.

Если по прошествии нескольких лет IRS не сможет собрать ваш налоговый баланс, IRS может передать ваш счет частному коллектору. Как и в случае с большинством агентств по взысканию долгов, если ваше дело пойдет сюда, вы будете получать звонки и запросы от незнакомцев. Короче говоря, неуплата может привести к годам хлопот.

Получите помощь от экспертов

Узнайте, что делать, если вы не можете заплатить налоги, чтобы избежать этих 10 последствий.Или ваш специалист по налогам H&R Block может помочь вам выяснить, какой вариант оплаты или другой вариант лучше всего подходит для вас, и запросить его в IRS.

Узнайте больше об услугах H&R Block по налоговому аудиту и уведомлению. Или запишитесь на бесплатную консультацию к местному специалисту по налогам, позвонив по телефону 855-536-6504 или найдя местного специалиста по налогам.

Как погасить налоговую задолженность перед IRS

Немногие вещи в жизни могут быть более напряженными, чем задолженность налоговой службе (IRS).С этим становится особенно трудно иметь дело, если ваш налоговый счет больше, чем наличные деньги, которые у вас есть. К счастью, у вас есть несколько вариантов погашения налоговой задолженности, в зависимости от вашей личной ситуации. IRS предлагает различные варианты оплаты.

Ключевые выводы

  • Своевременно подавайте и платите, когда это возможно, чтобы избежать добавления штрафов и процентов к вашему налоговому долгу.
  • Вы можете подать заявление на заключение договора в рассрочку или краткосрочный план платежей, если вы не можете сразу оплатить весь свой налоговый счет.
  • Соглашение о рассрочке с IRS потребует от вас производить минимальные ежемесячные платежи до тех пор, пока ваш налоговый долг не будет полностью погашен.
  • Если вы не можете вносить ежемесячные платежи, вы можете запросить компромиссное предложение или отсрочку на более поздний срок.

Своевременно урегулируйте налоговую ситуацию

Налоговая задолженность может быстро выйти из-под контроля, если вы отложите решение этой проблемы. Если вы не заплатите вовремя, IRS наложит штрафы и проценты на ваш непогашенный остаток.Ежемесячная процентная ставка равна федеральной краткосрочной ставке плюс 3%. Ежемесячный штраф за несвоевременную оплату начинается с 0,5% от суммы вашего налогового долга. Другие штрафы могут быть добавлены по еще более высокой ставке, особенно если вы вообще не подаете налоговую декларацию.

Эти суммы могут быстро накапливаться, добавляя большое дополнительное бремя к налогам, которые вы уже должны. Если вы слишком долго не платите налоги, IRS может наложить на ваш доход и имущество налоги и аресты.

Настройка соглашения о рассрочке

Если ваша задолженность по налогам составляет менее 50 000 долларов США, вы можете обратиться в IRS, чтобы заключить соглашение о рассрочке.Это позволяет вам вносить ежемесячные платежи до тех пор, пока ваши налоги не будут уплачены без начисления дополнительных штрафов. Соглашение о рассрочке может дать вам до 72 месяцев для погашения налоговой задолженности. Затраты на настройку связаны с планом платежей, хотя налогоплательщики с низким доходом часто отказываются от них.

IRS может изучить другие варианты, прежде чем одобрить ваше соглашение о рассрочке, например, продать или взять взаймы под залог других активов. Но если вы должны менее 10 000 долларов и не заплатили налоги в предыдущем году, вы часто можете претендовать на соглашение о гарантированной рассрочке.Если вы должны немного больше, чем можете заплатить, вы также можете настроить краткосрочный план платежей. Это дает вам 180 дней, чтобы заплатить налоги.

Если вы установили либо соглашение о рассрочке, либо краткосрочный план платежей, вам все равно придется платить ежемесячные проценты, пока долг не будет полностью погашен. Но у вас будет меньше штрафов, добавленных к вашему общему количеству. Вы также будете должны меньше процентов, чем в противном случае, потому что вы будете выплачивать часть остатка каждый месяц.

Внесение минимальных платежей

Соглашение о рассрочке зависит от того, сможете ли вы заплатить минимальный ежемесячный платеж, равный вашей общей налоговой задолженности, разделенной на 72 месяца.Вы всегда можете заплатить больше в данном месяце, но вы никогда не сможете заплатить меньше суммы, на которую вы согласны. Каждый месяц IRS будет присылать вам уведомление с указанием платежа, который вы должны, а также даты, когда это необходимо. Вы также можете настроить прямой дебет с банковского счета, и в этом случае сумма будет вычтена автоматически, и вы не получите уведомления.

Установите соглашение о рассрочке на минимальную сумму, которую примет IRS. Затем, если у вас есть лишние, вы всегда можете платить больше через несколько месяцев и быстрее решить свой налоговый долг.

Если вы не можете позволить себе платить минимальную сумму, вам придется связаться с IRS, чтобы выработать другой порядок оплаты. Вы должны подать форму 9465, а не подавать заявку онлайн. IRS рассмотрит ваши финансы, чтобы принять решение о том, следует ли изменить ваше соглашение, в том числе:

  • Сколько денег вы могли бы найти, чтобы оплатить свой налоговый долг, если бы вы продали свои активы?
  • Есть ли у вас доступный кредит?
  • Не могли бы вы одолжить деньги с помощью кредитной карты или ссуды под залог дома, чтобы заплатить IRS?
  • Сколько денег у вас остается каждый месяц после оплаты необходимых расходов на проживание?

