Наименование счета в банке: Наименование счета в заявлении на возврат налогов

Содержание

Наименование счета в заявлении на возврат налогов

08 января 2021

53Наименование счета в заявлении на возврат НДФЛ (нюансы)

Налоговый консультант

Алина Сокол

3 минуты чтения

10 452

В этой статье мы разберем, как указывать наименование счета в заявлении на возврат.

Статьи

Содержание статьи

Кто может получить возврат денег на счет по налоговому вычету? Как узнать наименование счета в банке для заявления на возврат?

Кто может получить возврат денег на счет по налоговому вычету?

Налоговый вычет позволяет уменьшить налогооблагаемую базу, то есть сумму, с которой рассчитывается подоходный налог к уплате. Если вы уменьшаете базу, то и сам налог становится меньше.

Напомним, что есть два способа получить налоговый вычет:

  1. через своего налогового агента (работодателя) — налоговый вычет вы сможете получать в “составе” зарплаты, то есть фактически работодатель будет удерживать с вас меньше налога, а вы получать больше денег, пока не выберите всю сумму возврата
  2. через налоговую инспекцию. В этом случае сумму возврата вы получите одной суммой на банковский счет, который укажете в заявлении на вычет. Но получать деньги через ИФНС можно только в следующем календарном году после года, в котором вы несли затраты.

Налоговый вычет имеет право получить только налоговый резидент РФ, то есть тот, кто проживает в Российской Федерации более 183 дней в году, и тот, кто платит со своих доход налог по ставке 13%.

Обратите внимание, что с 2021 года изменились правила предоставления налоговых вычетов. Так в отношении стандартных, социальных и имущественных льгот по НДФЛ в расчет будут идти только доходы, полученные по трудовым договорам, договорам ГПХ, от оплаты за оказание услуг, сдачи имущества в аренду, продажи или получения в дар имущества (кроме ценных бумаг) и страховых выплат по пенсионному обеспечению.

Раз уж мы затронули виды вычетов, то напомним, что самые популярные из них:

  1. стандартные (за “себя”, за детей)
  2. социальные (на лечение, обучение, благотворительность, страхование жизни и пр.)
  3. имущественные (при покупке жилой недвижимости и продаже квартиры, автомобиля и др. имущества)
  4. инвестиционные (по долгосрочному владению ценными бумагами и по ИИС)

В этой статье мы разберем, как получать вычет через налоговую инспекцию и какое наименование и номер счета надо указывать в заявлении на вычет.

Как узнать наименование счета в банке для заявления на возврат?

Для получения возврата по НДФЛ вам нужно по окончании года подать в налоговую инспекцию по месту вашей постоянной регистрации налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, заявление на возврат налога, справку 2-НДФЛ и ряд других документов.

Важно! При подаче декларации за 2020 год отдельного заявления на вычет вам заполнять не нужно. Начиная с 2020 года заявление входит в состав декларации. Но если вы подаете документы на льготу за прошлые годы, то заявление с указанием банковского счета вам нужно будет заполнять.

Сведения о счете в банке, наименование и номер счета налогоплательщика для заявления проще всего взять в банке, где у вас открыта или вы хотите открыть карту (лицевой счет) (например, Сбербанк, Альфа-банк и т.д).

Также наименование счета с реквизитами для возврата налога можно распечатать через мобильное приложение банка. Обычно там есть отдельная страница с доступными для сохранения и печати реквизитами.

Имейте в виду, что в сервисе “Налогия” заявление на возврат НДФЛ формируется автоматически, и вам не нужно думать, как его заполнять.

Получите налоговый вычет

Выберите удобный тариф
и получите налоговый вычет быстро и просто

Выбрать тариф

Указание Банка России от 25.12.2000 N 881-У «О внесении изменений и дополнений в «Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» от 18 июня 1997 года N 61″

 

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

УКАЗАНИЕ

от 25 декабря 2000 г. N 881-У

 

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ

В «ПРАВИЛА ВЕДЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА В КРЕДИТНЫХ

ОРГАНИЗАЦИЯХ, РАСПОЛОЖЕННЫХ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ

ФЕДЕРАЦИИ» ОТ 18 ИЮНЯ 1997 ГОДА N 61

 

1. Внести в «Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» от 18.06.97 N 61, утвержденные Приказом Банка России от 18.06.97 N 02-263, с учетом изменений и дополнений, внесенных Указаниями от 11.12.97 N 62-У, от 30.12.97 N 119-У, от 30.03.98 N 196-У, от 09.06.98 N 257-У, от 15.07.98 N 291-У, от 25.09.98 N 360-У, от 10.11.98 N 405-У, от 30.11.98 N 428-У, от 10.12.98 N 439-У, от 23.03.99 N 521-У, от 25.08.99 N 632-У, от 27.09.99 N 645-У, от 05.10.99 N 656-У, от 27.12.99 N 708-У, от 30.12.99 N 724-У, от 03.10.2000 N 843-У, от 04.12.2000 N 861-У, от 20.12.2000 N 868-У («Вестник Банка России» от 29.07.97 N 49, от 24.12.97 N 88, от 14.01.98 N 1, от 08.04.98 N 22, от 17.07.98 N 41, от 22.07.98 N 48, от 08.10.98 N 70-71, от 12.11.98 N 79, от 09.12.98 N 85, от 18.12.98 N 86, от 25.03.99 N 18, от 31.08.99 N 55, от 13.10.99 N 62, от 29.12.99 N 82, от 10.01.2000 N 1, от 11.10.2000 N 55, от 14.12.2000 N 68), следующие изменения и дополнения:

1.1. В План счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации:

1.1.1. В раздел 3 «Межбанковские расчеты» главы А «Балансовые счета»:

1.1.1.1. Наименование счета N 312 изложить в следующей редакции:

«Кредиты, депозиты и иные привлеченные средства, полученные кредитными организациями от Банка России».

1.1.1.2. Наименование счета N 31201 изложить в следующей редакции:

«кредиты на 1 день».

1.1.1.3. Наименование счета N 31202 изложить в следующей редакции:

«кредиты на срок от 2 до 7 дней».

1.1.1.4. Наименование счета N 31203 изложить в следующей редакции:

«кредиты на срок от 8 до 30 дней».

1.1.1.5. Наименование счета N 31204 изложить в следующей редакции:

«кредиты на срок от 31 до 90 дней».

1.1.1.6. Наименование счета N 31205 изложить в следующей редакции:

«кредиты на срок от 91 до 180 дней».

1.1.1.7. Наименование счета N 31206 изложить в следующей редакции:

«кредиты на срок от 181 дня до 1 года».

1.1.1.8. Наименование счета N 315 изложить в следующей редакции:

«Депозиты и иные привлеченные средства кредитных организаций».

1.1.1.9. Наименование счета N 317 изложить в следующей редакции:

«Просроченная задолженность по полученным межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам».

1.1.1.10. Наименование счета N 31702 изложить в следующей редакции:

«по межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам, полученным от кредитных организаций».

1.1.1.11. Наименование счета N 31703 изложить в следующей редакции:

«по межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам, полученным от банков — нерезидентов».

1.1.1.12. Наименование счета N 318 изложить в следующей редакции:

«Просроченные проценты по полученным межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам».

1.1.1.13. Наименование счета N 31802 изложить в следующей редакции:

«по межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам, полученным от кредитных организаций».

1.1.1.14. Наименование счета N 31803 изложить в следующей редакции:

«по межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам, полученным от банков — нерезидентов».

1.1.1.15. Наименование счета N 319 изложить в следующей редакции:

«Депозиты и иные размещенные средства в Банке России».

1.1.1.16. Наименование счета N 31901 изложить в следующей редакции:

«до востребования».

1.1.1.17. Наименование счета N 320 изложить в следующей редакции:

«Кредиты, предоставленные кредитным организациям».

1.1.1.18. Наименование счета N 32010 изложить в следующей редакции:

«до востребования».

1.1.1.19. Наименование счета N 32110 изложить в следующей редакции:

«до востребования».

1.1.1.20. В графе 4 «Признак счета А, П» по счетам N 32010 и N 32110 проставить признак счета «А».

1.1.1.21. В графе 5 «Номер счета Плана счетов, действовавшего до 01.01.98» счет N 945 заменить словом «новый».

1.1.1.22. Наименование счета N 324 изложить в следующей редакции:

«Просроченная задолженность по предоставленным межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам».

1.1.1.23. Наименование счета N 32401 изложить в следующей редакции:

«по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, предоставленным кредитным организациям».

1.1.1.24. Наименование счета N 32402 изложить в редакции:

«по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, предоставленным банкам — нерезидентам».

1.1.1.25. Наименование счета N 325 изложить в следующей редакции:

«Просроченные проценты по предоставленным межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам».

1.1.1.26. Наименование счета N 32501 изложить в следующей редакции:

«по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, предоставленным кредитным организациям».

1.1.1.27. Наименование счета N 32502 изложить в следующей редакции:

«по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, предоставленным банкам — нерезидентам».

1.1.1.28. После счета N 31206 дополнить новым счетом:

 

┌─────────┬─────────────────────────────────┬─────┬──────────────┐
│  Номер  │           Наименование          │При- │  Номер счета │
│  счета  │    разделов и счетов баланса    │знак │ Плана счетов,│
│  1 (2)  │                                 │счета│действовавшего│
│ порядка │                                 │А, П │ до 01.01.1998│
├───┬─────┼─────────────────────────────────┼─────┼──────────────┤
│ 1 │  2  │                3                │  4  │       5      │
└───┴─────┴─────────────────────────────────┴─────┴──────────────┘
     31210  кредиты до востребования           П        новый
 ────────────────────────────────────────────────────────────────

 

1.1.1.29. После счета N 31212 дополнить новыми счетами:

 

┌─────────┬─────────────────────────────────┬─────┬──────────────┐
│  Номер  │           Наименование          │При- │  Номер счета │
│  счета  │    разделов и счетов баланса    │знак │ Плана счетов,│
│  1 (2)  │                                 │счета│действовавшего│
│ порядка │                                 │А, П │ до 01.01.1998│
├───┬─────┼─────────────────────────────────┼─────┼──────────────┤
│ 1 │  2  │                3                │  4  │       5      │
└───┴─────┴─────────────────────────────────┴─────┴──────────────┘
     31213  депозиты   и  иные  привлеченные
            средства до востребования          П        новый
 
     31214  депозиты   и  иные  привлеченные
            средства на 1 день                 П        новый
 
     31215  депозиты   и  иные  привлеченные
            средства  на срок от 2 до 7 дней   П        новый
 
     31216  депозиты   и  иные  привлеченные
            средства на срок от 8 до 30 дней   П        новый
 
     31217  депозиты   и  иные  привлеченные
            средства  на  срок  от  31 до 90
            дней                               П        новый
 
     31218  депозиты   и  иные  привлеченные
            средства  на  срок  от 91 до 180
            дней                               П        новый
 
     31219  депозиты   и  иные  привлеченные
            средства на срок от 181 дня до 1
            года                               П        новый
 
     31220  депозиты   и  иные  привлеченные
            средства на срок свыше 1 года до
            3 лет                              П        новый
 
     31221  депозиты   и  иные  привлеченные
            средства на срок свыше 3 лет       П        новый
 ────────────────────────────────────────────────────────────────

 

1.1.1.30. После счета N 31309 дополнить новым счетом:

 

┌─────────┬─────────────────────────────────┬─────┬──────────────┐
│  Номер  │           Наименование          │При- │  Номер счета │
│  счета  │    разделов и счетов баланса    │знак │ Плана счетов,│
│  1 (2)  │                                 │счета│действовавшего│
│ порядка │                                 │А, П │ до 01.01.1998│
├───┬─────┼─────────────────────────────────┼─────┼──────────────┤
│ 1 │  2  │                3                │  4  │       5      │
└───┴─────┴─────────────────────────────────┴─────┴──────────────┘
     31310  до востребования                   П      054, 823
 ────────────────────────────────────────────────────────────────

 

1.1.1.31. После счета N 31409 дополнить новым счетом:

 

┌─────────┬─────────────────────────────────┬─────┬──────────────┐
│  Номер  │           Наименование          │При- │  Номер счета │
│  счета  │    разделов и счетов баланса    │знак │ Плана счетов,│
│  1 (2)  │                                 │счета│действовавшего│
│ порядка │                                 │А, П │ до 01.01.1998│
├───┬─────┼─────────────────────────────────┼─────┼──────────────┤
│ 1 │  2  │                3                │  4  │       5      │
└───┴─────┴─────────────────────────────────┴─────┴──────────────┘
     31410  до востребования                   П      075, 604
 ────────────────────────────────────────────────────────────────

 

1.1.1.32. После счета N 31703 дополнить новым счетом:

 

┌─────────┬─────────────────────────────────┬─────┬──────────────┐
│  Номер  │           Наименование          │При- │  Номер счета │
│  счета  │    разделов и счетов баланса    │знак │ Плана счетов,│
│  1 (2)  │                                 │счета│действовавшего│
│ порядка │                                 │А, П │ до 01.01.1998│
├───┬─────┼─────────────────────────────────┼─────┼──────────────┤
│ 1 │  2  │                3                │  4  │       5      │
└───┴─────┴─────────────────────────────────┴─────┴──────────────┘
     31704  по депозитам и иным привлеченным
            средствам, полученным   от Банка
            России                             П        новый
 ────────────────────────────────────────────────────────────────

 

1.1.1.33. После счета N 31803 дополнить новым счетом:

 

┌─────────┬─────────────────────────────────┬─────┬──────────────┐
│  Номер  │           Наименование          │При- │  Номер счета │
│  счета  │    разделов и счетов баланса    │знак │ Плана счетов,│
│  1 (2)  │                                 │счета│действовавшего│
│ порядка │                                 │А, П │ до 01.01.1998│
├───┬─────┼─────────────────────────────────┼─────┼──────────────┤
│ 1 │  2  │                3                │  4  │       5      │
└───┴─────┴─────────────────────────────────┴─────┴──────────────┘
     31804  по депозитам и иным привлеченным
            средствам, полученным  от  Банка
            России                             П        новый
 ────────────────────────────────────────────────────────────────

 

1.1.1.34. После счета N 31901 дополнить новыми счетами:

 

┌─────────┬─────────────────────────────────┬─────┬──────────────┐
│  Номер  │           Наименование          │При- │  Номер счета │
│  счета  │    разделов и счетов баланса    │знак │ Плана счетов,│
│  1 (2)  │                                 │счета│действовавшего│
│ порядка │                                 │А, П │ до 01.01.1998│
├───┬─────┼─────────────────────────────────┼─────┼──────────────┤
│ 1 │  2  │                3                │  4  │       5      │
└───┴─────┴─────────────────────────────────┴─────┴──────────────┘
     31902  на 1 день                          А        новый
 
     31903  на срок от 2 до 7 дней             А        новый
 
     31904  на срок от 8 до 30 дней            А        новый
 
     31905  на срок от 31 до 90 дней           А        новый
 
     31906  на срок от 91 до 180 дней          А        новый
 
     31907  на срок от 181 дня до 1 года       А        новый
 
     31908  на срок от 1 года до 3 лет         А        новый
 
     31909  на срок свыше 3 лет                А        новый
 ────────────────────────────────────────────────────────────────

 

1.1.1.35. После счета N 32010 дополнить новым счетом:

 

┌─────────┬─────────────────────────────────┬─────┬──────────────┐
│  Номер  │           Наименование          │При- │  Номер счета │
│  счета  │    разделов и счетов баланса    │знак │ Плана счетов,│
│  1 (2)  │                                 │счета│действовавшего│
│ порядка │                                 │А, П │ до 01.01.1998│
├───┬─────┼─────────────────────────────────┼─────┼──────────────┤
│ 1 │  2  │                3                │  4  │       5      │
└───┴─────┴─────────────────────────────────┴─────┴──────────────┘
     32015  Резервы под возможные потери       П         945
 ────────────────────────────────────────────────────────────────

 

1.1.1.36. После счета N 32110 дополнить новым счетом:

 

┌─────────┬─────────────────────────────────┬─────┬──────────────┐
│  Номер  │           Наименование          │При- │  Номер счета │
│  счета  │    разделов и счетов баланса    │знак │ Плана счетов,│
│  1 (2)  │                                 │счета│действовавшего│
│ порядка │                                 │А, П │ до 01.01.1998│
├───┬─────┼─────────────────────────────────┼─────┼──────────────┤
│ 1 │  2  │                3                │  4  │       5      │
└───┴─────┴─────────────────────────────────┴─────┴──────────────┘
     32115  Резервы под возможные потери       П         945
 ────────────────────────────────────────────────────────────────

 

1.1.1.37. После счета N 325 дополнить новыми счетами:

 

┌─────────┬─────────────────────────────────┬─────┬──────────────┐
│  Номер  │           Наименование          │При- │  Номер счета │
│  счета  │    разделов и счетов баланса    │знак │ Плана счетов,│
│  1 (2)  │                                 │счета│действовавшего│
│ порядка │                                 │А, П │ до 01.01.1998│
├───┬─────┼─────────────────────────────────┼─────┼──────────────┤
│ 1 │  2  │                3                │  4  │       5      │
└───┴─────┴─────────────────────────────────┴─────┴──────────────┘
 328        Предстоящие     поступления    и
            выплаты     по     межбанковским
            операциям
 
     32801  Предстоящие    поступления    по
            операциям,      связанным      с
            предоставлением    (размещением)
            межбанковских          кредитов,
            депозитов   и  иных  размещенных
            средств                              П       новый
 
     32802  Предстоящие      выплаты      по
            операциям,      связанным      с
            привлечением денежных средств по
            межбанковским          кредитам,
            депозитам   и иным  привлеченным
            средствам                            А       новый
 ────────────────────────────────────────────────────────────────

 

1.1.2. В раздел 4 «Операции с клиентами» главы А «Балансовые счета»:

1.1.2.1. Наименование счета N 423 изложить в следующей редакции:

«Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц».