Ваш оставшийся доход после оплаты необходимых расходов на проживание — это сумма, которую IRS ожидает от вас ежемесячно.Вы можете заполнить форму IRS 433-A или форму 433-F, чтобы произвести эти расчеты, но IRS может не разрешить все ваши расходы. Он может игнорировать расходы, которые являются ненужными или выше среднего.

Согласно IRS, необходимые расходы — это те, которые обеспечивают здоровье, благосостояние и получение дохода налогоплательщика и его семьи. Они включают:

  • Продукты питания, бакалея, одежда, предметы домашнего обихода и личной гигиены
  • Жилье и коммунальные услуги, включая арендную плату, платежи по ипотеке, налоги на имущество и страховку домовладельца или арендатора, телефонную связь, мусор, воду, газ, электричество, пропан, некоторые   кабельное телевидение и интернет-услуги
  • Транспорт, включая оплату автомобиля, бензин, замену масла, техническое обслуживание и ремонт, автострахование и общественный транспорт, такой как автобусные проездные, поезда и другие тарифы на общественный транспорт
  • Взносы по медицинскому страхованию и наличные медицинские расходы
  • Уход за детьми
  • Премии по срочному страхованию жизни
  • Расчетные налоговые платежи и удержания за текущий налоговый год
  • Рассрочка по просроченным государственным и местным налогам
  • Любые другие расходы, если можно доказать, что они необходимы для здоровья, благосостояния или получения дохода

Налоговое управление США проверит ваши финансовые документы, в том числе банковские выписки, платежные квитанции и другие документы, чтобы подтвердить ваши доходы и расходы, если вы не можете взять на себя обязательство погасить весь остаток в течение 72 месяцев.

Финансовые стандарты определения сбора платежей

Ваш оставшийся доход после оплаты необходимых расходов на проживание — это сумма, которую IRS ожидает от вас ежемесячно. Вы можете заполнить форму IRS 433-A или форму 433-F, чтобы произвести эти расчеты, но IRS может не разрешить все ваши расходы. Он может игнорировать расходы, которые являются ненужными или выше среднего.

IRS сравнит ваши фактические расходы со средними показателями, которые варьируются в зависимости от региона, чтобы учесть, что в некоторых районах стоимость жизни выше, чем в других.Эти средние расходы называются «финансовыми стандартами сбора».

IRS будет исходить из того, что вам нужно потратить только сумму, указанную в финансовых стандартах сбора. Все, что сверх этой суммы, считается дискреционным, а не необходимым.

Например, ваша ипотека может составлять 3000 долларов в месяц. Но если стандарт в вашем районе составляет всего 1500 долларов, IRS, скорее всего, добавит 1500 долларов к расчету вашего ежемесячного располагаемого дохода.

Другие варианты оплаты налоговой задолженности

У вас может быть несколько других вариантов, если IRS не желает принять сумму, которую, по вашему мнению, вы можете с комфортом заплатить. Возможно, вы захотите рассмотреть:

  • Продажа активов для получения денежных средств для уплаты налогов.
  • Запрос компромиссного предложения, предложение выплатить IRS меньше полной суммы, причитающейся к оплате.
  • Просьба об отсрочке, чтобы вам не приходилось производить платежи, пока ваше финансовое положение не улучшится.

Иногда правильный ответ представляет собой сочетание этих вариантов. Во многих случаях, если вы запросите соглашение о рассрочке от IRS, налоговый инспектор, назначенный для вашей учетной записи, рассмотрит эти варианты вместе с вами.

Запрос компромисса | Департамент доходов Миннесоты

Документация, которую мы запрашиваем вместе с вашим заявлением, помогает нам оценить ваше текущее финансовое положение и решить, является ли компромисс лучшим способом урегулирования задолженности.

Подтверждение дохода

Мы проверяем все доходы, чтобы определить, есть ли у вас средства для оплаты расходов и погашения долгов.Вы должны показать весь доход семьи, включая членов семьи, которые могут не нести ответственность за налоговую задолженность.

Полные копии самых последних выписок из всех других источников дохода, таких как:

  • Платежные квитанции
  • Пенсии
  • Текущие отчеты о прибылях и убытках, если вы работаете не по найму или ведете активный бизнес

Мы примем недавние формы W2 или 1099, если вы не можете получить платежные квитанции от своего работодателя.

Проверка активов

Мы проверяем все ваши активы, чтобы определить, можете ли вы ликвидировать какое-либо из них, чтобы погасить свой долг.Нам требуются полные копии отчетов для активов, таких как:

  • Выписки с банковских и инвестиционных счетов
  • Недавние оценки или счета по налогу на имущество
  • Недавняя оценка транспортных средств или коммерческого оборудования
  • Векселя к получению
Проверка расходов

Чтобы оправдать ваши расходы, нам необходимо увидеть полные копии последних отчетов за три месяца по всем заявленным расходам. Они должны показывать, кто из членов вашей семьи оплачивает каждый расход.Расходы включают:

  • Выписки кредиторов с указанием платежей, остатков и недавней деятельности
  • Коммунальные платежи
  • Страховые счета
  • Просроченные федеральные, государственные или местные налоговые обязательства
Другая документация

Возможно, вам потребуется предоставить дополнительные документы в поддержку вашего запроса или позволить нам поговорить с кем-то, кто поможет вам:

  • Форма доверенности, если вы хотите, чтобы вас представляло другое лицо, например адвокат или дипломированный бухгалтер, если у вас его нет в деле
  • Письма врачам о любых заболеваниях, которые следует учитывать

Мы можем запросить дополнительные документы, которые, по нашему мнению, необходимы.Мы можем проверять любую информацию, которую вы предоставляете, используя наши записи или контакты третьих лиц.

Что такое срок исковой давности IRS по сбору налоговой задолженности?

Если вы в настоящее время выплачиваете налоговый долг, вы можете не осознавать, что у IRS нет неограниченного времени для взыскания этого долга. Как правило, ему всего десять лет.

Сколько времени есть у IRS?

Дата истечения срока действия Закона о сборе налогов (CSED) — это дата, когда ваш неоплаченный налоговый долг больше не подлежит взысканию по закону.Но есть много вещей, которые вы можете сделать, иногда невольно, чтобы остановить этот десятилетний период. Эта временная приостановка называется «платой за проезд».

Вот несколько вещей, которые могут привести к приостановке работы вашего CSED.

Подача заявления о банкротстве

Некоторые долги по налогам могут быть погашены при банкротстве, а некоторые нет. Если вы подаете заявление о банкротстве, а ваши налоговые долги не погашены, срок исковой давности истекает на момент банкротства плюс шесть месяцев.

Запрос соглашения о рассрочке

«Соглашение о рассрочке» — это то, что IRS называет планом оплаты вашего налогового долга. Если вы запросите его, срок исковой давности приостанавливается с момента подачи запроса до момента, когда Налоговое управление США даст вам ответ.

IRS может попросить вас подписать форму, которая дает ему дополнительное время для сбора в обмен на предоставление соглашения о рассрочке. Однако это дополнительное время не может быть больше шести лет. Известно, что IRS оказывает давление на налогоплательщиков, чтобы они согласились с этими условиями, особенно когда вы близки к десятилетнему сроку давности.

В таких случаях лучше не подписывать соглашение.

Запрос помощи невиновному супругу

«Защита невиновного супруга» освобождает вас от уплаты процентов, штрафов и дополнительных налогов из-за ошибки, допущенной вашим супругом (или бывшим супругом) в налоговых декларациях.

Когда вы запрашиваете помощь невиновному супругу, срок исковой давности приостанавливается до истечения срока действия вашего ходатайства или до вынесения судом своего решения.

Подача компромиссного предложения

«Компромиссное предложение» — это предложение выплатить меньшую сумму, чем ваша задолженность по налогам.Если вы делаете компромиссное предложение, срок исковой давности отсчитывается с момента подачи предложения плюс 30 дней после отклонения и в течение периода, пока отклонение рассматривается в апелляциях.

Запрос слушания о проведении надлежащей процедуры сбора (CDP)

Когда IRS решит, что вы должны заплатить дополнительные налоги, вы имеете право оспорить это на слушании. Однако, когда вы запрашиваете его, ваш срок давности приостанавливается до тех пор, пока ваше дело не будет решено. Если по уставу не осталось всего 90 дней, то он продлевается до 90 дней.

Переезд за границу на шесть месяцев

Если вы выезжаете за пределы страны на шесть месяцев подряд или более, ваш срок исковой давности истекает в течение того времени, когда вы находитесь за пределами округа. Срок не истекает (если налогоплательщик находился за пределами страны в течение шести месяцев или более) ранее, чем через шесть месяцев после возвращения налогоплательщика в графство.

Получение отсрочки по военной службе

Если вы поступите на военную службу, это может затруднить для IRS сбор вашей налоговой задолженности.Когда это произойдет, IRS может приостановить ваш срок исковой давности на время вашей службы плюс 270 дней (или 180 дней, если вы находитесь в зоне боевых действий) после ее окончания.

Подача приказа о помощи налогоплательщику

Если вы столкнулись с налоговым сбором или залоговым удержанием, которые вызовут чрезвычайные экономические трудности, вы можете подать приказ о помощи налогоплательщику для облегчения. Срок исковой давности приостанавливается на время рассмотрения вашего дела.

Иногда IRS неправильно рассчитывает CSED

Важно отметить, что иногда IRS неправильно рассчитывает свой собственный срок исковой давности.

Например, в 2012 году Служба защиты налогоплательщиков (TAS) обнаружила, что примерно 20% счетов налогоплательщиков, участвующих в слушаниях по взысканию налогов с IRS за 2011-2012 финансовые годы, имели неточный срок исковой давности. Кроме того, при рассмотрении случаев неуплаты подоходного налога с 1995 г. было обнаружено, что 18% перечисленных CSED были неверны.

Совсем недавно TAS выявила системную проблему с компьютерными сбоями в IRS, которая привела к широко распространенным ошибкам в расчете срока исковой давности по коллекциям.

Получите помощь знающего налогового юриста

Если вы в настоящее время боретесь с налоговой задолженностью, возможно, срок исковой давности приближается к вашему налогу, а если нет, вы можете поработать с налоговым юристом, чтобы получить долгую срочный налоговый план, чтобы получить вас к этой дате.

Однако существует множество ловушек, которых следует избегать. Не рекомендуется пробовать это самостоятельно, так как всегда желательно получить юридическое представительство.

Мы помогли налогоплательщикам ликвидировать или уменьшить их налоговую задолженность, и мы также можем помочь вам.Свяжитесь с нами, чтобы запланировать бесплатную консультацию, позвонив по телефону 404-551-5838 прямо сейчас.