1.1.2.2. Наименование счета N 42301 изложить в следующей редакции:

«Депозиты до востребования».

1.1.2.3. Наименование счета N 42302 изложить в следующей редакции:

«Депозиты на срок до 30 дней».

1.1.2.4. Наименование счета N 42303 изложить в следующей редакции:

«Депозиты на срок от 31 до 90 дней».

1.1.2.5. Наименование счета N 42304 изложить в следующей редакции:

«Депозиты на срок от 91 до 180 дней».

1.1.2.6. Наименование счета N 42305 изложить в следующей редакции:

«Депозиты на срок от 181 дня до 1 года».

1.1.2.7. Наименование счета N 42306 изложить в следующей редакции:

«Депозиты на срок от 1 года до 3 лет».

1.1.2.8. Наименование счета N 42307 изложить в следующей редакции:

«Депозиты на срок свыше 3 лет».

1.1.2.9. Наименование счета N 426 изложить в следующей редакции: «Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц — нерезидентов».

1.1.2.10. Наименование счета N 42601 изложить в следующей редакции: «Депозиты до востребования».

1.1.2.11. Наименование счета N 42602 изложить в следующей редакции:

«Депозиты на срок до 30 дней».

1.1.2.12. Наименование счета N 42603 изложить в следующей редакции:

«Депозиты на срок от 31 до 90 дней».

1.1.2.13. Наименование счета N 42604 изложить в следующей редакции:

«Депозиты на срок от 91 до 180 дней».

1.1.2.14. Наименование счета N 42605 изложить в следующей редакции:

«Депозиты на срок от 181 дня до 1 года».

1.1.2.15. Наименование счета N 42606 изложить в следующей редакции:

«Депозиты на срок от 1 года до 3 лет».

1.1.2.16. Наименование счета N 42607 изложить в следующей редакции:

«Депозиты на срок свыше 3 лет».

1.1.2.17. Наименование счета N 44210 изложить в следующей редакции:

«до востребования».

1.1.2.18. Наименование счета N 44310 изложить в следующей редакции:

«до востребования».

1.1.2.19. Наименование счета N 44410 изложить в следующей редакции:

«до востребования».

1.1.2.20. Наименование счета N 44509 изложить в следующей редакции:

«до востребования».

1.1.2.21. Наименование счета N 44609 изложить в следующей редакции:

«до востребования».

1.1.2.22. Наименование счета N 44709 изложить в следующей редакции:

«до востребования».

1.1.2.23. Наименование счета N 44809 изложить в следующей редакции:

«до востребования».

1.1.2.24. Наименование счета N 44909 изложить в следующей редакции:

«до востребования».

1.1.2.25. Наименование счета N 45009 изложить в следующей редакции:

«до востребования».

1.1.2.26. Наименование счета N 45109 изложить в следующей редакции:

«до востребования».

1.1.2.27. Наименование счета N 45209 изложить в следующей редакции:

«до востребования».

1.1.2.28. Наименование счета N 45309 изложить в следующей редакции:

«до востребования».

1.1.2.29. Наименование счета N 45409 изложить в следующей редакции:

«до востребования».

1.1.2.30. Наименование счета N 45508 изложить в следующей редакции:

«до востребования».

1.1.2.31. Наименование счета N 45607 изложить в следующей редакции:

«до востребования».

1.1.2.32. Наименование счета N 45707 изложить в следующей редакции:

«до востребования».

1.1.2.33. В графе 4 «Признак счета А, П» по счетам N 44210, 44310, 44410, 44509, 44609, 44709, 44809, 44909, 45009, 45109, 45209, 45309, 45409, 45508, 45607, 45707 проставить признак счета «А».

1.1.2.34. Наименование счета N 458 изложить в следующей редакции:

«Просроченная задолженность по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам».

1.1.2.35. Наименование счета N 45818 изложить в следующей редакции:

«Резервы под возможные потери по просроченным кредитам и прочим размещенным средствам».

1.1.2.36. Наименование счета N 459 изложить в следующей редакции:

«Просроченные проценты по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам».

1.1.2.37. После счета N 42308 дополнить новыми счетами:

 

┌─────────┬─────────────────────────────────┬─────┬──────────────┐
│  Номер  │           Наименование          │При- │  Номер счета │
│  счета  │    разделов и счетов баланса    │знак │ Плана счетов,│
│  1 (2)  │                                 │счета│действовавшего│
│ порядка │                                 │А, П │ до 01.01.1998│
├───┬─────┼─────────────────────────────────┼─────┼──────────────┤
│ 1 │  2  │                3                │  4  │       5      │
└───┴─────┴─────────────────────────────────┴─────┴──────────────┘
     42309  Прочие  привлеченные средства до
            востребования                      П        новый
 
     42310  Прочие  привлеченные средства на
            срок до 30 дней                    П        новый
 
     42311  Прочие  привлеченные средства на
            срок от 31 до 90 дней              П        новый
 
     42312  Прочие  привлеченные средства на
            срок от 91 до 180 дней             П        новый
 
     42313  Прочие  привлеченные средства на
            срок от 181 дня до 1 года          П        новый
 
     42314  Прочие  привлеченные средства на
            срок от 1 года до 3 лет            П        новый
 
     42315  Прочие  привлеченные средства на
            срок свыше 3 лет                   П        новый
 ────────────────────────────────────────────────────────────────

 

1.1.2.38. После счета N 42608 дополнить новыми счетами:

 

┌─────────┬─────────────────────────────────┬─────┬──────────────┐
│  Номер  │           Наименование          │При- │  Номер счета │
│  счета  │    разделов и счетов баланса    │знак │ Плана счетов,│
│  1 (2)  │                                 │счета│действовавшего│
│ порядка │                                 │А, П │ до 01.01.1998│
├───┬─────┼─────────────────────────────────┼─────┼──────────────┤
│ 1 │  2  │                3                │  4  │       5      │
└───┴─────┴─────────────────────────────────┴─────┴──────────────┘
     42609  Прочие  привлеченные средства до
            востребования                      П        новый
 
     42610  Прочие  привлеченные средства на
            срок до 30 дней                    П        новый
 
     42611  Прочие  привлеченные средства на
            срок от 31 до 90 дней              П        новый
 
     42612  Прочие  привлеченные средства на
            срок от 91 до 180 дней             П        новый
 
     42613  Прочие  привлеченные средства на
            срок от 181 дня до 1 года          П        новый
 
     42614  Прочие  привлеченные средства на
            срок от 1 года до 3 лет            П        новый
 
     42615  Прочие  привлеченные средства на
            срок свыше 3 лет                   П        новый
 ────────────────────────────────────────────────────────────────

 

1.1.2.39. После счета N 44108 дополнить новым счетом:

 

┌─────────┬─────────────────────────────────┬─────┬──────────────┐
│  Номер  │           Наименование          │При- │  Номер счета │
│  счета  │    разделов и счетов баланса    │знак │ Плана счетов,│
│  1 (2)  │                                 │счета│действовавшего│
│ порядка │                                 │А, П │ до 01.01.1998│
├───┬─────┼─────────────────────────────────┼─────┼──────────────┤
│ 1 │  2  │                3                │  4  │       5      │
└───┴─────┴─────────────────────────────────┴─────┴──────────────┘
     44109  до востребования                   А        новый
 ────────────────────────────────────────────────────────────────

 

1.1.2.40. После счетов N 44109, 44210, 44310, 44410, 44509, 44609, 44709, 44809, 44909, 45009, 45109, 45209, 45309, 45409, 45508, 45607, 45707 дополнить соответственно новыми счетами:

 

┌─────────┬─────────────────────────────────┬─────┬──────────────┐
│  Номер  │           Наименование          │При- │  Номер счета │
│  счета  │    разделов и счетов баланса    │знак │ Плана счетов,│
│  1 (2)  │                                 │счета│действовавшего│
│ порядка │                                 │А, П │ до 01.01.1998│
├───┬─────┼─────────────────────────────────┼─────┼──────────────┤
│ 1 │  2  │                3                │  4  │       5      │
└───┴─────┴─────────────────────────────────┴─────┴──────────────┘
     44115  Резервы под возможные потери       П         945
 
     44215  Резервы под возможные потери       П         945
 
     44315  Резервы под возможные потери       П         945
 
     44415  Резервы под возможные потери       П         945
 
     44515  Резервы под возможные потери       П         945
 
     44615  Резервы под возможные потери       П         945
 
     44715  Резервы под возможные потери       П         945
 
     44815  Резервы под возможные потери       П         945
 
     44915  Резервы под возможные потери       П         945
 
     45015  Резервы под возможные потери       П         945
 
     45115  Резервы под возможные потери       П         945
 
     45215  Резервы под возможные потери       П         945
 
     45315  Резервы под возможные потери       П         945
 
     45415  Резервы под возможные потери       П         945
 
     45515  Резервы под возможные потери       П         945
 
     45615  Резервы под возможные потери       П         945
 
     45715  Резервы под возможные потери       П         945
 ────────────────────────────────────────────────────────────────

 

1.1.2.41. После счетов N 45508, 45607, 45707 дополнить соответственно новыми счетами:

 

┌─────────┬─────────────────────────────────┬─────┬──────────────┐
│  Номер  │           Наименование          │При- │  Номер счета │
│  счета  │    разделов и счетов баланса    │знак │ Плана счетов,│
│  1 (2)  │                                 │счета│действовавшего│
│ порядка │                                 │А, П │ до 01.01.1998│
├───┬─────┼─────────────────────────────────┼─────┼──────────────┤
│ 1 │  2  │                3                │  4  │       5      │
└───┴─────┴─────────────────────────────────┴─────┴──────────────┘
     45509  Кредит,    предоставленный   при
            недостатке средств на депозитном
            счете ("овердрафт")                А        новый
 
     45608  Кредит,  предоставленный     при
            недостатке  средств на расчетном
            (текущем) счете ("овердрафт")      А        новый
 
     45708  Кредит,    предоставленный   при
            недостатке средств на депозитном
            счете ("овердрафт")                А        новый
 ────────────────────────────────────────────────────────────────

 

1.1.2.42. После счета N 47427 дополнить новыми счетами:

 

┌─────────┬─────────────────────────────────┬─────┬──────────────┐
│  Номер  │           Наименование          │При- │  Номер счета │
│  счета  │    разделов и счетов баланса    │знак │ Плана счетов,│
│  1 (2)  │                                 │счета│действовавшего│
│ порядка │                                 │А, П │ до 01.01.1998│
├───┬─────┼─────────────────────────────────┼─────┼──────────────┤
│ 1 │  2  │                3                │  4  │       5      │
└───┴─────┴─────────────────────────────────┴─────┴──────────────┘
 475        Предстоящие     поступления    и
            выплаты по операциям с клиентами
 
     47501  Предстоящие    поступления    по
            операциям,      связанным      с
            предоставлением    (размещением)
            денежных средств клиентам (кроме
            банков)                            П        новый
 
     47502  Предстоящие      выплаты      по
            операциям,      связанным      с
            привлечением денежных средств от
            клиентов (кроме банков)            А        новый
 
 476        Неисполненные  обязательства  по
            договорам на привлечение средств
            клиентов
 
     47601  по     депозитам     и    прочим
            привлеченным           средствам
            юридических лиц                    П        новый
 
     47602  по     депозитам     и    прочим
            привлеченным           средствам
            юридических лиц - нерезидентов     П        новый
 
     47603  по     депозитам     и    прочим
            привлеченным           средствам
            физических лиц                     П        новый
 
     47605  по     депозитам     и    прочим
            привлеченным           средствам
            физических лиц - нерезидентов      П        новый
 
     47606  по   процентам  по  депозитам  и
            прочим   привлеченным  средствам
            юридических лиц                    П        новый
 
     47607  по   процентам  по  депозитам  и
            прочим   привлеченным  средствам
            юридических лиц - нерезидентов     П        новый
 
     47608  по   процентам  по  депозитам  и
            прочим   привлеченным  средствам
            физических лиц                     П        новый
 
    47609   по   процентам  по  депозитам  и
            прочим   привлеченным  средствам
            физических лиц - нерезидентов      П        новый
 ────────────────────────────────────────────────────────────────

 

1.1.3. В главу В «Внебалансовые счета»:

1.1.3.1. Наименование счета N 913 изложить в следующей редакции:

«Обеспечение размещенных средств и обязательства по предоставлению кредитов».

1.1.3.2. Признак счета по счетам N N 91301, 91302 и 91309 заменить на «П».

1.1.3.3. Наименование счета N 91309 изложить в следующей редакции:

«Неиспользованные лимиты по предоставлению кредита в виде «овердрафт» и «под лимит задолженности».

1.1.3.4. Наименование счета N 914 изложить в следующей редакции:

«Обеспечение под привлечение средств, выданные гарантии и требования по получению средств».

1.1.3.5. Признак счета по счетам N N 91402, 91403 и 91406 заменить на «А».

1.1.3.6. Наименование счета N 91406 изложить в следующей редакции:

«Неиспользованные лимиты по получению межбанковского кредита в виде «овердрафт» и «под лимит задолженности».

1.1.3.7. Наименование счета N 91603 изложить в следующей редакции:

«Неполученные проценты по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, предоставленным банкам».

1.1.3.8. Наименование счета N 91604 изложить в следующей редакции:

«Неполученные проценты по кредитам и прочим размещенным средствам, предоставленным клиентам (кроме банков)».

1.1.3.9. Наименование счета N 91703 изложить в следующей редакции:

«Неполученные проценты по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, предоставленным банкам, списанным с баланса кредитной организации».

1.1.3.10. Наименование счета N 91704 изложить в следующей редакции:

«Неполученные проценты по кредитам и прочим размещенным средствам, предоставленным клиентам (кроме банков), списанным с баланса кредитной организации».

1.1.3.11. Наименование счета N 91801 изложить в следующей редакции:

«Задолженность по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, предоставленным банкам, списанная за счет резервов на возможные потери».

1.1.3.12. Наименование счета N 91802 изложить в следующей редакции:

«Задолженность по кредитам и прочим размещенным средствам, предоставленным клиентам (кроме банков), списанная за счет резервов на возможные потери».

1.2. В часть I «Общая часть»:

1.2.1. Пункт 1.16 после седьмого абзаца дополнить восьмым абзацем следующего содержания:

«В Плане счетов выделены счета прочие (иные) привлеченные / размещенные средства. Указанные счета предназначены для учета денежных средств и ценных бумаг, привлекаемых / размещаемых кредитными организациями на возвратной основе по договорам, отличным от договора банковского вклада (депозита) и кредитного договора (например, по договорам на условиях займа)».