Урегулирование налоговой задолженности малого бизнеса

Мы ненавидим сообщать плохие новости, но если у вас серьезные налоговые обязательства перед IRS, у вашего бизнеса могут быть серьезные проблемы. Как только малые предприятия начинают накапливать налоговую задолженность за предыдущие годы, им часто бывает трудно вернуться к соблюдению требований. IRS печально известна своими агрессивными мерами по взысканию долгов и не известна своей снисходительностью, когда предприятия просрочивают свои долги.

Пирамида налогов на заработную плату — это мошенническое действие, которое происходит, когда предприятие удерживает налоги со своих сотрудников, но не отправляет эти средства в IRS. Много раз они настолько отстают, что бизнес использует эти удержания, чтобы продолжать работать с намерением платить IRS позже. Однако это крайне незаконная практика, и как только вы вступите на этот путь, вас ждут неприятности.

На самом деле, в зависимости от ваших обстоятельств, само существование вашего бизнеса может оказаться под угрозой.Это не предназначено для того, чтобы вас напугать, но вы должны знать о ставках, и мы рекомендуем вам как можно скорее очистить свои налоговые обязательства. Если вы решите действовать упреждающе и будете следовать приведенным ниже советам, вы сможете ликвидировать непогашенные налоговые обязательства вашей компании раньше, чем вы думаете.

Встретьтесь лицом к лицу со своими налоговыми проблемами

Чем дольше вы откладываете решение налоговых вопросов, тем более серьезными и дорогими становятся ваши долги. Налоговая задолженность Мэриленда составляет 13% (плюс штрафы и проценты), а расчеты IRS основаны на многочисленных факторах.Кроме того, федеральный закон наделяет IRS значительными юридическими полномочиями для принятия агрессивных мер по взысканию долгов, включая конфискацию имущества, наложение ареста на заработную плату и даже лишение права выкупа вашего бизнеса.

Кроме того, IRS даже не нужно обращаться в судебную систему для реализации этих методов сбора. В большинстве случаев все, что от них требуется, — это отправить «письмо с требованием», а в определенных обстоятельствах они вообще не должны предупреждать.

Чем больше вы знаете о том, как работает IRS, и чем больше вы выражаете свое желание погасить свои налоговые обязательства, тем больше вероятность того, что IRS захочет работать с вами над взаимовыгодным планом решения вашей налоговой проблемы.Не игнорируйте сообщения от IRS, так как это, скорее всего, только ухудшит ваше положение.

А еще лучше нанять опытного и знающего налогового представителя, например, в S.H. Блокировать налоговые службы, чтобы вести эту переписку с IRS непосредственно от вашего имени. Кроме того, квалифицированный налоговый представитель может убедиться, что ваши права как налогоплательщика не нарушаются.

Используйте свое время с пользой

К счастью, Налоговому управлению требуется некоторое время, чтобы ускорить сбор налогов, а это значит, что если вы знаете, что у вас проблемы с налогами, самое время действовать.Хотя может пройти некоторое время, прежде чем IRS назначит представителя для вашего дела, вы не хотите упустить свою возможность получить преимущество.

СВЯЗАННЫЕ: Налоги для малого бизнеса являются круглогодичными обязательствами

Первоначально вы, скорее всего, будете получать письма, телефонные звонки и, возможно, даже визит на место от агента IRS: не игнорируйте эти попытки сбора. Налоговые удержания и сборы теперь могут быть сгенерированы компьютером, поэтому только потому, что IRS буквально не стучит в вашу дверь, не означает, что они фигурально не прячутся в вашем районе.Поэтому, если IRS запрашивает финансовую информацию, лучше всего связаться с S.H. Блокировать налоговую службу до ответа.

Пожалуйста, поймите, что сотрудники IRS вам не друзья; они являются опытными агентами по сбору платежей, чья работа заключается в сборе денег, которые, по их мнению, вы должны IRS или штату Мэриленд. Ни при каких обстоятельствах не лгите IRS, но знайте, что вы не обязаны раскрывать какую-либо финансовую информацию без получения официального уведомления.

Определить альтернативный курс действий и выполнить

Есть несколько способов, которыми вы можете воспользоваться от имени своего бизнеса, чтобы облегчить финансовые затруднения и урегулировать налоговую задолженность.

  • Планы платежей: Если вы быстро отреагировали на попытки IRS связаться с вами, они, вероятно, с большей готовностью удовлетворят ваш запрос на план платежей. Однако имейте в виду, что проценты и другие штрафы будут продолжать накапливаться до тех пор, пока долг не будет полностью погашен. Если вы должны более 50 000 долларов США, IRS, скорее всего, подаст на вас федеральный налоговый залог, даже если вы участвуете в программе платежей. Существует 90 367 способов избежать этого, но получить отказ такого рода может быть сложно.Вам следует связаться с S.H. Заблокируйте налоговые службы, прежде чем пытаться вести переговоры с IRS самостоятельно.
  • Компромиссное предложение: Компромиссное предложение дает правомочным владельцам малого бизнеса возможность снизить свои налоговые обязательства, но только в том случае, если они не могут полностью погасить свой долг. Переговоры о компромиссном предложении могут быть несколько длительным процессом, но если у IRS есть серьезные сомнения относительно того, сможет ли она получить полную сумму, ваш бизнес может значительно сэкономить благодаря этому соглашению, полностью соблюдающему IRS.Компромиссное предложение также может быть использовано физическими и юридическими лицами, чтобы оспорить факты и оспорить свой долг.
  • Статус безнадежности: Предприятия, испытывающие серьезные финансовые трудности, могут потребовать, чтобы их счета были помечены как «безнадежные». По сути, это означает, что IRS приостановит усилия по сбору налогов на определенный период времени, пока ваше налоговое обязательство указано как «безнадежное». IRS или штат Мэриленд будут продолжать следить за вашей учетной записью в течение этого периода.Если ваши финансы изменятся или вы ожидаете, что они изменятся, возможно, в ваших интересах обратиться за советом относительно следующих шагов. Опять же, налоги и штрафы продолжают начисляться до тех пор, пока непогашенная налоговая задолженность не будет урегулирована.
  • Банкротство: Владельцы малого бизнеса могут иметь право подать заявление о банкротстве в соответствии с Главой 7, чтобы отменить выплату долга, но успешная подача заявления все равно не освобождает от предыдущих налоговых залогов — все они должны быть погашены до продажи вашей собственности.Свяжитесь с С.Х. Заблокируйте налоговые услуги сегодня, чтобы узнать больше о процессе подачи Главы 7 и о том, как это может помочь в решении налоговых проблем вашего малого бизнеса.

Примите меры для ликвидации вашей налоговой задолженности сегодня!

Советы и предложения, приведенные выше, могут помочь вашему малому бизнесу вернуться на путь соблюдения требований IRS, но урегулирование налоговых обязательств может оказаться сложным в спешке, особенно если IRS рассылает письма с угрозами, делает многократные телефонные звонки или беспокоит вас. бизнес.Поэтому лучший способ действий — получить бесплатную консультацию от надежной фирмы по урегулированию налогов, такой как S.H. Блок налоговых служб. Вы можете сделать это, связавшись с S.H. Немедленно заблокируйте налоговую службу по телефону (410) 793-1231 или заполните краткую форму на этой странице.

Мы действуем в интересах наших клиентов и стремимся найти наилучшее возможное решение ваших налоговых проблем. Мы были бы рады возможности помочь, но IRS устанавливает строгие сроки, поэтому, пожалуйста, позвоните сегодня, чтобы начать!

Содержимое, представленное здесь, предназначено только для информационных целей и не должно рассматриваться как юридическая консультация по какому-либо вопросу.Пожалуйста, прочитайте наш полный отказ от ответственности здесь .

Прощает ли IRS налоговую задолженность через 10 лет?

Да, действительно, период времени, в течение которого IRS разрешено собирать налоговую задолженность, обычно ограничен десятью годами, в соответствии со сроком давности по сборам IRS. По истечении десяти лет IRS обязана списать долг как безнадежный, фактически простив его. Но является ли попытка переждать этот период жизнеспособной стратегией для урегулирования вашего налогового долга? Для большинства налогоплательщиков ответ, вероятно, отрицательный, хотя есть определенные ситуации, в которых такой подход может иметь смысл.Давайте рассмотрим некоторые распространенные сценарии.

Придумывая стратегию решения проблемы налогового долга, первое, что нужно учитывать, это ваша способность его оплатить. Допустим, вы живете комфортной жизнью. У вас есть работа (или собственный бизнес), собственный дом и другие активы, такие как пенсионные и брокерские счета. В этой ситуации лучшим выходом из положения, вероятно, будет договориться о полной выплате налоговой задолженности или договориться об урегулировании. Конечно, какой из этих вариантов вы выберете, зависит от суммы, которую вы должны, и особенностей вашего финансового положения.Если у вас есть возможность платить, но вы не прилагаете усилий для погашения налоговой задолженности, вы подвергаете себя большому риску. Это связано с тем, что по закону Налоговое управление обязано принять принудительные меры, если вы не платите налоги своевременно, не объясняя причину, по которой вы не можете их платить. Правоприменительные действия IRS могут включать взыскание вашей зарплаты или банковских счетов или даже конфискацию вашей собственности для погашения вашего налогового долга. Безусловно, это наихудшие сценарии, которых следует избегать, когда это возможно.

Теперь давайте поговорим о ситуации, в которой имеет смысл переждать действие десятилетнего закона о взыскании долгов. Допустим, вы обнаружили, что изо всех сил пытаетесь заплатить налоговый баланс, который вы несли в течение многих лет. Вы заключили соглашение о рассрочке, но из-за болезни или потери работы вы рискуете не выполнить его. В таком случае лучше всего немедленно связаться с IRS и объяснить изменение вашей платежеспособности. Когда причина уважительна, и вы не можете производить платежи без ущерба для своих основных жизненных потребностей, IRS будет работать с вами, чтобы снизить ваши платежи или даже перевести ваш долг в статус не подлежащего взысканию в настоящее время.Когда ваш налоговый долг находится в статусе , который в настоящее время не подлежит взысканию, , IRS будет ежегодно пересматривать вашу ситуацию, и если ваши обстоятельства не изменятся, ваш долг останется в этом статусе до истечения срока давности, после чего IRS напишет от вашего остатка.