1.2.2. Пункт 1.20 после семнадцатого абзаца дополнить восемнадцатым абзацем следующего содержания:

«На счетах «до востребования» помимо средств, подлежащих возврату (получению) по первому требованию (на условиях «до востребования»), учитываются также средства, подлежащие возврату (получению) при наступлении предусмотренного договором условия (события), конкретная дата которого неизвестна (на условиях «до наступления условия (события)»)».

1.2.3. В шестом абзаце пункта 1.27 слова «баланс на _____ 199_ г.» заменить словами «дата, на которую составлен баланс».

1.3. В часть II «Характеристика счетов»:

1.3.1. В раздел 3 «Межбанковские операции» главы А «Балансовые счета»:

1.3.1.1. Перед пунктом 3.35 наименование счета N 312 изложить в следующей редакции:

 

    "Счет N 312 "Кредиты,  депозиты и иные привлеченные
                средства,     полученные     кредитными
                организациями от Банка России".

 

1.3.1.2. В пункте 3.35 первое и второе предложения первого абзаца изложить в следующей редакции:

«Назначение счетов: учет кредитов, депозитов и иных привлеченных средств, полученных от Банка России, и кредитов, полученных от кредитных организаций и банков — нерезидентов. По счетам второго порядка учитываются полученные кредиты, а также полученные от Банка России депозиты и иные привлеченные средства — по срокам пользования».

1.3.1.3. В пункте 3.35 второй абзац после слова «кредитов» дополнить следующими словами: «, а также депозитов и иных привлеченных средств, полученных от Банка России».

1.3.1.4. В пункте 3.35 третий абзац изложить в следующей редакции:

«По дебету счетов отражаются:

— суммы погашенных кредитов;

— суммы возвращенных Банку России депозитов и иных привлеченных средств;

— суммы не погашенных в срок кредитов в корреспонденции со счетами по учету просроченной задолженности по полученным межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам;

— суммы пролонгированных кредитов в корреспонденции со счетами по учету кредитов, пролонгированных по решению Совета директоров Банка России;

— суммы не возвращенных в срок депозитов и иных привлеченных средств Банку России в корреспонденции со счетом по учету просроченной задолженности по депозитам и иным привлеченным средствам, полученным от Банка России».

1.3.1.5. В пункте 3.35 восьмой абзац изложить в следующей редакции:

«Аналитический учет осуществляется в разрезе кредиторов по каждому заключенному договору на лицевых счетах с показателями, указанными в Приложении 1 к настоящим Правилам».

1.3.1.6. Перед пунктом 3.36 наименование счета N 315 изложить в следующей редакции:

 

    "Счет N 315 "Депозиты и иные привлеченные средства
                кредитных организаций".

 

1.3.1.7. В первом, пятом, четырнадцатом, пятнадцатом абзацах пункта 3.36 слова «банков — резидентов» заменить словами «кредитных организаций».

1.3.1.8. В первом предложении восьмого абзаца и в двенадцатом абзаце пункта 3.36 слова «расходов будущих периодов по кредитным операциям» заменить словами «предстоящих выплат по операциям, связанным с привлечением денежных средств по межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам».

1.3.1.9. В пункте 3.36 тринадцатый абзац дополнить следующими словами: «, а также суммы депозитов и иных привлеченных средств кредитных организаций и банков — нерезидентов, не погашенных в срок, в корреспонденции со счетами по учету просроченной задолженности по полученным межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам».

1.3.1.10. Пункт 3.36 после двадцать третьего абзаца дополнить двадцать четвертым, двадцать пятым абзацами следующего содержания:

«- отражаются суммы возвращенных в соответствии с договором депозитов в корреспонденции с корреспондентскими счетами;

— отражаются суммы депозитов, не возвращенных в соответствии с условиями заключенного договора в корреспонденции со счетами по учету просроченной задолженности по депозитам, полученным от банков».

1.3.1.11. Перед пунктом 3.37 наименование счета N 317 изложить в следующей редакции:

 

    "Счет N 317 "Просроченная     задолженность     по
                полученным   межбанковским   кредитам,
                депозитам     и   иным    привлеченным
                средствам".

 

1.3.1.12. В пункте 3.37 первое предложение первого абзаца дополнить следующими словами: «, депозитам и иным привлеченным средствам».

1.3.1.13. В пункте 3.37 второй абзац изложить в следующей редакции:

«По кредиту счетов второго порядка отражаются суммы просроченной задолженности по кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам, полученным от Банка России, кредитных организаций и банков — нерезидентов, не возвращенным в срок, установленный в заключенном договоре, в корреспонденции со счетами по учету кредитов, депозитов и иных привлеченных средств, полученных соответственно от Банка России, кредитных организаций и банков — нерезидентов».

1.3.1.14. В пункте 3.37 четвертый абзац после слов «межбанковским кредитам» дополнить следующими словами: «, депозитам и иным привлеченным средствам».

1.3.1.15. В пункте 3.37 шестой абзац изложить в следующей редакции:

«Аналитический учет осуществляется в разрезе кредиторов, по каждому заключенному договору».

1.3.1.16. Перед пунктом 3.38 наименование счета N 318 изложить в следующей редакции:

 

    "Счет N 318 "Просроченные  проценты  по полученным
                межбанковским  кредитам,  депозитам  и
                иным привлеченным средствам".

 

1.3.1.17. Во втором, пятом и шестом абзацах пункта 3.38 слова «расходов будущих периодов по кредитным операциям» заменить словами «предстоящих выплат по операциям, связанным с привлечением денежных средств по межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам».

1.3.1.18. Перед пунктом 3.39 наименование счета N 319 изложить в следующей редакции:

 

    "Счет N 319 "Депозиты  и иные размещенные средства
                в Банке России".

 

1.3.1.19. В первом предложении первого абзаца пункта 3.39 слова «средства, размещенные в депозиты» заменить словами «депозитов и иных размещенных средств».

1.3.1.20. В пункте 3.39 первый абзац после первого предложения дополнить предложением следующего содержания: «На счетах второго порядка депозиты и иные размещенные средства в Банке России учитываются по срокам».

1.3.1.21. Во втором абзаце пункта 3.39 слова «средства кредитных организаций, размещенные в депозиты» заменить словами «депозиты и иные средства кредитной организации, размещенные в Банке России».

1.3.1.22. В третьем абзаце пункта 3.39 слова «в связи с закрытием депозитов» исключить.

1.3.1.23. В четвертом абзаце пункта 3.39 слова «осуществляется в разрезе видов депозитов» заменить словами «ведется на лицевых счетах, открываемых».

1.3.1.24. Перед пунктом 3.40 наименование счета N 320 изложить в следующей редакции:

 

    "Счет N 320 "Кредиты,   предоставленные  кредитным
                организациям".

 

1.3.1.25. В пункте 3.40 первый абзац после второго предложения дополнить предложением следующего содержания: «Для учета размещенных средств на условиях «до востребования» предусмотрены отдельные счета второго порядка».

1.3.1.26. В пункте 3.40 третий абзац после слова «кредитов» дополнить следующими словами: «, депозитов и иных размещенных средств».

1.3.1.27. В пункте 3.40 пятый абзац дополнить следующими словами: «, депозитов и иных размещенных средств».

1.3.1.28. В седьмом абзаце пункта 3.40 слова «по кредиту, по которому был создан резерв на возможные потери по кредитам» заменить словами «по кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, по которым были созданы резервы под возможные потери,».

1.3.1.29. В восьмом абзаце пункта 3.40 слова «кредитов, отнесенных на счета учета просроченных кредитов» заменить словами «неполученных / невозвращенных кредитов, депозитов и иных размещенных средств, отнесенных на счета по учету просроченной задолженности по предоставленным межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам».

1.3.1.30. В десятом абзаце пункта 3.40 после слова «кредитам» дополнить следующими словами: «, депозитам и иным размещенным средствам», а после слова «кредитами» дополнить словами «, депозитами и иными размещенными средствами».

1.3.1.31. Пункт 3.40 после десятого абзаца дополнить одиннадцатым, двенадцатым, тринадцатым, четырнадцатым абзацами следующего содержания:

«На счетах учета кредитов, депозитов и иных размещенных средств «до востребования» учитывается текущая задолженность по договорам на предоставление (размещение) средств на условиях «до востребования» либо «до наступления условия (события)».

При непоступлении средств от клиента — заемщика в день востребования или на дату условия (события) задолженность (ее часть) в конце операционного дня подлежит переносу на счета по учету просроченной задолженности по предоставленным межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам.

Если возврат средств должен быть произведен в течение установленного срока после востребования или наступления условия (события), то в день предъявления к востребованию, наступления условия (события) задолженность (ее часть) подлежит переносу на балансовые счета по сроку, оставшемуся до погашения.

Если условиями договора на предоставление (размещение) средств сроки возврата конкретно выданных сумм не оговариваются, а предоставление средств осуществляется при условии соблюдения банком — заемщиком установленного договором лимита (максимального размера) задолженности («под лимит задолженности»), то учет задолженности по таким договорам ведется в порядке, установленном для договоров «до наступления условия (события)». При этом датой наступления условия (события) является день исчерпания лимита задолженности. Суммы неиспользованного лимита задолженности учитываются на внебалансовом счете по учету неиспользованных лимитов по предоставлению кредита в виде «овердрафт» и «под лимит задолженности».

1.3.1.32. В пункте 3.40 пятнадцатый абзац дополнить следующими словами: «; суммы средств, возвращенных в соответствии с условиями заключенного договора, в корреспонденции с корреспондентскими счетами; суммы не возвращенных в соответствии с условиями заключенного договора средств в корреспонденции со счетами по учету просроченной задолженности по депозитам».

1.3.1.33. Перед пунктом 3.41 наименование счета N 324 изложить в следующей редакции:

 

    "Счет N 324 "Просроченная     задолженность     по
                предоставленным          межбанковским
                кредитам, депозитам и иным размещенным
                средствам".

 

1.3.1.34. В пункте 3.41 первое предложение первого абзаца изложить в следующей редакции: «Назначение счета: учет просроченной задолженности по предоставленным межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам с выделением счетов второго порядка по заемщикам — кредитным организациям Российской Федерации и банкам — нерезидентам».

1.3.1.35. В пункте 3.41 второй абзац изложить в следующей редакции:

«По дебету счетов отражаются суммы просроченной задолженности по предоставленным межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, не погашенным в срок, установленный в заключенном договоре, в корреспонденции со счетами по учету кредитов, депозитов и иных размещенных средств, предоставленных кредитным организациям и банкам — нерезидентам».

1.3.1.36. В пункте 3.41 четвертый абзац после слов «межбанковским кредитам» дополнить следующими словами: «, депозитам и иным размещенным средствам».

1.3.1.37. В пункте 3.41 пятый абзац после слов «по кредитам» дополнить следующими словами: «, депозитам и иным размещенным средствам».

1.3.1.38. В шестом абзаце пункта 3.41 слово «кредитному» заменить словами «заключенному».

1.3.1.39. В пункте 3.41 седьмой абзац после слова «кредитам» дополнить следующими словами: «депозитам и иным размещенным средствам».

1.3.1.40. Перед пунктом 3.42 наименование счета N 325 изложить в следующей редакции:

 

    "Счет N 325 "Просроченные        проценты       по
                предоставленным          межбанковским
                кредитам, депозитам и иным размещенным
                средствам".

 

1.3.1.41. В пункте 3.42 первое предложение первого абзаца дополнить следующими словами: «Российской Федерации и банках — нерезидентах».

1.3.1.42. В пункте 3.42 второй абзац изложить в следующей редакции:

«По дебету счетов отражаются суммы просроченной задолженности по процентам по предоставленным межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, не погашенным в срок, установленный в заключенном договоре, в корреспонденции со счетом по учету предстоящих поступлений по операциям, связанным с размещением межбанковских кредитов, депозитов и иных размещенных средств, либо со счетом по учету требований банка по получению процентов («кассовый» метод), а при методе «начислений» также со счетом доходов банка при переводе задолженности из 2-й группы риска в 1-ю группу в установленном Банком России порядке».

1.3.1.43. В пятом абзаце пункта 3.42 слова «доходов будущих периодов по кредитным операциям» заменить словами «предстоящих поступлений по операциям, связанным с размещением межбанковских кредитов, депозитов и иных размещенных средств».

1.3.1.44. После пункта 3.42 ввести наименования счетов и пункт 3.43 следующего содержания:

 

    "Счет N 328 "Предстоящие  поступления и выплаты по
                межбанковским операциям"
  Счета N 32801 "Предстоящие поступления по операциям,
                связанным       с      предоставлением
                (размещением)  межбанковских кредитов,
                депозитов  и иных размещенных средств"
        N 32802 "Предстоящие   выплаты  по  операциям,
                связанным   с  привлечением   денежных
                средств   по  межбанковским  кредитам,
                депозитам     и   иным    привлеченным
                средствам"

 

3.43. Назначение счетов: учет предстоящих поступлений в виде процентов по операциям, связанным с размещением межбанковских кредитов, депозитов и иных размещенных средств, и предстоящих выплат процентов по операциям, связанным с привлечением денежных средств по межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам. Счет N 32801 — пассивный, счет N 32802 — активный.

По кредиту счета N 32801 отражаются суммы начисленных процентов в корреспонденции со счетом по учету требований банка по получению процентов или со счетом по учету просроченных процентов по предоставленным межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам.

По дебету счета N 32801 списываются:

— фактически полученные проценты в корреспонденции со счетом по учету доходов банка;

— списанная банком — кредитором текущая и просроченная задолженность по получению процентов при отнесении задолженности по основному долгу ко 2-й группе риска и выше с балансовых счетов и перенесении ее на соответствующие внебалансовые счета в корреспонденции со счетами по учету просроченных процентов по предоставленным межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам или требований банка по получению процентов.

По дебету счета N 32802 отражаются суммы начисленных банком — заемщиком процентов в корреспонденции со счетом по учету обязательств банка по уплате процентов или со счетом по учету просроченных процентов по полученным межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам.

По кредиту счета N 32802 списываются:

— суммы фактически уплаченных банком — заемщиком процентов в корреспонденции со счетом по учету расходов банка;

— суммы излишне начисленных процентов в корреспонденции со счетом по учету обязательств банка по уплате процентов или со счетом по учету просроченных процентов по полученным межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам.

Аналитический учет ведется на лицевых счетах, открываемых в разрезе статей Схемы аналитического учета доходов и расходов».

1.3.2. В раздел 4 «Операции с клиентами» главы А «Балансовые счета»:

1.3.2.1. Перед пунктом 4.19 наименования счетов N N 423 и 426 изложить в следующей редакции:

 

    "N 423    "Депозиты    и   прочие   привлеченные
              средства физических лиц",
     N 426    "Депозиты    и   прочие   привлеченные
              средства      физических     лиц     -
              нерезидентов".

 

1.3.2.2. В пункте 4.19 третий абзац после слова «депозиты» дополнить следующими словами: «и прочие привлеченные средства».

1.3.2.3. В восемнадцатом и двадцатом абзацах пункта 4.19 слова «, кроме прочих привлечений» исключить.

1.3.2.4. В девятнадцатом абзаце пункта 4.20 слова «кроме физических лиц — не предпринимателей,» исключить.

1.3.2.5. В пункте 4.20 тридцатый абзац после слов «, 45401″ дополнить следующими словами:», 45509, 45608, 45708″.

1.3.2.6. В пункте 4.20 тридцатый абзац после слова «(текущем)» дополнить следующими словами: «или депозитном (физических лиц)».

1.3.2.7. В пункте 4.20 тридцатый абзац дополнить предложением следующего содержания: «Кредитование в виде «овердрафт» счетов по учету депозитов (вкладов) физических лиц распространяется исключительно на счета, на которых учитываются денежные средства, привлеченные на срок «до востребования».

1.3.2.8. В пункте 4.20 тридцать первый абзац после слова «(текущем)» дополнить следующими словами: «или депозитном (физических лиц)».

1.3.2.9. Пункт 4.20 после тридцать четвертого абзаца дополнить тридцать пятым абзацем следующего содержания:

«суммы предоставленного кредита при недостаточности средств для проведения платежей на депозитном (вкладном) счете со сроком «до востребования» физического лица в соответствии с договором в корреспонденции с этим депозитным (вкладным) счетом;».

1.3.2.10. В пункте 4.20 тридцать седьмой абзац после слова «(текущими)» дополнить следующими словами: «или депозитными (физических лиц)».

1.3.2.11. Пункт 4.20 после сорокового абзаца дополнить сорок первым, сорок вторым, сорок третьим абзацами следующего содержания:

«На счетах второго порядка для учета задолженности по кредитам и размещенным средствам «до востребования» осуществляется учет текущей задолженности по договорам на предоставление (размещение) средств на условиях «до востребования», «до наступления условия (события)» и «под лимит задолженности».

Учет задолженности по договорам с условием «до наступления условия (события)» и «под лимит задолженности» ведется в соответствии с порядком, изложенным в пункте 3.40.

Суммы неиспользованного лимита задолженности учитываются на внебалансовом счете N 91309 «Неиспользованные лимиты по предоставлению кредита в виде «овердрафт» и «под лимит задолженности».

1.3.2.12. В пункте 4.20 сорок первый абзац изложить в следующей редакции:

«Счета N N 44115, 44215, 44315, 44415, 44515, 44615, 44715, 44815, 44915, 45015, 45115, 45215, 45315, 45415, 45515, 45615, 45715, 46008, 46108, 46208, 46308, 46408, 46508, 46608, 46708, 46808, 46908, 47008, 47108, 47208, 47308 — резервы под возможные потери».

1.3.2.13. В пункте 4.20 сорок второй абзац после слов «по кредитам» дополнить следующими словами: «и прочим размещенным средствам».

1.3.2.14. В пункте 4.20 первое предложение сорок третьего абзаца после слова «резерва» дополнить следующими словами: «по кредитам».

1.3.2.15. Пункт 4.20 после пятьдесят четвертого абзаца дополнить пятьдесят пятым абзацем следующего содержания:

«Учет резервов под возможные потери по прочим размещенным средствам осуществляется аналогично учету резервов под возможные потери по кредитам».

1.3.2.16. В пятьдесят пятом абзаце пункта 4.20 слово «кредитному» заменить словом «заключенному».

1.3.2.17. Перед пунктом 4.21 наименование счета N 458 изложить в следующей редакции:

 

    "Счет N 458 "Просроченная     задолженность     по
                предоставленным   кредитам   и  прочим
                размещенным средствам".

 

1.3.2.18. В пункте 4.21 первое предложение первого абзаца дополнить следующими словами: «и прочим размещенным средствам».

1.3.2.19. В пункте 4.21 первый абзац дополнить предложением следующего содержания: «Учет резервов под возможные потери по просроченным кредитам и прочим размещенным средствам осуществляется на счете N 45818».

1.3.2.20. В пункте 4.21 второй абзац изложить в следующей редакции:

«По дебету счетов отражаются суммы просроченной задолженности по предоставленным клиентам кредитам и прочим размещенным средствам, не погашенным в срок, установленный в заключенном договоре, в корреспонденции со счетами по учету предоставленных клиентам кредитов и прочих размещенных средств».

1.3.2.21. В пункте 4.21 третий абзац изложить в следующей редакции:

«По кредиту счетов второго порядка по учету просроченной задолженности по предоставленным клиентам кредитам и прочим размещенным средствам отражаются:».

1.3.2.22. В седьмом абзаце пункта 4.21 слово «кредитному» заменить словом «заключенному».

1.3.2.23. Перед пунктом 4.22 наименование счета N 459 изложить в редакции:

 

    "Счет N 459 "Просроченные        проценты       по
                предоставленным   кредитам   и  прочим
                размещенным средствам".

 

1.3.2.24. Во втором и шестом абзацах пункта 4.22 слова «доходов будущих периодов по кредитным операциям» заменить словами «предстоящих поступлений по операциям, связанным с предоставлением (размещением) денежных средств клиентам (кроме банков)».

1.3.2.25. Во втором абзаце пункта 4.28 слова «расходов будущих периодов по кредитным операциям» заменить словами «предстоящих выплат по операциям, связанным с привлечением денежных средств от клиентов (кроме банков)».

1.3.2.26. В пункте 4.28 третий абзац дополнить следующими словами: «; суммы неисполненных обязательств по процентам по депозитам (вкладам) в корреспонденции со счетом по учету неисполненных обязательств по договорам на привлечение средств клиентов по процентам по депозитам и прочим привлеченным средствам физических лиц».

1.3.2.27. В четвертом абзаце пункта 4.28 слова «, с разделением обязательств по уплате процентов без нарушения сроков и с нарушением сроков» исключить.

1.3.2.28. Во втором абзаце пункта 4.36 слова «расходов будущих периодов по кредитным операциям» заменить словами «предстоящих выплат по операциям, связанным с привлечением денежных средств».

1.3.2.29. В третьем абзаце пункта 4.36 слова «; суммы излишне начисленных процентов в корреспонденции с соответствующими счетами» заменить словами «депозитам и иным привлеченным средствам; суммы неисполненных обязательств по процентам по депозитам и прочим привлеченным средствам в корреспонденции со счетами по учету неисполненных обязательств по договорам на привлечение средств клиентов по процентам».

1.3.2.30. В четвертом абзаце пункта 4.36 текст после слов «каждому договору» исключить.

1.3.2.31. Во втором и третьем абзацах пункта 4.37 слова «доходов будущих периодов по кредитным операциям» заменить словами «предстоящих поступлений по операциям, связанным с размещением денежных средств».

1.3.2.32. В пункте 4.37 третий абзац после слов «по предоставленным кредитам» дополнить следующими словами: «и прочим размещенным средствам».

1.3.2.33. После пункта 4.37 ввести наименования счетов и пункты 4.38 и 4.39 следующего содержания:

 

    "Счет N 475 "Предстоящие  поступления и выплаты по
                операциям с клиентами"
  Счета N 47501 "Предстоящие поступления по операциям,
                связанным       с      предоставлением
                (размещением)     денежных     средств
                клиентам (кроме банков)"
        N 47502 "Предстоящие   выплаты  по  операциям,
                связанным   с  привлечением   денежных
                средств от клиентов (кроме банков)"

 

4.38. Назначение счетов: учет предстоящих поступлений в виде процентов по операциям, связанным с предоставлением (размещением) денежных средств клиентов (кроме банков), и предстоящих выплат процентов по операциям, связанным с привлечением денежных средств от клиентов (кроме банков). Счет N 47501 — пассивный, счет N 47502 — активный.

По кредиту счета N 47501 отражаются:

— суммы начисленных процентов по размещенным средствам в корреспонденции со счетом по учету требований банка по получению процентов или со счетом по учету просроченных процентов по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам.

По дебету счета N 47501 списываются:

— фактически полученные проценты по размещенными средствам в корреспонденции со счетом по учету доходов банка;

— списанная банком текущая и просроченная задолженность по получению процентов при отнесении задолженности по основному долгу ко 2-й группе риска и выше с балансовых счетов и перенесении ее на соответствующие внебалансовые счета в корреспонденции со счетами по учету просроченных процентов по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам или требований банка по получению процентов.

По дебету счета N 47502 отражаются:

— начисленные проценты по привлеченным средствам в корреспонденции со счетами по учету обязательств банка по уплате процентов или по учету начисленных процентов по вкладам;

— задолженность по процентам, не выплаченным в срок, установленный в договоре на привлечение средств, в корреспонденции со счетами по учету неисполненных обязательств по депозитам и прочим привлеченным средствам клиентов.

По кредиту счета N 47502 отражаются:

— фактически уплаченные банком проценты по привлеченным средствам в корреспонденции со счетом по учету расходов банка;

— суммы излишне начисленных процентов в корреспонденции со счетом по учету обязательств банка по уплате процентов или счетом по учету начисленных процентов по вкладам.

Аналитический учет ведется на лицевых счетах в разрезе статей Схемы аналитического учета доходов и расходов.

 

    Счет N 476  "Неисполненные     обязательства    по
                договорам   на   привлечение   средств
                клиентов"

 

4.39. Назначение счетов: учет неисполненных обязательств по депозитам и прочим привлеченным средствам клиентов (кроме банков). Счета N 47601, 47602, 47603, 47605 — по учету неисполненных обязательств по депозитам и прочим привлеченным средствам клиентов, счета N 47606, 47607, 47608, 47609 — по учету неисполненных обязательств по уплате процентов по депозитам и прочим привлеченным средствам клиентов. Счета пассивные.

По кредиту счетов N 47601 — 47605 отражаются суммы не исполненных по каким-либо причинам обязательств по полученным от клиентов депозитам и прочим привлеченным средствам в день обращения клиента или наступления срока, установленного в заключенном договоре, в корреспонденции со счетами по учету депозитов и прочих привлеченных средств.

По дебету счетов N 47601 — 47605 списываются:

— суммы погашенной задолженности по депозитам и прочим привлеченным средствам в корреспонденции с расчетными (текущими), корреспондентскими счетами, депозитными счетами и счетом кассы — по физическим лицам;

— суммы задолженности, списанные в установленном порядке. Порядок списания определяется соответствующими законодательными документами и нормативными актами Банка России.

В аналитическом учете ведутся лицевые счета по каждому заключенному договору.

По кредиту счетов N 47606 — 47609 отражаются суммы не исполненных по каким-либо причинам обязательств по процентам по полученным от клиентов депозитам и прочим привлеченным средствам, не выплаченным (не перечисленным) в день обращения клиента или наступления срока, установленного в заключенном договоре, в корреспонденции со счетами по учету обязательств банка по уплате процентов, начисленных процентов по депозитам (вкладам), предстоящих выплат по операциям, связанным с привлечением денежных средств от клиентов (кроме банков), («кассовый» метод) или расходов банка (метод «начислений»).

По дебету счетов N 47606 — 47609 списываются:

— суммы выплаченных (перечисленных) процентов в корреспонденции с расчетными (текущими), корреспондентскими счетами, депозитными счетами и счетом кассы — по физическим лицам. Исполнение обязательств по процентам одновременно отражается по счету учета предстоящих выплат по операциям, связанным с привлечением денежных средств от клиентов в корреспонденции со счетом по учету расходов;

— суммы списанных неисполненных обязательств по процентам. Порядок списания определяется соответствующими нормативными правовыми актами, в том числе законодательными документами и нормативными актами Банка России. Списание отражается в корреспонденции со счетом по учету предстоящих выплат по операциям, связанным с привлечением денежных средств от клиентов.

В аналитическом учете ведутся лицевые счета по каждому заключенному договору».

1.3.3. В раздел 5 «Кредитные и лизинговые операции» главы В «Внебалансовые счета»:

1.3.3.1. Перед пунктом 9.5.1 наименование счета N 913 изложить в следующей редакции:

 

    "Счет N 913 "Обеспечение  размещенных   средств  и
                обязательства     по    предоставлению
                кредитов".

 

1.3.3.2. В пункте 9.5.1 первый абзац изложить в следующей редакции:

«Назначение счетов: учет на соответствующих счетах второго порядка полученного обеспечения предоставленных кредитов, депозитов и других размещенных средств, а также обязательств — открытых кредитных линий, неиспользованных кредитных линий, неиспользованных лимитов по предоставлению кредитов в виде «овердрафт» и «под лимит задолженности». Счета N 91301, 91302, 91309 — пассивные, счета N 91303 — 91308 — активные.»

1.3.3.3. В пункте 9.5.1 пятый абзац дополнить предложением следующего содержания: «При предоставлении (размещении) денежных средств по договору на открытие кредитной линии (в том числе клиентам — физическим лицам) в указанном договоре должен быть указан максимальный размер кредитной линии по предоставлению кредитов».

1.3.3.4. В шестом абзаце пункта 9.5.1 слова «N 99999» заменить словами «N 99998».

1.3.3.5. В седьмом абзаце пункта 9.5.1 слово «кредиту» заменить словом «дебету».

1.3.3.6. В пункте 9.5.1 девятый абзац изложить в следующей редакции:

«Списание сумм со счета N 91302 производится после каждой очередной выдачи кредита в счет кредитной линии или после прекращения действия договора о предоставлении кредитов в пределах открытой кредитной линии».

1.3.3.7. В пункте 9.5.1 одиннадцатый абзац изложить в следующей редакции:

«Учет неиспользованных лимитов кредитования клиентов при недостаточности средств на их расчетном (текущем) счете («овердрафт») и на условиях «под лимит задолженности» осуществляется на счете N 91309 «Неиспользованные лимиты по предоставлению кредита в виде «овердрафт» и «под лимит задолженности».

1.3.3.8. В пункте 9.5.1 двенадцатый абзац изложить в следующей редакции:

«По кредиту счета отражаются суммы неиспользованных лимитов, установленных договорами, а также суммы восстановления лимитов при погашении задолженности (одновременно с проводками по соответствующим балансовым счетам) в корреспонденции со счетом N 99998».

1.3.3.9. В пункте 9.5.1 тринадцатый абзац изложить в следующей редакции:

«По дебету счета проводится уменьшение неиспользованного лимита по мере предоставления кредита в его счет (одновременно с проводками по соответствующим балансовым счетам), а также суммы неиспользованных лимитов при прекращении дальнейшего кредитования в соответствии с условиями договора в корреспонденции со счетом N 99998».

1.3.3.10. В четырнадцатом абзаце пункта 9.5.1 слова «на одном лицевом счете» заменить словами «в разрезе каждого заключенного договора».

1.3.3.11. Перед пунктом 9.5.2 наименование счета N 914 изложить в следующей редакции:

 

    "Счет N 914 "Обеспечение  под привлечение средств,
                выданные   гарантии   и требования  по
                получению средств".

 

1.3.3.12. В пункте 9.5.2 первый абзац изложить в следующей редакции:

«Назначение счетов: учет ценных бумаг и имущества, предоставленных в обеспечение по полученным кредитам и другим привлеченным средствам (счета N N 91401, 91405 — активные), открытых и неиспользованных кредитных линий по полученным кредитам (счета N N 91402, 91403 — активные), гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (счет N 91404 — пассивный), учет неиспользованных лимитов по получению межбанковского кредита в виде «овердрафт» и «под лимит задолженности», определенных заключенными договорами (счет N 91406 — активный)».

1.3.3.13. В пункте 9.5.2 четвертый абзац изложить в редакции:

«Счета N N 91401, 91402, 91403, 91405, 91406 корреспондируют со счетом N 99999. Счет N 91404 корреспондирует со счетом N 99998».

1.3.3.14. В пункте 9.5.2 пятый абзац изложить в следующей редакции:

«Учет неиспользованных лимитов по получению банком — заемщиком кредита в виде «овердрафт» и «под лимит задолженности» осуществляется на внебалансовом счете N 91406 «Неиспользованные лимиты по получению межбанковского кредита в виде «овердрафт» и «под лимит задолженности».».

1.3.3.15. В пункте 9.5.2 шестой абзац изложить в следующей редакции:

«По дебету счета отражаются суммы неиспользованных лимитов, установленных договорами, а также суммы восстановления лимитов при погашении задолженности (одновременно с проводками по соответствующим балансовым счетам) в корреспонденции со счетом N 99999».

1.3.3.16. В пункте 9.5.2 седьмой абзац изложить в следующей редакции:

«По кредиту счета проводится уменьшение неиспользованного лимита по мере получения кредита в его счет (одновременно с проводками по соответствующим балансовым счетам), а также суммы неиспользованных лимитов при прекращении возможности дальнейшего получения кредитов в корреспонденции со счетом N 99999».

1.3.3.17. В восьмом абзаце пункта 9.5.2 слова «на одном лицевом счете» заменить словами «в разрезе каждого заключенного договора».

1.3.4. В раздел 6 «Задолженность, списанная и вынесенная за баланс из-за невозможности взыскания» главы В «Внебалансовые счета»:

1.3.4.1. Пункт 9.6.1 изложить в следующей редакции:

«9.6.1. Назначение счета: учет в соответствии с нормативными актами Банка России начисленных процентов по не списанным с баланса кредитам, депозитам и иным размещенным средствам. В соответствии с требованиями, определенными нормативными актами Банка России, начисляемые проценты по размещенным средствам по балансу не проводятся, а отражаются по внебалансовому счету N 916. Для учета неполученных процентов по предоставленным межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам предусмотрен счет N 91603. Для учета неполученных процентов по кредитам, прочим размещенным средствам, предоставленным клиентам (кроме банков), предусмотрен счет N 91604. Счета активные.