Как и в большинстве случаев, связанных с налогами, может быть немного сложно определить, когда истечет десятилетний период сбора налоговой задолженности. Как это работает, так это то, что срок исковой давности начинается с даты оценки налоговой задолженности, также известной как дата истечения срока действия закона о сборе.Для оценки налогового долга в налоговой декларации, которую вы подали (или в заменяющей декларации, подготовленной IRS от вашего имени), это дата, когда IRS зафиксировала сумму вашего налога, и вы можете найти ее в своей налоговой выписке. Вы также можете получить налоговую оценку в связи с аудитом, который даст вам другую дату истечения срока действия закона. Нет даты истечения срока действия, когда IRS может доказать, что налоговая декларация была подана мошенническим путем. Кроме того, существует множество ситуаций, в которых срок исковой давности по взысканию долгов продлевается или приостанавливается, включая подачу заявления о банкротстве, подачу запроса о проведении надлежащего судебного разбирательства по взысканию долга, подачу компромиссного предложения и подачу заявления о невиновности супруга.Налоговое управление США также обязано приостановить действие срока исковой давности на время рассмотрения соглашения о рассрочке, когда налогоплательщик проживает за пределами США не менее шести месяцев подряд, в определенных военных ситуациях и при определенных условиях, когда налогоплательщик обращается за помощью к налогоплательщику. Адвокатская служба.

Как правило, у IRS есть только десять лет, чтобы собрать ваш начисленный налоговый баланс, но агентство существует для сбора налогов, и они будут использовать все имеющиеся у них инструменты и методы для этого, включая наложение ареста на заработную плату, залоговое удержание и сборы. .Когда у вас есть налоговая задолженность, попытка переждать часы, чтобы позволить закону истечь, как правило, не лучшая стратегия в большинстве ситуаций. Однако, как мы обсуждали выше, такой подход может иметь смысл при определенных обстоятельствах. Если вы боретесь с финансовыми трудностями и уплата налогового долга просто невозможна из-за значительных трудностей, первым вариантом для изучения является статус, который в настоящее время не подлежит взысканию. Если вы по-прежнему не в состоянии оплатить свой налоговый долг, ваш налоговый долг может оставаться в этом статусе до тех пор, пока не истечет срок действия закона и ваш долг не будет списан.

Попытка найти наилучший подход к решению проблемы налоговой задолженности может быть напряженной и запутанной, но специалист по налогам из TaxAudit может помочь вам определить наилучшую стратегию решения этой проблемы. Лучшим планом действий может быть доступная рассрочка, компромиссное предложение заплатить меньше суммы, которую вы должны, или, в случае серьезных трудностей, просьба о полном прощении долга. Независимо от того, работаете ли вы с профессионалом или решаете справиться со своим налоговым долгом самостоятельно, обязательно быстро ответьте на письмо или уведомление IRS, чтобы свести к минимуму любые дополнительные проценты и штрафы.Если вы будете действовать быстро, чтобы позаботиться о своем налоговом долге, вы получите чистый лист, необходимый для достижения ваших долгосрочных финансовых целей.

 


Облегчение налоговой задолженности: как справиться с задолженностью по налогам

Мыть посуду, записываться к врачу, выносить мусор. Это всего лишь некоторые вещи, которые вы должны делать во взрослом возрасте, и налоги попадают в эту категорию. Если вы не успеваете платить налоги, налоговая служба вскоре начнет дышать вам в затылок.Да, это так же неудобно, как звучит.

Налоговый долг — это не весело. Но что делать, когда правительство заставляет вас платить? Сначала сделайте глубокий вдох. Это будет нелегко, но вы сможете снова встать на ноги и избавиться от IRS. Мы собираемся обсудить различные виды облегчения налоговой задолженности и то, что лучше для вас.

Что такое налоговая задолженность?

Если вы еще не слышали, вы должны каждый год подавать налоги с того, что вы заработали в предыдущем году.А если нет? Ну просто так не проходит. Это становится долгом. Налоговый долг (часто называемый задолженностью по налогам ) — это любая сумма, которую вы должны правительству в виде неуплаченных налогов. Независимо от того, платили ли вы в прошлом году или не платили в течение последних пяти лет, IRS не позволит этому ускользнуть.

Вы сможете погасить долг быстрее! Начните с БЕСПЛАТНОЙ пробной версии Ramsey+.

Не будем врать — долги по налогам пугают. Налоговая служба имеет поддержку со стороны правительства, а это значит, что они могут действительно испортить вам жизнь, если вы не заплатите им их долю.Некоторые примеры включают в себя взимание с вас возмутительно высоких процентных ставок и штрафов, наложение залога на вашу собственность или снятие денег прямо с вашей зарплаты или банковского счета. Итог: IRS будет преследовать вас сильнее, чем Лиам Нисон в Taken (у них есть особый набор навыков).

Типы освобождения от уплаты налогов

Если у вас есть налоговая задолженность, вам нужно позаботиться о ней как можно скорее. Но если у вас нет денег, чтобы покрыть задолженность по налогам прямо сейчас, есть несколько вариантов налоговых льгот.Некоторые из них более полезны, чем другие, поэтому давайте углубимся в то, как работает каждый из них, и какой из них лучше всего подходит для вас.

В настоящее время не коллекционируется

Если вы постоянно получаете звонки, электронные письма и письма от IRS о вашем налоговом долге, но у вас нет денег, чтобы отдать их, один из вариантов — подать заявку на получение статуса «В настоящее время не подлежит взысканию». Если IRS решит, что вы не в состоянии выплатить свой налоговый долг прямо сейчас, они временно прекратят попытки взыскать с вас. Но это не значит, что ваш налоговый долг исчезнет!