По дебету проводятся суммы начисленных процентов в корреспонденции со счетом N 99999.

По кредиту проводятся суммы:

— полученных / взысканных процентов, отраженных по балансовым счетам, в корреспонденции со счетом N 99999;

— неполученных / невзысканных процентов, перенесенных в учете на соответствующие балансовые счета, в корреспонденции со счетом N 99999;

— неполученных процентов, перенесенных на внебалансовый счет N 917, с одновременным списанием с баланса задолженности по основному долгу и постановкой ее на учет по внебалансовому счету N 918.

Аналитический учет ведется в разрезе каждого договора с указанием номера лицевого счета балансового счета по учету суммы основного долга, на которую начислены проценты».

1.3.4.2. В пункте 9.6.2 первый абзац изложить в следующей редакции:

«Назначение счета: учет неполученных процентов по списанной из-за невозможности взыскания задолженности по кредитам, депозитам и иным (прочим) размещенным средствам, а также учет не погашенной кредитной организацией задолженности Банку России по начисленным процентам по централизованным кредитам, отнесенным на государственный долг. Для учета задолженности по процентным платежам по межбанковскому кредиту, депозиту и иным размещенным средствам, списанным из-за невозможности взыскания, предусмотрен счет N 91703, по кредитам и прочим размещенным средствам, предоставленным клиентам (кроме банков), — счет N 91704. Для учета не погашенной кредитной организацией задолженности Банку России по начисленным процентам по централизованным кредитам, отнесенным на государственный долг, предусмотрен счет N 91705. Счета N N 91703, 91704 — активные. Счет N 91705 — пассивный».

1.3.4.3. Пункт 9.6.3 изложить в следующей редакции:

«9.6.3. Назначение счета: учет списанных материальных ценностей и дебиторской задолженности, в том числе задолженности по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, предоставленным банкам, кредитам и прочим размещенным средствам, предоставленным клиентам (кроме банков), за счет резервов на возможные потери, а также за счет других источников. Счета активные.

По дебету счетов N N 91801, 91802 отражаются суммы задолженности по кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, предоставленным банкам, и кредитов и прочих размещенных средств, предоставленных клиентам (кроме банков), списанные за счет резервов на возможные потери, в корреспонденции со счетом N 99999.

По кредиту счетов N N 91801, 91802 списываются суммы:

— погашенные должником в течение пяти лет с момента списания в корреспонденции со счетом N 99999;

— непогашенного долга по истечении пяти лет с момента списания в корреспонденции со счетом N 99999.

Аналитический учет ведется в разрезе каждого договора.

По дебету счета N 91803 «Долги списанные в убыток» отражаются суммы списанных материальных ценностей и дебиторской задолженности в корреспонденции со счетом N 99999.

По кредиту счета N 91803 списываются суммы:

— погашенные должником в течение пяти лет с момента списания в корреспонденции со счетом N 99999;

— не взысканные с должника по истечении пяти лет с момента списания в корреспонденции со счетом N 99999.

Аналитический учет ведется в разрезе:

— каждого списанного объекта материальных ценностей;

— каждого договора (сделки), по которому в результате образовалась списанная дебиторская задолженность.

По усмотрению кредитной организации аналитический учет на счете N 918 может быть более детализирован исходя из потребностей».

1.4. В часть III «Организация работы по ведению бухгалтерского учета»:

1.4.1. В раздел 1 «Организация бухгалтерской работы и документооборота»:

1.4.1.1. В подпункте «б)» пункта 1.8.2 слово «операционных» заменить словом «бухгалтерских».

1.4.1.2. В первом предложении пункта 1.8.7 слова «счетной машине» заменить словами «ЭВМ».

1.4.1.3. В первом абзаце пункта 1.8.12 слово «внебалансовых» заменить словом «мемориальных».

1.4.2. В пункте 3.3 седьмой абзац раздела 3 «Внутрибанковский контроль» после слов «руководящие работники» дополнить следующими словами: «(руководитель или его заместители)».

1.4.3. По всему тексту в обозначении даты исключить обозначение года «199_».

1.5. В Приложении 7 «Рекомендации по учету материальных ценностей в кредитных организациях» по всему тексту в обозначении даты исключить обозначение года «199_».

1.6. В Приложении 8 «Схема аналитического учета доходов и расходов в кредитных организациях» по всему тексту в обозначении даты исключить обозначение года «199_».

1.7. В Приложение 9 «Перечень операций кредитных организаций, подлежащих дополнительному контролю»:

1.7.1. Наименование счета N 31703 заменить на «Просроченная задолженность по межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам, полученным от банков — нерезидентов».

1.7.2. Наименование счета N 31803 заменить на «Просроченные проценты но межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам, полученным от банков — нерезидентов».

1.7.3. Наименование счета N 32402 заменить на «Просроченная задолженность по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, предоставленным банкам — нерезидентам».

1.7.4. Наименование счета N 32502 заменить на «Просроченные проценты по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, предоставленным банкам — нерезидентам».

1.7.5. После счета N 32502 дополнить следующими счетами:

 

    "N 32801 Предстоящие  поступления по операциям,
             связанным       с      предоставлением
             (размещением)  межбанковских кредитов,
             депозитов и иных размещенных средств
 
    N 32802  Предстоящие   выплаты   по  операциям,
             связанным   с  привлечением   денежных
             средств   по  межбанковским  кредитам,
             депозитам     и   иным    привлеченным
             средствам".

 

1.7.6. После счета N 47418 дополнить следующими счетами:

 

    "N 47501 Предстоящие  поступления по операциям,
             связанным       с      предоставлением
             (размещением)     денежных     средств
             клиентам (кроме банков)
 
    N 47502  Предстоящие   выплаты   по  операциям,
             связанным   с  привлечением   денежных
             средств от клиентов (кроме банков)
 
    N 47602  Неисполненные     обязательства     по
             договорам   на   привлечение   средств
             клиентов    по   депозитам   и  прочим
             привлеченным средствам юридических лиц
             - нерезидентов
 
    N 47605  Неисполненные     обязательства     по
             договорам   на   привлечение   средств
             клиентов    по   депозитам   и  прочим
             привлеченным  средствам физических лиц
             - нерезидентов
 
    N 47607  Неисполненные     обязательства     по
             договорам   на   привлечение   средств
             клиентов    по   депозитам   и  прочим
             привлеченным   средствам  клиентов  по
             процентам   по   депозитам   и  прочим
             привлеченным средствам юридических лиц
             - нерезидентов
 
    N 47609  Неисполненные     обязательства     по
             договорам   на   привлечение   средств
             клиентов   по   депозитам   и   прочим
             привлеченным   средствам  клиентов  по
             процентам   по   депозитам   и  прочим
             привлеченным  средствам физических лиц
             - нерезидентов".

 

1.8. В Приложении 10 «Бухгалтерский журнал» по всему тексту в обозначении даты исключить обозначение года «199_».

1.9. В Приложение 11 «Ведомость остатков по счетам кредитной организации»:

1.9.1. По всему тексту в обозначении даты исключить обозначение года «199_».

1.9.2. Наименование строки «Исходящие остатки на отчетную дату» над графами 6 и 7 заменить на «Остатки».

1.9.3. После текста под формой реквизит «Руководитель» исключить.

1.10. В Приложение 12 «Ведомость остатков размещенных (привлеченных) средств кредитной организацией»:

1.10.1. По всему тексту в обозначении даты исключить обозначение года «199_».

1.10.2. В разделе «Размещено средств» графу 4 «Просроченные» исключить.

1.10.3. В разделе «Привлечено средств» графу 4 «Просроченные» исключить.

1.11. В Приложении 13 «Оборотная ведомость по счетам кредитной организации»: по всему тексту в обозначении даты исключить обозначение года «199_».

1.12. В Приложение 14 «Баланс кредитной организации Российской Федерации»:

1.12.1. По всему тексту в обозначении даты исключить обозначение года «199_».

1.12.2. В раздел 3 «Межбанковские операции» главы А «Балансовые счета»:

1.12.2.1. Наименование счета N 312 изложить в следующей редакции: «Кредиты, депозиты и иные привлеченные средства, полученные кредитными организациями от Банка России».

1.12.2.2. Наименование счета N 31201 изложить в следующей редакции: «кредиты на 1 день».

1.12.2.3. Наименование счета N 31202 изложить в следующей редакции: «кредиты на срок от 2 до 7 дней».

1.12.2.4. Наименование счета N 31203 изложить в следующей редакции: «кредиты на срок от 8 до 30 дней».

1.12.2.5. Наименование счета N 31204 изложить в следующей редакции: «кредиты на срок от 31 до 90 дней».

1.12.2.6. Наименование счета N 31205 изложить в следующей редакции: «кредиты на срок от 91 до 180 дней».

1.12.2.7. Наименование счета N 31206 изложить в следующей редакции: «кредиты на срок от 181 дня до 1 года».

1.12.2.8. После счета N 31206 дополнить следующим счетом:

 

«31210 кредиты до востребования».

 

1.12.2.9. После счета N 31212 дополнить следующими счетами:

 

    "31213    депозиты  и иные привлеченные средства
              до востребования
    31214     депозиты  и иные привлеченные средства
              на 1 день
    31215     депозиты  и иные привлеченные средства
              на срок от 2 до 7 дней
    31216     депозиты  и иные привлеченные средства
              на срок от 8 до 30 дней
    31217     депозиты  и иные привлеченные средства
              на срок от 31 до 90 дней
    31218     депозиты  и иные привлеченные средства
              на срок от 91 до 180 дней
    31219     депозиты  и иные привлеченные средства
              на срок от 181 дня до 1 года
    31220     депозиты  и иные привлеченные средства
              на срок свыше 1 года до 3 лет
    31221     депозиты  и иные привлеченные средства
              на срок свыше 3 лет".

 

1.12.2.10. В графе 4 «Признак счета» по счетам N N 31210, 31213 — 31221 проставить признак счета «П».

1.12.2.11. После счета N 31309 дополнить следующим счетом:

 

«31310 до востребования».

 

1.12.2.12. После счета N 31409 дополнить следующим счетом:

 

«31410 до востребования».

 

1.12.2.13. В графе 4 «Признак счета» по счетам N N 31310 и 31410 проставить признак счета «П».

1.12.2.14. Наименование счета N 315 изложить в следующей редакции: «Депозиты и иные привлеченные средства кредитных организаций».

1.12.2.15. Наименование счета N 317 изложить в следующей редакции: «Просроченная задолженность по полученным межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам».

1.12.2.16. Наименование счета N 31702 изложить в следующей редакции: «по межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам, полученным от кредитных организаций».

1.12.2.17. Наименование счета N 31703 изложить в следующей редакции: «по межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам, полученным от банков — нерезидентов».

1.12.2.18. После счета N 31703 дополнить следующим счетом:

 

    "31704 по депозитам и иным привлеченным средствам,  полученным
           от Банка России".

 

1.12.2.19. В графе 4 «Признак счета» по счету N 31704 проставить признак счета «П».

1.12.2.20. Наименование счета N 318 изложить в следующей редакции: «Просроченные проценты по полученным межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам».

1.12.2.21. Наименование счета N 31802 изложить в следующей редакции: «по межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам, полученным от кредитных организаций».

1.12.2.22. Наименование счета N 31803 изложить в следующей редакции: «по межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам, полученным от банков — нерезидентов».

1.12.2.23. После счета N 31803 дополнить следующим счетом:

 

    "31804 по депозитам и иным привлеченным средствам,  полученным
           от Банка России".

 

1.12.2.24. В графе 4 «Признак счета» по счету N 31804 проставить признак счета «П».

1.12.2.25. Наименование счета N 319 изложить в следующей редакции: «Депозиты и иные размещенные средства в Банке России».

1.12.2.26. Наименование счета N 31901 изложить в следующей редакции: «до востребования».

1.12.2.27. После счета N 31901 дополнить следующими счетами:

 

    "31902 на 1 день
    31903  на срок от 2 до 7 дней


Полный текст документа вы можете просмотреть в коммерческой версии КонсультантПлюс.

Что такое банковские реквизиты?

дата ответа: 01.04.2020

Банковские реквизиты – это совокупность значений, необходимых для проведения безналичного платежа, зачисления наличных денежных средств на банковский счет, списания денежных средств с банковского счета.

 

Для клиентов банка (юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц), проводящих рублевые платежи, совокупность значений такова:

  • Наименование или Фамилия Имя Отчество клиента
  • ИНН клиента
  • КПП клиента (обязателен ТОЛЬКО при платежах в бюджет, в остальных случаях может не указываться)
  • Двадцатизначный номер банковского счета (расчетного, текущего)
  • Наименование и местонахождение (город) банка, где у клиента открыт счет
  • БИК банка, где у клиента открыт счет
  • Двадцатизначный номер корреспондентского счета банка в Центральном банке РФ (иногда – в другом коммерческом банке)

Для государственных структур, имеющих счет в Центральном банке РФ и его отделениях, совокупность значений такова:

  • Наименование государственной структуры
  • ИНН и КПП государственной структуры
  • Двадцатизначный номер расчетного счета
  • Наименование отделения Центрального банка РФ
  • БИК отделения Центрального банка

Примечание: отсутствует значение «корреспондентский счет в ЦБ РФ», так как счет непосредственно открыт в ЦБ РФ.

 Для коммерческих банков совокупность значений такова:

  • Наименование и местонахождение (город) банка
  • ИНН клиента и КПП банка (КПП обязательно указывается при платежах в бюджет)
  • Двадцатизначный номер счета
  • БИК банка
  • Двадцатизначный номер корреспондентского счета банка в Центральном банке РФ (иногда – в другом коммерческом банке)

Банковские реквизиты в иностранной валюте, как правило, включают в себя:

  1. Наименование получателя
  2. Номер счета получателя (account)
  3. Наименование банка-получателя
  4. Счет банка-получателя (account)
  5. Код SWIFT банка-получателя
  6. Наименование банка-посредника (банка-корреспондента) и его код SWIFT

 

Банковская система во всем своем многообразии раскрывается в дистанционном курсе «Банковский специалист широкого профиля». Поймите и почувствуйте работу коммерческого банка в РФ. Добейтесь карьерного роста и увеличения материального благополучия!

Реквизиты

Реквизиты для клиентов ВТБ (ПАО) и экс Банка Москвы (ПАО)

Филиал «Центральный» Банка ВТБ (ПАО) г. Москва

Корсчёт: к/с: 30101810145250000411 в Главном управлении Банка России по Центральному федеральному округу г. Москва

БИК: 044525411
ИНН: 7702070139
КПП: 770943002
SWIFT:VTBRRUM2MS2
№ счёта: № счёта получателя
Получатель: Фамилия, имя, отчество

Филиал «Северо-Западный» Банка ВТБ (ПАО) г. Санкт-Петербург

Корсчёт: 30101810940300000832 в Северо-Западном главном управлении Центрального банка Российской Федерации
БИК: 044030832
ИНН: 7702070139
КПП: 783543011
SWIFT: VTBRRUM2SP3
№ счёта: № счёта получателя
Получатель: Фамилия, имя, отчество

Филиал «Уральский» Банка ВТБ (ПАО) г. Екатеринбург

Корсчёт: 30101810765770000545 в Расчётно-кассовом центре Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации

БИК: 046577545
ИНН: 7702070139
КПП: 665843003
SWIFT: VTBRRUM2EK2
№ счёта: № счёта получателя
Получатель: Фамилия, имя, отчество

Филиал «Дальневосточный» Банка ВТБ (ПАО) г. Южно-Сахалинск

Корсчёт: 30101810364010000818 в Отделении по Сахалинской области Дальневосточного главного управления Центрального банка Российской Федерации
БИК: 046401818
ИНН: 7702070139
КПП: 650143001
SWIFT: VTBRRUM2Kh3
№ счёта: № счёта получателя
Получатель: Фамилия, имя, отчество

Филиал «Сибирский» Банка ВТБ (ПАО) г. Новосибирск

Корсчёт: 30101810850040000788 в Сибирском главном управлении Центрального банка Российской Федерации

БИК: 045004788
ИНН: 7702070139
КПП: 540643001
SWIFT: VTBRRUM2NS2
№ счёта: № счёта получателя
Получатель: Фамилия, имя, отчество

Филиал «Приволжский» Банка ВТБ (ПАО) г. Нижний Новгород

Корсчёт: 30101810922020000728 в Расчётно-кассовом центре Советский г. Нижний-Новгород Волго-Вятского Главного управления Центрального банка Российской Федерации
БИК: 042282728
ИНН: 7702070139
КПП: 526043001
SWIFT: VTBRRUM2NI2
№ счёта: № счёта получателя
Получатель: Фамилия, имя, отчество

Филиал «Северо-Кавказский» Банка ВТБ (ПАО) г. Ставрополь

Корсчёт: 30101810707020000802 в Отделении по Ставропольскому краю Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации

БИК: 040702802
ИНН: 7702070139
КПП: 263443001
SWIFT: VTBRRUM2ST2
№ счёта: № счёта получателя
Получатель: Фамилия, имя, отчество

Филиал «Южный» Банка ВТБ (ПАО) г. Ростов-на Дону

Корсчёт: 30101810160150000063 в Отделении по Ростовской области Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации
БИК: 046015063
ИНН: 7702070139
КПП: 616443001
SWIFT: VTBRRUM2RN2
№ счёта: № счёта получателя
Получатель: Фамилия, имя, отчество

Филиал № 6602 Банка ВТБ (публичное акционерное общество) в г. Екатеринбурге

Корсчёт: 30101810165770000501
БИК: 046577501
ИНН: 7702070139
КПП: 667143002

№ счёта: № счёта получателя
Получатель: Фамилия, имя, отчество

VTB Bank (public joint-stock company) Branch N 6602 in Ekaterinburg

SWIFT: VTBRRUM2EK3
with PJSC VTB BANK, MOSCOW,
SWIFT: VTBRRUMM

Филиал № 7806 Банка ВТБ (публичное акционерное общество) в г. Санкт-Петербурге

Корсчёт: 30101810240300000707
БИК: 044030707
ИНН: 7702070139
КПП: 783543012
№ счёта: № счёта получателя
Получатель: Фамилия, имя, отчество

Ознакомиться со стандартом безопасной деятельности >>

VTB Bank (public joint-stock company) Branch N 7806 in Saint-Petersburg

SWIFT: VTBRRUM2SP3
with PJSC VTB BANK, MOSCOW,
SWIFT: VTBRRUMM

Филиал № 6318 Банка ВТБ (публичное акционерное общество) в г. Самаре

Корсчёт: 30101810422023601968
БИК: 043601968
ИНН: 7702070139
КПП: 631543002
№ счёта: № счёта получателя
Получатель: Фамилия, имя, отчество

VTB Bank (public joint-stock company) Branch N 6318 in Samara

SWIFT: VTBRRUM2SA3
with PJSC VTB BANK, MOSCOW,
SWIFT: VTBRRUMM

Филиал № 5440 Банка ВТБ (публичное акционерное общество) в г. Новосибирске

Корсчёт: 30101810450040000719
БИК: 045004719
ИНН: 7702070139
КПП: 540143001
№ счёта: № счёта получателя
Получатель: Фамилия, имя, отчество

VTB Bank (public joint-stock company) Branch N 5440 in Novosibirsk

SWIFT: VTBRRUM2NS3
with PJSC VTB BANK, MOSCOW,
SWIFT: VTBRRUMM

Филиал № 3652 Банка ВТБ (публичное акционерное общество) в г. Воронеже

Корсчёт: 30101810545250000855
БИК: 042007855
ИНН: 7702070139
КПП: 366643002
№ счёта: № счёта получателя
Получатель: Фамилия, имя, отчество

VTB Bank (public joint-stock company) Branch N 3652 in Voronezh

SWIFT: VTBRRUM2VR3
with PJSC VTB BANK, MOSCOW,
SWIFT: VTBRRUMM

Филиал № 2351 Банка ВТБ (публичное акционерное общество) в г. Краснодаре

Корсчёт: 30101810703490000758
БИК: 040349758
ИНН: 7702070139
КПП: 231043002
№ счёта: № счёта получателя
Получатель: Фамилия, имя, отчество

VTB Bank (public joint-stock company) Branch N 2351 in Krasnodar

SWIFT: VTBRRUM2KD3
with PJSC VTB BANK, MOSCOW,
SWIFT: VTBRRUMM

Филиал № 2754 Банка ВТБ (публичное акционерное общество) в г. Хабаровске

Корсчёт: 30101810708130000713
БИК: 040813713
ИНН: 7702070139
КПП: 272143002
№ счёта: № счёта получателя
Получатель: Фамилия, имя, отчество

VTB Bank (public joint-stock company) Branch N 2754 in Khabarovsk

SWIFT: VTBRRUM2Kh4
with PJSC VTB BANK, MOSCOW,
SWIFT: VTBRRUMM

Филиал № 7701 Банка ВТБ (публичное акционерное общество) в г. Москве

Корсчёт: 30101810345250000745
БИК: 044525745
ИНН: 7702070139
КПП: 770943003
№ счёта: № счёта получателя
Получатель: Фамилия, имя, отчество

VTB Bank (public joint-stock company) Branch N 7701 in Moscow

SWIFT: VTBRRUM2MS3
with PJSC VTB BANK, MOSCOW,
SWIFT: VTBRRUMM

WU услуги | Наличные на счет

Андорра

Наименование банка.

Номер счета получателя IBAN: AD + 22 символа.

Код банка получателя BIC/SWIFT: 8–11 символов.

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 17:00**.

Австралия

Наименование банка.

Код банка или отделения BSB: 6 символов.

Номер счета получателя: 1–9 символов.

Срок зачисления: в течение двух рабочих дней, если денежный перевод отправлен до 23:00**.

Австрия

Наименование банка.

Номер счета получателя IBAN: AT + 18 символов.

Код банка получателя BIC/SWIFT: 8– 11 символов.

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 17:00**.

Бангладеш

Наименование банка

Район

Наименование филиала

Номер счета (Account)

Срок зачисления: следующий рабочий день для Банка Азии, 2 рабочих дня для других банков при отправке до 20:00**

Бахрейн

Наименование банка.

Код банка получателя BIC/SWIFT: 8–11 символов.

Номер счета получателя IBAN: BH + 20 символов.

Срок зачисления: в течение двух рабочих дней, если денежный перевод отправлен до 17:00**.

Бельгия

Наименование банка.

Код банка получателя BIC/SWIFT: 8–11 символов.

Номер счета получателя IBAN: BE +16 символов.

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 17:00**.

Болгария

Наименование банка.

Код банка получателя BIC/SWIFT: максимум 11 символов.

Номер счета получателя IBAN: максимум 22 символа.

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 14:30**. В случае отправки после указанного времени, денежный перевод будет доставлен в течение двух рабочих дней.

Великобритания

Наименование банка.

Номер счета получателя: 8 символов.

Код банка получателя (sort code): 6 символов.

Срок зачисления: в течение дня.

Венгрия

Наименование банка.

Номер счета получателя IBAN: HU + 26 символов.

Код банка получателя BIC/SWIFT: 8–11 символов.

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 17:00**.

Вьетнам

Наименование банка.

Номер счета получателя: 1–34 символа.

Наименование счета.

Код банка получателя BIC/SWIFT: 8–11 символов.

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 20:00**.

Германия

Наименование банка.

Номер счета получателя IBAN: DE + 20 символов.

Код банка получателя BIC/SWIFT: 8–11 символов.

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 17:00**.

Греция

Наименование банка.

Номер счета получателя IBAN: GR + 25 символов.

Код банка получателя BIC/SWIFT: 8–11 символов.

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 17:00**.

Египет

Наименование банка

Номер счета (Account)

Цель перевода

Телефонный номер получателя

Срок зачисления: 2 рабочих дня при отправке до 17:00**

Дания

Наименование банка.

Номер счета получателя IBAN: DK + 16 символов.

Код банка получателя BIC/SWIFT: 8–11 символов

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 17:00**.

Индонезия

Наименование банка.

Номер счета получателя: 10–16 символов.

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 20:00**.

Ирландия

Наименование банка.

Номер счета получателя IBAN: IE + 20 символов.

Код банка получателя BIC/SWIFT: 8–11 символов.

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 17:00**.

Испания

Наименование банка.

Номер счета получателя IBAN: ES + 22 символа.

Код банка получателя BIC/SWIFT: 8–11 символов.

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 17:00**.

Италия

Наименование банка.

Номер счета получателя IBAN: IT + 21 символ.

Код банка получателя BIC/SWIFT: 8–11 символов.

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 17:00**.

Китай

Наименование банка.

Номер банковской карты получателя: 14–19 символов.

Телефон получателя: 11 символов.

Срок зачисления: в течение дня. ЦОК может связаться с получателем для подтверждения данных при осуществлении денежного перевода в первый раз.

Кипр

Наименование банка.

Номер счета получателя IBAN: CY + 26 символов.

Код банка получателя BIC/SWIFT: 8–11 символов.

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 17:00**.

Латвия

Наименование банка.

Код банка получателя BIC/SWIFT: максимум 11 символов.

Номер счета получателя IBAN: максимум 20 символов.

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 14:30**. В случае отправки после указанного времени, денежный перевод будет доставлен в течение двух рабочих дней.

Литва

Наименование банка.

Номер счета получателя IBAN: LT + 18 символов.

Код банка получателя: BIC/SWIFT.

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 17:00**.

Лихтенштейн

Наименование банка.

Код банка получателя BIC/SWIFT: максимум 11 символов.

Номер счета получателя IBAN: максимум 21 символ.

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 14:30**. В случае отправки после указанного времени, денежный перевод будет доставлен в течение двух рабочих дней.

Люксембург

Наименование банка.

Номер счета получателя IBAN: LU + 18 символов.

Код банка получателя BIC/SWIFT: 8–11 символов.

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 17:00**.

Малайзия

Наименование банка.

Номер счета получателя: 1–20 символов.

Код банка получателя BIC/SWIFT: 8–11 символов.

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 20:00**.

Мальта

Наименование банка.

Номер счета получателя IBAN: MT + 31 символ.

Код банка получателя BIC/SWIFT: 8–11 символов.

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 17:00**.

Марокко

Наименование банка.

Номер счета получателя: 24 символа.

Срок зачисления: в течение двух рабочих дней, если денежный перевод отправлен до 20:00**.

Нигерия

Наименование банка

Номер счета (Account)

Телефонный номер получателя

Срок зачисления: несколько минут

Нидерланды

Наименование банка.

Номер счета получателя IBAN: NL + 16 символов.

Код банка получателя BIC/SWIFT: 8–11 символов.

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 17:00**.

Новая Зеландия

Наименование банка.

Код банка получателя: 2 + 4 символа.

Номер счета получателя: 7 + 2 символа.

Срок зачисления: 2 рабочих дня, если денежный перевод отправлен до 22:00**.

Норвегия

Наименование банка.

Номер счета получателя: 11 символов.

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 17:00**.

ОАЭ

Наименование банка.

Номер счета получателя IBAN: AE + 21 символ.

Код банка получателя BIC/SWIFT: 8–11 символов.

Срок зачисления: в течение двух рабочих дней, если денежный перевод отправлен до 17:00**.

Пакистан

Полное имя получателя согласно наименованию счета

Наименование банка

Номер счета

Наименование и адрес филиала

Номер мобильного телефона получателя

Максимальная сумма получения: Максимальной суммой получения за одну транзакцию является 3 847 USD либо 25 661 пакистанских рупий в качестве эквивалента.

Срок зачисления: Денежные средства обычно зачисляются на счет в течение от 24 до 48 часов с момента отправления транзакции.

Польша

Наименование банка.

Номер счета получателя: PL + 26 символов.

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 17:00**.

Португалия

Наименование банка.

Номер счета получателя IBAN: PT + 23 символа.

Код банка получателя BIC/SWIFT: 8–11 символов.

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 17:00**.

Румыния

Наименование банка.

Номер счета получателя IBAN: RO + 22 символа.

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 17:00**.

Сингапур

Наименование банка

Код банка

Код филиала

Номер счета (Account)

Срок зачисления: 2 рабочих дня

Словакия

Наименование банка.

Номер счета получателя IBAN: SK +22 символа.

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 17:00**.

Словения

Наименование банка.

Номер счета получателя IBAN: SL + 17 символов.

Код банка получателя BIC/SWIFT: 8–11 символов.

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 17:00**.

США

Наименование банка

ABA/маршрутный номер

Номер счета (Account)

Адрес получателя, включая штат, город, почтовый индекс

Телефонный номер получателя

Срок зачисления: следующий рабочий день

Таиланд

Наименование банка.

Номер счета получателя: 1–34 символа.

Адрес получателя.

Срок зачисления: в течение двух рабочих дней, если денежный перевод отправлен до 20:00**.

Турция

Наименование банка

Номер счета получателя IBAN: 26 символов.

Срок зачисления: в течение дня, если денежный перевод отправлен до 13:00**.

Финляндия

Наименование банка.

Код банка получателя: BIC/SWIFT.

Номер счета получателя IBAN: FI + 16 символов.

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 17:00**.

Филиппины

Наименование банка.

Номер счета получателя: 1–34 символа.

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 20:00**.

Франция

Наименование банка.

Код банка получателя BIC/SWIFT.

Номер счета получателя IBAN: FR + 25 символов.

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 17:00**.

Чешская Республика

Наименование банка.

Номер счета получателя до 20 символов.

Идентификационный номер банка BIC

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 17:00**.

Чили

Наименование банка.

Номер счета получателя: 2–20 символов.

Тип счета получателя.

Номер документа, удостоверяющего личность.

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 19:00**.

Швейцария

Наименование банка.

Номер счета получателя IBAN: CH + 19 символов.

Код банка получателя BIC/SWIFT: 8–11 символов.

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 17:00**.

Шри-Ланка

Наименование банка

Наименование отделения

Номер счета (Account)

Цель перевода

Срок зачисления: следующий рабочий день

Швеция

Наименование банка.

Код банка получателя (Bank Code).

Код банка получателя (BIC/SWIFT).

Номер счета получателя: 2–10 символов.

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 17:00**.

Эстония

Наименование банка.

Код банка получателя BIC/SWIFT: максимум 11 символов.

Номер счета получателя IBAN: максимум 22 символа.

Срок зачисления: следующий рабочий день, если денежный перевод отправлен до 14:30**. В случае отправки после указанного времени, денежный перевод будет доставлен в течение двух рабочих дней.

Япония

Наименование банка.

Номер счета получателя: 6–14 символов.

Код банка получателя BIC/SWIFT: 8–11 символов.

Срок зачисления: в течение двух рабочих дней, если денежный перевод отправлен до 17:00**.

Реквизиты СКБ-банка — банковские реквизиты и реквизиты для зачисления средств в валюте

Публичное акционерное общество «Акционерный коммерческий банк содействия коммерции и бизнесу» является кредитной организацией, зарегистрированной Центральным банком Российской Федерации 20 апреля 1992 года, регистрационный номер 705.

Запись о государственной регистрации кредитной организации внесена в единый государственный реестр юридических лиц 28 августа 2002 года, основной государственный регистрационный № 1026600000460.