Даже если ваша учетная запись в настоящее время не подлежит коллекционированию, вы все равно должны заплатить налоги — и IRS будет продолжать проверять вас, чтобы узнать, изменилось ли ваше финансовое положение.Кроме того, чем дольше вы не платите, тем больше накапливаются проценты и сборы и тем больше растет ваш долг. Подача заявки на получение статуса «В настоящее время не подлежит коллекционированию» может помочь временно отвлечь коллекторов от вас, но это не является реальным решением вашей проблемы с налоговой задолженностью.

План платежей IRS

Самый распространенный способ избавиться от налоговой задолженности — это план платежей IRS. Это позволяет вам погасить то, что вы должны с течением времени. IRS предлагает два варианта: краткосрочный план платежей и долгосрочный план платежей.

Краткосрочный план платежей
  • Вы должны быть должны менее 100 000 долларов США
  • Вы должны оплатить в течение 180 дней
  • Плата за установку не взимается
  • Добавляет штрафы и проценты до тех пор, пока остаток не будет полностью оплачен
  • Вы можете оплатить со своего расчетного или сберегательного счета или чеком, денежным переводом или картой (предпочтительно дебетовой)
Долгосрочный план платежей
  • Вы должны иметь не более 50 000 долларов США и подать налоговую декларацию
  • Погашение длится более 180 дней
  • Установочный взнос в размере 31–225 долларов США (если вы не соответствуете стандартам IRS для лиц с низким доходом)
  • Добавляет штрафы и проценты до тех пор, пока остаток не будет полностью оплачен
  • Вы можете платить ежемесячно посредством автоматического снятия средств со счета (требуется, если ваш долг превышает 25 000 долларов США)

Преимущество плана платежей заключается в том, что у вас есть больше времени для погашения налоговой задолженности.Недостатком является то, что вы все равно будете получать проценты и сборы до тех пор, пока они не будут выплачены в полном объеме. Но если вы не можете погасить задолженность по налогам единовременно, подача заявки на план выплат, по крайней мере, поможет вам добиться прогресса.

Компромиссное предложение

Другой вариант — подать заявку на компромиссное предложение (OIC). Это тип налоговых льгот, который позволяет вам погасить свой налоговый долг за меньшую сумму, чем вы действительно должны. Думайте об этом как об урегулировании задолженности по вашим задолженностям по налогам. Когда вы подаете заявку на компромиссное предложение, вы, по сути, предлагаете IRS сумму, которую вы можете заплатить, в надежде, что они примут меньшую сумму и погасят ваш налоговый долг.IRS смотрит на вашу платежеспособность, ваш доход, ваши расходы и стоимость ваших вещей, чтобы решить, действительно ли ваше предложение — это все, что они смогут от вас получить.

Но вы должны знать, что шансы получить компрометирующее предложение довольно малы. Заявки OIC редко одобряются, и вы, как правило, должны быть в очень плохом финансовом положении, чтобы получить такого рода налоговые льготы.

Имею ли я право на предложение о компромиссе?

Чтобы претендовать на компромиссное предложение, вам нужно убедиться, что вы подали налоговые декларации за каждый год, который вы должны, и быть в курсе ваших налоговых платежей за текущий год.Вы также должны доказать, что выплата того, что вы должны IRS, будет для вас финансовым затруднением. Мы не говорим о том, что вам придется отказаться от своей привычки ходить в Starbucks или что вы не сможете купить новую посудомоечную машину. В этом случае финансовые трудности означают, что вы настолько разорены, что не сможете платить арендную плату или есть, если заплатите задолженность по налогам.

Если вам кажется, что у вас достаточно приличный доход (или даже потенциал для приличного дохода), или если ваши деньги связаны с дорогими активами (например, автомобилями или фигурками, выпущенными ограниченным тиражом), налоговая служба, вероятно, не станет этого делать. принять ваше предложение.Также стоит отметить, что вы не имеете права на OIC, если вы находитесь в процессе банкротства. (И извините, но налоговый долг не может быть погашен через банкротство, поэтому вам все равно придется позаботиться об этих задолженностях по налогам в какой-то момент.)

Все еще не уверены, имеете ли вы право на компромиссное предложение? У Налогового управления США есть инструмент Предварительного квалификационного отбора «Предложение в компромиссе» с вопросами, которые помогут вам определить, имеете ли вы право.

Как подать заявку на компрометацию?

После того, как вы подали свои декларации и убедились, что у вас есть актуальная информация о налоговых платежах за этот год, следующим шагом будет подача заявления OIC.Вам также необходимо включить плату за подачу заявки в размере 205 долларов США и ваш первоначальный платеж по предложению (оба не подлежат возврату). (Примечание: вам не нужно включать деньги в свое заявление, если вы соответствуете требованиям плательщика налога на низкий доход). Вам также нужно будет предоставить кучу информации о ваших доходах, расходах и активах. Процесс может быть сложным, поэтому лучше всего поработать с налоговым консультантом, чтобы убедиться, что вы все делаете правильно.

Что касается вашего первоначального платежа за компромиссное предложение, у вас есть два варианта: единовременная выплата наличными или периодический платеж.

Паушальная сумма Денежные средства

  • Ваш первоначальный взнос составляет 20% от суммы вашего предложения.
  • Если ваше предложение принято, вы платите оставшуюся сумму пятью или менее платежами в течение пяти месяцев.