Полное фирменное наименование Банка

Публичное акционерное общество «Акционерный коммерческий банк содействия коммерции и бизнесу»

Сокращенное фирменное наименование Банка

ПАО «СКБ-банк»

Полное фирменное наименование Банка на английском языке

JOINT-STOCK COMMERCIAL BANK OF SUPPORT TO COMMERCE AND BUSINESS

Сокращенное фирменное наименование Банка на английском языке

SKB-BANK

Место нахождения Банка

г. Екатеринбург

Адрес центрального офиса

620026 г. Екатеринбург, ул. Куйбышева, 75

Телефон

8 (343) 355-75-75, 8-800-1000-600

Факс

8 (343) 251-42-22

Банковские реквизиты

Корр. счет

30101810800000000756 в Уральском ГУ Банка России

Реквизиты для зачисления средств в валюте

Доллары США

на счет клиента в ПАО «СКБ-банк» (SKB-BANK, Ekaterinburg, Russia, SWIFT: SKBERU4E) предпочтительно выбирать один из следующих банков-корреспондентов:

receiver’s correspondent (банк-корреспондент ПАО «СКБ-банк»): account —  0104195417 with VTB Bank (Europe) SE, Germany, SWIFT:  OWHBDEFF
receiver’s correspondent (банк-корреспондент ПАО «СКБ-банк»): account — 70-55.068.654 with Raiffeisen Bank International AG, Vienna, Austria, SWIFT: RZBAATWW

Евро

на счет клиента в ПАО «СКБ-банк» (SKB-BANK, Ekaterinburg, Russia, SWIFT: SKBERU4E) предпочтительно выбирать один из следующих банков-корреспондентов:

receiver’s correspondent (банк-корреспондент ПАО «СКБ-банк»): account — 0104195391 with VTB Bank (Europe) SE, Germany, SWIFT: OWHBDEFF
receiver’s correspondent (банк-корреспондент ПАО «СКБ-банк»): account — 01-55.068.654 with Raiffeisen Bank International AG, Vienna, Austria, SWIFT: RZBAATWW

Фунты стерлингов

receiver’s correspondent (банк-корреспондент ПАО «СКБ-банк»): account —  0104195425 with VTB Bank (Europe) SE, Germany, SWIFT: OWHBDEFF

Белорусские рубли

eceiver’s correspondent (банк-корреспондент ПАО «СКБ-банк»): account —  BY91BPSB17025832800119330000 with Sber Вank, Minsk, Belarus, SWIFT:  BPSBBY2X

Как узнать свои банковские реквизиты в Сбербанке

Чтобы отправить деньги на карту клиенту Сбербанка, достаточно знать номер пластика или номер телефона получателя. Однако для переводов на счёт, например для оплаты кредита или пополнения вклада, потребуются реквизиты. Рассказываем, как их получить в Сбербанке.

Что такое реквизиты

Для рублёвых переводов нужны следующие реквизиты:

  • ФИО получателя;
  • счёт;
  • наименование банка;
  • корреспондентский счёт;
  • БИК;
  • КПП;
  • ИНН.

Для валютных переводов также указывается SWIFT-код.

Далее рассмотрим все способы получения реквизитов своего счёта в Сбербанке.

Сбербанк Онлайн

Наименее затратный по времени способ узнать реквизиты счёта или дебетовой карты – зайти в Сбербанк Онлайн на компьютере или через мобильное приложение. На главной странице кликните на нужную карту или счёт, затем на «Информация по вкладу/карте», а после на «Реквизиты для перевода».

Реквизиты перевода на счёт вклада в Сбербанк Онлайн

Информация появится на экране. Сохраните её для удобства и отправьте тому, кто должен осуществить перевод по реквизитам.

Узнать реквизиты кредитки через личный кабинет не получится.

Номер счёта кредитной карты можно посмотреть в ПИН-конверте или получить в отчёте по карте, заказанном на email через Сбербанк Онлайн.

Отделение банка

Если узнать реквизиты удалённо нет возможности, обратитесь в ближайший офис банка. Придётся отстоять очередь. Учтите, что узнать реквизиты счёта может только его владелец. Если паспорта с собой нет, сотрудник банка откажет в предоставлении информации. Если документ при себе, данные будут предоставлены в печатном виде. Помимо реквизитов таким же образом можно запросить выписку по вкладу или карте.

Договор

Если клиент сохранил договор с банком, который получил на руки при заключении, информацию о реквизитах можно посмотреть там.

Если нужны реквизиты зарплатной карточки, уточнить их владелец может также в бухгалтерии по месту работы.

Банкомат или терминал

Реквизиты картсчёта можно узнать в терминале. Но только при условии, что пластик с собой. Вставьте карту в устройство или приложите к считывателю (если доступен вход бесконтактным способом), введите пин-код. Далее выберите в меню «Мои платежи» – «Реквизиты счёта». На экране появятся реквизиты. Их можно сфотографировать. Если необходимо, распечатайте сведения на чеке.

Номер 900

Наберите бесплатный номер 900 и нажмите 2, чтобы перейти в раздел вопросов по картам. Далее нажмите 6, чтобы перейти в раздел «Реквизиты карты и способы её пополнения». Для перехода в раздел «Реквизиты карты», нажмите 5.

Автоответчик сообщит, что реквизиты своей карты клиент может узнать в Сбербанк Онлайн, и даст подробную инструкцию. Нажмите 0, если вариант со Сбербанк Онлайн не подходит. Вас соединят с оператором, который сможет сообщить реквизиты по кодовому слову, установленному при получении карты.

Название банковского счета | Имя на банковском счете

Название банковского счета | имя на банковском счете. Первое предложение на первый взгляд всегда сбивает с толку, но, взглянув на второй взгляд, вы можете понять, что это такое.

Однако, когда вы видите название банковского счета, это не обязательно означает, что это имя вашего банковского счета, это другой контекст. Это то, что я собираюсь объяснить вам — различное значение имени учетной записи.

Название банковского счета

Как называется банковский счет?

Имя, используемое для идентификации клиента банка или, вероятно, имя, используемое для определения типа вашего счета в банке.

Я всегда вижу это при совершении онлайн-платежей или денежных переводов, и это может сильно сбить с толку людей.

Обычно, когда вы видите название банковского счета, это означает имя владельца счета. Это самый первый инстинкт, который приходит вам в голову, они спрашивают мое имя.

Однако они могут запрашивать тип вашего счета в банке, а не обязательно имя на банковском счете.

Если вы видите такое, возможно, вы пытаетесь совершить онлайн-платеж или регистрируетесь на любом из этих онлайн-денежных переводов, таких как PayPal, western union, ria и т. Д., Для которого требуются реквизиты банковского счета пользователя, вам нужно внимательно посмотреть и понять что они от вас просят.

Чтобы узнать, что они запрашивают имя вашего банковского счета, это будет самый первый вопрос в форме. Чтобы узнать, запрашивают ли они тип счета, который у вас есть в вашем банке, это следует сразу после названия банка и номера счета.

Я видел, как некоторые люди в PayPal спрашивали, какое имя для банковского счета, и я ввел свое полное имя, но PayPal все равно не связывает мой банковский счет с моей учетной записью PayPal.

Это еще одна проблема, которую я хочу решить.Обычно это вызвано неправильным расположением имен.

Я имею в виду, что расположение имен должно соответствовать имени на вашем банковском счете.

Например, имя на банковском счете — Мария Джессика Льюис. Мария — ваше имя, Джессика — ваше второе имя, а Льюис — ваша фамилия (фамилия).

Привязав свой банковский счет к Paypal, вы ввели Льюис в качестве первого, Мария в качестве второго имени и Джессику в качестве своей фамилии. В этом случае привязка номера вашего счета к PayPal, например, не сработает, если вы не сделаете это должным образом.

Имя в банке

Когда вы видите имя на банковском счете, это буквально означает имя, которое вы использовали при открытии своего банковского счета.

Это очень сильно отличается от имени банковского счета, в нем конкретно указано и указано, что они запрашивают имя на банковском счете. Это полное имя владельца счета, а не тип счета

.

Имя на банковском счете указывает, что они запрашивают имя, которое вы использовали при открытии банковского счета, в то время как имя банковского счета может быть именем на вашем банковском счете или типом счета, который у вас есть в вашем банке.

Это может сбивать с толку, но вам нужно понимать, что они на самом деле от вас просят, особенно если это идет после названия банка и номера банковского счета.

Как проверить расположение названия банковского счета

Проверить расположение имени вашего банковского счета можно только внутри банка, или вы также обратитесь в свой банк и попросите, чтобы они сказали вам, как ваше имя написано на вашем счете.

Если расположение имен неправильное, рекомендуется исправить его, поскольку это может вызвать у вас проблемы в будущем.

Чтобы исправить это, вам может потребоваться предоставить вашему банку средства идентификации, такие как ваш национальный идентификатор, и имена должны быть правильно указаны в вашем идентификаторе.

Не пропустите:

Бьюсь об заклад, этот пост помог вам понять, что означает имя банковского счета, а также имя на банковском счете. Если вы все еще не уверены, оставьте свой комментарий в поле для комментариев ниже.

имен банковских счетов — Документация — Тезаурус счетов (Ирландия)

БАНКОВСКИЕ СЧЕТА ДОСТУПНЫ ДЛЯ ПЕРЕИМЕНОВАНИЯ, ЧТОБЫ ПОЛЬЗОВАТЬСЯ БАНКОВСКИМИ СЧЕТАМИ, ПОДХОДЯЩИМИ ДЛЯ ЭТОГО БИЗНЕСА.

Чтобы переименовать банковские счета, просто перейдите в НАСТРОЙКА> ИМЕНА БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ

Банковские счета, доступные для переименования, состоят из следующих типов счетов и должны использоваться в соответствии с типом открытого банковского счета:

  • Денежный счет — его следует оставить как Денежный счет и не переименовывать в

    .
  • Petty Cash — его не нужно переименовывать, его следует использовать только для операций Petty Cash

  • Банк № 1 Счет — для расчетных / кредитных карт.(Существует ДЕСЯТЬ из этих банковских счетов, которые можно использовать для текущих / кредитных карт, доступных для переименования)

  • Депозитный счет № 1 Счет — используется для депозитных / сберегательных счетов

  • Депозитный счет № 2 Счет — используется для депозитных / сберегательных счетов

  • Депозитный счет № 3 Счет — используется для депозитных / сберегательных счетов

  • Клиентский банковский счет — используется для клиентского банковского счета, на котором средства хранятся от имени клиентов (например,грамм. Аукционисты, юристы, счета имеют банковские счета клиентов)

  • Срочные ссуды — использовать для любых ссудных счетов. (Существуют ДЕСЯТЬ Ссудных счетов, которые можно использовать для любых краткосрочных / среднесрочных / долгосрочных займов).

Фиксированное имя

Щелкните фиксированное имя одного из банковских счетов, который вы хотите переименовать. E.грамм. Банк №1 Счет.

Введите здесь желаемое имя

В этом поле введите предпочтительное имя банковского счета, чтобы идентифицировать банковский счет, который он будет представлять, например Любой расчетный счет в банке 12345678.

Банковский счет теперь будет отображаться под выбранным пользователем предпочтительным именем на экранах ввода банковских транзакций, функции выверки банковских счетов, счетах и ​​во всех отчетах.

10 видов расчетных счетов

Текущие счета — это основной компонент семейного бюджета, упрощающий оплату счетов и других предметов первой необходимости, независимо от того, производятся ли они онлайн или с помощью бумажных чеков.

Потребители обычно хранят свои текущие счета в течение длительного времени. Согласно исследованию Bankrate в 2021 году, средний чековый клиент из США работает в их банке около 14 лет.

Лучшие текущие счета либо не имеют ежемесячных сборов, либо имеют определенные требования, позволяющие избежать этих сборов за обслуживание. Многие из лучших текущих счетов также имеют способы избежать платы за внесетевые банкоматы или даже получить бесплатные чеки.

Типы текущих счетов

Это одни из наиболее широко доступных типов текущих счетов, предлагаемых в банках и кредитных союзах.

Традиционный текущий счет

Обычно они предлагают чеки, дебетовую карту или карту банкомата, а также варианты оплаты счетов через Интернет. Часто вы можете отказаться от ежемесячной платы за обслуживание, поддерживая минимальный баланс, в то время как некоторые традиционные текущие счета вообще не взимают такую ​​плату.

Эти учетные записи могут также предлагать защиту от овердрафта для покрытия платежей, превышающих доступный баланс вашего счета, хотя такие услуги часто предоставляются за дополнительную плату.

Премиум текущий счет

Этот аккаунт обычно предлагает льготы, за которые в противном случае вам пришлось бы платить.Некоторые преимущества, которые может предложить этот тип учетной записи, включают бесплатный сейф, бесплатные личные чеки, бесплатные официальные чеки, бесплатные денежные переводы и отмену сборов для некоторых или всех банкоматов вне сети. Обычно вам необходимо поддерживать более высокий минимальный баланс на премиум-аккаунте.

Текущий счет учащегося

Обычно они предназначены для учащихся в возрасте 18–23 лет. Текущие счета студентов могут не иметь платы за обслуживание для тех, кто соответствует требованиям. Они также могут предложить прощение за овердрафт, возмещение комиссии за банкомат, бесплатные чеки или другие льготы.Эти учетные записи могут быть отличным способом для студентов начать управлять своими деньгами, используя свою собственную дебетовую карту для покупок или снятия наличных.

Важно отметить, что хотя текущий счет студента может быть очень подходящим для некоторых людей, если он не возмещает комиссию за банкомат, для вас может быть лучший вариант. Следует рассмотреть возможность использования банкоматов вне сети без взимания комиссии, даже если в названии текущего счета нет слова «студент».

Текущий счет для пожилых людей

Эти счета обычно предназначены для людей в возрасте 55 или 60 лет и старше и предлагают льготы для соответствующих требованиям клиентов, такие как бесплатные чеки.

Однако не стоит просто смотреть на имя учетной записи и предполагать, что это правильный аккаунт, не прикидываясь. Вы можете найти более выгодную сделку с учетной записью, не предназначенной для пожилых людей.

Процентный счет

Эти текущие счета помогают получать проценты. Некоторые из них могут иметь особые требования для получения определенного APY, такие как наличие минимального прямого депозита или минимального количества транзакций по дебетовой карте.

Также могут быть ограничения на то, какая часть вашего баланса приносит определенный процент APY.На некоторых расчетных счетах процентная ставка выше, чем на сберегательных счетах или счетах денежного рынка в онлайн-банках. Однако сберегательные онлайн-счета и счета денежного рынка с большей вероятностью дадут вам одинаковую APY для остатков выше определенного уровня. Хотя у них тоже могут быть максимумы счетов.

Другие счета с проверкой процентов дадут вам лишь небольшую часть прибыли, которую вы можете получить на высокодоходном сберегательном счете. Это может быть около средней доходности сберегательного счета 0,1 процента годовых или даже ниже.

Текущий счет для бизнеса

Этот тип текущего счета может помочь бизнесу в ведении бизнеса. Например, у компании может быть один текущий счет для расчета заработной платы, а другой — для операционных расходов. У него также могут быть другие учетные записи для определенных целей.

Текущие счета предприятий могут взимать с клиентов дополнительную плату за транзакции, превышающие определенное количество. Если у вашего предприятия много денежных вкладов, внимательно рассмотрите эти расходы при сравнении текущих счетов бизнеса.

Проверка без чеков

В этих аккаунтах не используются чеки, поэтому для совершения транзакций вам придется использовать дебетовую карту. Этот тип счета может не иметь комиссии за овердрафт. Если вы не можете вспомнить, когда в последний раз выписывали чек, это может быть для вас желательным вариантом банковского обслуживания.

Проверка вознаграждений

Заработок баллов или возврат денежных средств возможен с этим типом текущего счета при совершении покупок с помощью дебетовой карты. Обязательно посмотрите на мелкий шрифт, чтобы узнать, нужно ли вам соответствовать определенным требованиям, чтобы заработать кэшбэк.

Проверка в частном банке

Обычно вам необходимо иметь определенную сумму денег на депозите в банке, чтобы иметь право на этот тип текущего счета. Могут быть рассмотрены инвестиционные и кредитные отношения.

Этот тип учетной записи может дать вам более высокие лимиты дебетовой карты, бесплатные банковские переводы, более высокие лимиты Zelle или возможность снимать больше в день через банкомат. Вы также можете работать со специальным представителем, который занимается вашей учетной записью.

Проверка второго шанса

Тем, кому было отказано в открытии стандартного текущего счета из-за чрезмерного овердрафта или невыплаченного отрицательного баланса, следует рассмотреть возможность проверки второго шанса.Эти счета помогут вам начать все сначала и сохранить хорошую репутацию в банке.

Контрольные счета второго шанса обычно не предлагают все услуги в качестве стандартных счетов. Ежемесячная плата за обслуживание может быть обязательной, а защита от овердрафта может не подходить. Банк может в конечном итоге разрешить вам перейти на обычный текущий счет, если вы поддерживаете его в течение определенного периода времени.