Периодический платеж

  • Ваш первоначальный платеж — это ваш первый ежемесячный взнос.
  • Вы можете продолжать производить платежи, пока ждете, пока IRS примет ваше предложение.
  • Если ваше предложение принято, вы платите оставшуюся сумму в течение 6–24 месяцев.

После этого вам просто нужно подождать и посмотреть, примет ли IRS ваше предложение. Но, как мы уже говорили ранее, маловероятно, что он будет одобрен, и этот процесс вторгается в вашу частную жизнь почти так же, как банкротство. Поверьте нам — вам лучше предположить, что вы должны всю сумму, и строить планы по ее агрессивному погашению.

Как лучше всего избавиться от налоговой задолженности?

Итак, как лучше всего избавиться от долга по налогам (и всего стресса, который с ним связан)? Ответ: Получите план платежей и серьезно отнеситесь к его погашению.Мы знаем, что это не то быстрое решение или волшебное решение, на которое вы, вероятно, надеетесь. Но если есть один долг, от которого вы действительно не можете спрятаться, это налоговый долг. Разобраться с этим в лоб и погасить его как можно быстрее — это самый верный способ избавиться от налогового долга из своей жизни, чтобы он не вернулся, чтобы преследовать вас позже.

И не волнуйтесь, мы не просто скажем вам оплатить все это, не объясняя как . Вот ваш пошаговый план игры, чтобы избавиться от долгов по налогам:

Шаг 1. Работа с Tax Pro

Есть много компаний по облегчению налоговых задолженностей, которые обещают помочь вам навести порядок.Но каждый раз, когда вы имеете дело с IRS, вы хотите быть уверены, что у вас есть настоящий профессионал в области налогообложения, а не тот, кто воспользуется вашей ситуацией.

Налоговые льготы могут стать очень сложными очень быстро, и сумма, которую вы передадите в IRS, во многом будет зависеть от того, насколько хорошо вы подадите налоговую декларацию и заполните формы налоговой льготы. Когда на карту поставлено так много, лучше всего работать с кем-то, кто знает свое дело и думает о ваших интересах. Итак, прежде чем делать что-либо еще, сделайте себе огромное одолжение и найдите специалиста по налогам, которому вы можете доверять.

Шаг 2. Подайте налоговую декларацию

Даже если вы задолжали налоговой службе IRS, вам все равно необходимо подать налоговую декларацию. Вы, наверное, думаете: Но в том-то и проблема. Я не могу платить налоги. Да, но подача налоговой декларации и уплата налогов — это две разные вещи. На самом деле, неуплата налогов является настоящим преступлением.

Итак, убедитесь, что вы отчитываетесь за каждый год своей задолженности, даже если вы не платили налоги в течение пяти лет. Это также позволит вам узнать ровно , сколько вы должны за каждый год.В противном случае вы просто исходите из того, что IRS выставило вам счет (обычно это завышенная оценка того, что вы на самом деле должны — в этом нет ничего удивительного). Помните ту налоговую про, которую мы упоминали? Да, здесь они действительно могут помочь!

И не забывайте: вам все равно нужно подать налоговую декларацию по форме в этом году (даже если вы беспокоитесь, что у вас не будет достаточно средств, чтобы заплатить к установленному сроку).

Шаг 3. Получите план платежей

Если вы еще этого не сделали, подайте заявку на план выплат IRS.Если вы не уверены, выбрать ли краткосрочный или долгосрочный план платежей, все зависит от вашего дохода и от того, как скоро, по вашему мнению, вы сможете погасить свой долг. Но поработайте со своим налоговым консультантом, чтобы определить наилучший вариант. Даже если вы решите платить долгосрочные ежемесячные платежи, вы всегда можете пересмотреть свой текущий план, чтобы платить больше каждый месяц (и сделать это раньше!).

Шаг 4: Атакуйте свой долг

Пока не отпускай газ! Как только вы получаете одобрение плана платежей, начинается настоящая работа.Помните, что даже при наличии плана платежей проценты и сборы накапливаются день ото дня! Лучший способ остановить рост вашего долга — атаковать его всем, что у вас есть. Даже если у вас есть другие долги, долг IRS автоматически занимает первое место в вашем списке.

Идите вперед и отложите как можно большую часть своей следующей зарплаты, чтобы бросить на свой налоговый долг. Это время, чтобы сократить свой бюджет и сосредоточиться только на четырех стенах: еда, коммунальные услуги, жилье и транспорт.И пока вы этим занимаетесь, найдите себе работу на неполный рабочий день, чтобы помочь разжечь огонь. Это ситуация, когда все руки на палубе, люди! Затем просто продолжайте платить большие суммы так быстро, как только сможете, пока деньги не закончатся. Да, это тяжело, но налоговый долг тоже. Чем серьезнее вы отнесетесь к выплате долга, тем скорее сможете вернуть свою жизнь.

Избавьтесь от долгов по налогам навсегда

Фу! Если вы еще не поняли, налоговый долг (и долг в целом) действительно давит на вас — не только в финансовом, но также в умственном и эмоциональном плане.Не помогает и то, что финансовая индустрия и все вокруг нас сделали вид, что долг — единственный выход. Хорошая новость в том, что есть еще один способ.

Если вы хотите научиться принимать уверенные денежные решения (не беря на себя бремя долгов), Университет финансового мира покажет вам, как это сделать. Этот курс помог миллионам людей научиться составлять бюджет, экономить, выплачивать долги, накапливать богатство и многое другое.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.