Как выбрать правильный текущий счет

Независимо от вашей ситуации, скорее всего, существует текущий счет, который хорошо соответствует вашим потребностям.Выбирая текущий счет, определите, какие факторы важны для вас. Для некоторых людей сборы (и способы их избежать) являются главным приоритетом. Также следует учитывать наличие отделений и банкоматов, а также необходимость установления минимального баланса.

Эти факторы могут быть более важными, чем то, предлагает ли учетная запись бонус за регистрацию или приносит проценты.

Подробнее:

Как изменить имя на банковском счете предприятия

В мире, где мы можем сделать так много всего несколькими щелчками мыши, вы можете подумать, что изменить имя на вашем банковском счете для бизнеса будет быстро и легко.Это не совсем так, как бывает. Это может быть немного сложнее, чем войти в свою учетную запись и ввести новое имя.

Хорошая новость в том, что это не сложный или длительный процесс. Но важно делать это правильно и не торопясь.

Почему я могу подумать об изменении имени моей бизнес-учетной записи?

Распространенной причиной является изменение названия компании. Это юридическое обязательство обеспечить, чтобы имя на вашем корпоративном банковском счете точно совпадало с именем, указанным в вашей документации в Регистрационной палате.То же самое касается любых других юридических соглашений, заключенных от имени компании.

Итак, если вы изменили название своей компании — даже если это небольшая поправка — вам нужно будет обновить название своего банковского счета как можно скорее.

Как изменить название банковского счета моей компании?

Точный процесс будет зависеть от банка или строительного общества, в котором вы работаете.

Некоторым будет удобно пройти через телефон или онлайн. Последнее может быть через форму, которую можно загрузить с их веб-сайтов, хотя ряд провайдеров теперь позволяет клиентам с цифровым банкингом и / или мобильными приложениями выполнять по крайней мере часть процесса в цифровом виде.

Другие по-прежнему хотят, чтобы запросы на изменение имени подавались в письменной форме.

Если да, то письмо должно быть подписано. Включите номер своего счета и код сортировки, а также название компании, с которой и на которое меняется, и убедитесь, что на нем есть подписи всех владельцев счетов, перечисленных в вашем мандате на банковский счет. Им также может быть интересна причина изменения имени.

Требуемые документы тоже будут разными. Например, банки и строительные общества могут запросить заверенную копию вашего свидетельства о регистрации при смене названия, которое выдается Регистрационной палатой.

Что еще мне нужно знать?

Если вы хотите, чтобы изменение было внесено как можно быстрее, стоит проверить, что документы, такие как ваш бизнес-мандат, полностью обновлены.

Аналогичным образом, некоторым поставщикам может потребоваться больше времени, чем другим, чтобы завершить процесс. Спросите в своем банке, сколько времени это займет, и убедитесь, что вы точно знаете, что от вас потребуется, чтобы процесс был как можно короче.

Что такое мандат на ведение бизнес-банкинга?

Список лиц, уполномоченных управлять банковским счетом компании, таких как директора, личные помощники или секретари, и инструкции для этого включены в документ, называемый мандатом на ведение бизнес-банкинга.

Подробнее об этом читайте в нашей статье о том, что такое мандаты для бизнес-банкинга и что вам нужно знать.

»БОЛЬШЕ: Business Banking Mandates

Переход с индивидуального предпринимателя на банковский счет с ограниченной ответственностью

В некоторых случаях вы не сможете изменить имя в своем бизнес-аккаунте.

Возможно, наиболее примечательным является то, что вы также меняете свой бизнес-статус с индивидуального предпринимателя на компанию с ограниченной ответственностью. В этом случае вам, вероятно, придется открыть новую учетную запись.Это связано с тем, что HMRC рассматривает личный и коммерческий доход индивидуального предпринимателя как единое целое, тогда как, если вы являетесь компанией с ограниченной ответственностью, у вас должен быть бизнес-банковский счет специально для этого юридического лица.

Источник изображения : Getty Images

Вам нужен получатель для вашего банковского счета? — Советник Forbes

От редакции. Советник Forbes может получать комиссию за продажи по партнерским ссылкам на этой странице, но это не влияет на мнения или оценки наших редакторов.

Возможно, вам знакомо наименование получателя. Это шаг, который часто требуется, когда вы открываете IRA, покупаете аннуитет, приобретаете полис страхования жизни, открываете брокерский счет или даже покупаете акции паевого инвестиционного фонда. Но не только эти счета могут иметь бенефициаров: у текущих счетов и сберегательных счетов также могут быть бенефициары.

Что такое бенефициар?

Бенефициарами, как правило, являются физические или юридические лица, которых владелец счета назначает для получения активов на счете, как правило, в случае смерти владельца счета.

Правила получателя банковского счета

В отличие от других счетов, банки не требуют указывать получателя при открытии текущего или сберегательного счета. Вообще говоря, вам решать, как назвать получателя. В противном случае вам может даже не представиться такая возможность. И не все банки допускают такую ​​возможность.

Чтобы указать получателя, вам, вероятно, будет предложено заполнить форму. Некоторые правила банковского счета получателя позволяют вам делать это онлайн. В любом случае это, как правило, несложно и не требует от вас поиска нотариуса.

Есть ли у банковских счетов получатели?

Банки обычно не требуют и даже не просят владельцев текущих счетов указывать бенефициара. В результате на многих текущих и сберегательных счетах может не быть получателя.

Однако есть веские причины подумать о том, чтобы назвать получателя банковского счета, и процесс довольно прост. Назначение бенефициара может стать ценным дополнением к вашему набору инструментов для планирования недвижимости.

Большое преимущество указания получателя банковского счета заключается в том, что оно позволяет средствам на счете обойти процесс завещания после вашей смерти.Если имя получателя не указано, любые деньги на вашем текущем или сберегательном счете станут частью вашего имущества после вашей смерти. Затем он должен пройти процедуру завещания, прежде чем любой из ваших наследников сможет получить к нему доступ.

Завещание — это юридический процесс, посредством которого имущество наследственного имущества распределяется под надзором суда. Это может быть сложно и долго. Если кто-то оспорит условия вашего завещания или если у вас сложное наследство, получение завещания может занять месяцы или годы. И, если оно станет частью вашего имущества, деньги на вашем банковском счете могут быть использованы для погашения долгов, причитающихся с имущества, вместо того, чтобы идти к бенефициару, которого вы предпочитаете.

Если вы женаты, судьба средств на вашем счете будет несколько иной. Половина баланса аккаунта перейдет вашему супругу после вашей смерти. Остальные пройдут через завещание.

Если вы укажете бенефициара, процесс будет выглядеть иначе. Основное отличие состоит в том, что получатель может получить деньги немедленно. Вооружившись заверенной копией свидетельства о смерти, они могут явиться в банк, предъявить удостоверение личности и заполнить несколько форм. Затем деньги на счете получателя сразу переходят в их распоряжение.

Однако если вы состоите в браке и не проживаете в государственной собственности, переживший супруг может оспорить условия бенефициарного соглашения, так же как они могут оспорить условия завещания.

Что такое учетные записи POD?

Чтобы указать бенефициара текущего или сберегательного счета, вы должны преобразовать счет в неформальный траст. Траст — это юридическая конструкция, которая используется, помимо прочего, для защиты активов от завещания после смерти.

Во многих банках ваш преобразованный банковский счет теперь будет называться счетом платежа при смерти (POD). Другие имена для этого типа учетной записи включают In Trust For (ITF), Totten Trust или Transfer on Death account. В большинстве случаев указанный вами получатель будет называться получателем POD.

У вас есть значительная гибкость при именовании получателей POD. Вы можете назвать любого живого человека или организацию, включая некоммерческие благотворительные организации и другие фонды. Однако вы не можете назвать неживое юридическое лицо, такое как корпорация, общество с ограниченной ответственностью или товарищество.

Если вы укажете более одного получателя, активы на вашем счете будут разделены поровну между всеми получателями. Вы также можете указать условного бенефициара, который получит средства, если указанный бенефициар умрет раньше вас или по иным причинам не сможет или не желает принять средства.

Если вы передумаете позже, вы можете изменить обозначение получателя. Рекомендуется проверять получателей по всем вашим финансовым счетам примерно раз в год.Смерти, браки, разводы, роды и другие семейные события могут потребовать обновления ваших бенефициаров, чтобы отразить меняющиеся обстоятельства.

Имейте в виду, что назначение получателя имеет приоритет над завещанием. Возможно, вы изменили свое завещание так, что бывший супруг ничего не получит после вашей смерти. Но если ваш банковский счет указывает бывшего партнера в качестве бенефициара, то именно он и получит деньги.

Если все получатели POD умрут раньше, чем первоначальный владелец счета, то средства на счете будут распределены в соответствии с условиями завещания.Если на счете нет денег или отрицательный баланс, ни один из бенефициаров ничего не получит, и им не будет предложено восполнить отрицательный баланс.

Вы также можете указать бенефициаров для других типов счетов, включая сберегательные счета, депозитные сертификаты (CD), пенсионные счета, такие как IRA и брокерские счета. Независимо от типа учетной записи или того, кого или когда вы называете получателей, деньги на счете POD остаются вашими и находятся под вашим контролем, пока вы живете.

Какие есть альтернативы?

Указание получателя POD для вашего банковского счета — это простой, эффективный и гибкий способ уберечь свои активы от завещания после смерти. Однако не все банки предлагают счета POD. И имя получателя POD — не единственный способ сделать это. Другой подход — сделать ваш текущий или сберегательный счет совместным счетом.

Если вы укажете кого-либо в качестве держателя совместного счета, то деньги будут немедленно доступны ему после вашей смерти, без каких-либо формальностей.Однако деньги на счету также доступны им в любое время до вашей смерти. Итак, если вы не можете рассчитывать на то, что ваш совместный владелец счета будет нести ответственность, получатель POD может быть лучшим вариантом. Имея учетную запись получателя POD, вы единолично контролируете деньги, пока живы.

Завещание — это еще один способ убедиться, что ваши активы распределяются в соответствии с вашими желаниями после смерти. Однако активы в завещании должны пройти процедуру завещания, что требует времени и может привести к сокращению имущества из-за необходимости уплаты сборов и, возможно, погашения долгов по наследству.И обозначение получателя имеет приоритет над условиями завещания. Например, если в вашем завещании говорится, что деньги на вашем текущем счете идут в вашу любимую благотворительную организацию, а назначение получателя присуждает их бывшему супругу, суд не будет учитывать пожелания, выраженные в завещании.

Итог

Чтобы указать получателя на банковском счете, вы должны преобразовать его в неформальный траст, а затем указать лицо, группу или организацию в качестве получателя платежа в случае смерти.Многие люди могут не подумать о прохождении этого процесса, но указание бенефициара — это эффективный способ сделать средства доступными для получателей немедленно, а не проходить трудоемкий процесс завещания.

Процесс получения бенефициара относительно прост и может быть изменен в зависимости от обстоятельств. Указание получателя банковского счета может помочь гарантировать, что активы, которые вы накапливаете в жизни, будут распределены так, как вы хотите, после того, как вы перейдете.

Разбираем проблемы, поскольку проверяющий банк отклоняет жизненно важные платежи | Права потребителей

Мне не удалось получить причитающийся мне платеж, потому что автоматические сообщения неоднократно информируют отправителя о том, что имя получателя не совпадает с именем в моем аккаунте.

Поскольку почти вся моя работа прекратилась из-за пандемии, выплаты стали важнее, чем когда-либо. Друг попытался отправить мне банковский перевод, но получил предупреждение «Имя не совпадает».

Я потратил более восьми часов, пытаясь решить эту проблему в моем банке Nationwide. Персонал понятия не имел, почему имя не совпадает, и попросил отправителя повторно попытаться выполнить перевод, используя миссис и миссис или вообще без титула.

В конце концов Nationwide решила, что это вина банка отправителя, Lloyds, но Lloyds отказалась иметь со мной дело, потому что я не являюсь клиентом.Другой друг, который работал с Ллойдом, получил такое же сообщение при попытке денежного перевода, и Ллойдс сказал им, что вина лежит на Nationwide, тогда как третье лицо смогло перевести с ее счета в HSBC без проблем.

У меня недостаточно друзей, чтобы проверить все банки, и я наткнулся на кирпичную стену.

MdW, Reading

«Подтверждение получателя» было введено в марте для борьбы с мошенничеством и неверно направленными платежами.До тех пор имя владельца счета не имело значения, поскольку банковские системы проверяли только номер счета и коды сортировки, позволяя мошенникам обмануть клиентов, заставив их думать, что они платят доверенному лицу.

Шесть крупнейших банковских групп были вынуждены присоединиться к схеме к концу июня, но неизбежно возникли проблемы. Личные имена и имена компаний могут быть написаны в различных форматах, включая инициалы, отчество, дефисы и амперсанды. Люди, которые в повседневной жизни известны под псевдонимом или отчеством, скорее всего, будут иметь свое официальное имя на своих банковских счетах, а торговое название фирмы не всегда совпадает с названием счета.

Системы должны быть достаточно гибкими, чтобы распознавать широкое совпадение с номером счета, особенно с учетом того, что ваше имя необычно. По словам омбудсмена по финансовым услугам, банки должны применять критерии соответствия, и некоторые из них строже, чем другие, хотя до сих пор не поступало никаких жалоб.

Когда я связался с Lloyds и Nationwide, они продолжали обвинять друг друга. Nationwide заявляет, что причиной проблемы была неуместная запятая, необходимая для разделения имен и фамилий.«Когда Ллойдс отправляла имя участника, чтобы получить решение о совпадении, часть ее фамилии была включена как часть ее имени, в результате чего было принято решение« не совпадать »», — говорится в сообщении.

«К сожалению, наш коллега по филиалу не смог дать объяснения. Мы извинились за неудобства и предложили ей компенсацию в размере 100 фунтов стерлингов, а также работаем с Lloyds, чтобы решить эту проблему ».

Lloyds говорит, что удовлетворен тем, что предоставленный формат должен позволять хотя бы частичное совпадение, и что он поддерживает связь с Nationwide, чтобы гарантировать беспрепятственность будущих платежей.Nationwide признает, что используемые алгоритмы сложны и что банковский сектор все еще пытается выработать общий подход к новой системе.

Мне было бы интересно узнать, сталкивался ли кто-нибудь еще с проблемами.

Если вам нужна помощь, напишите Анне Тимс по адресу [email protected] Включите адрес и номер телефона. Подача и публикация регулируются нашими условиями.

Как найти имя банковского счета по номеру счета SBI или любому другому номеру счета?

Аудитория

oi-Sneha Kulkarni

|

Да, бывают ситуации, когда мы не помним точное имя в аккаунте.Если у вас есть несколько учетных записей или учетных записей с разными именами, вы можете запутаться в точном названии учетной записи.

Часто вызывает беспокойство, когда кого-то просят отправить деньги на номер счета, но они хотят перепроверить имя владельца счета для подтверждения. Это становится более сложным, поскольку не все знают, как получить имя владельца счета, используя номер счета.

Существует два метода определения имени владельца счета по номеру счета.

Вариант 1: Использование банкомата

Шаг 1: Посетите банкомат банка
Шаг 2: Введите номер банковского счета
Процесс может отличаться в зависимости от банка. Но следующие несколько шагов позволят узнать имя банковского счета.
Шаг 3: CDM отобразит имя владельца счета.
Примечание. Например, в Axis Bank машина будет отображать имя, как только вы введете номер счета. Однако в ICICI Bank вы должны ввести номер счета, внести наличные (банкноты), устройство их подсчитает, а затем отобразит имя счета перед окончательной отправкой.
Шаг 4: Имя владельца учетной записи появится на вашем экране. Вы легко узнаете имя получателя из банковских записей.
Шаг 5: Чтобы получить кэшбэк, вы можете отменить этап транзакции на последнем этапе.

Как узнать имя счета по номеру счета SBI?

Шаг 1: Посетите SBI CDM
Шаг 2: Нажмите на Безкарточный депозит
Шаг 3: Выберите язык
Шаг 4: Введите свой мобильный номер
Шаг 5: Тип счета — Сберегательный или текущий
Шаг 6: Добавьте номер счета получателя
Информация о владельце счета появится на экране

Вариант 2: Интернет-банкинг

Вы можете использовать эту опцию, только если ваш собственный банковский счет находится в том же банке.Вы можете войти в систему, используя другую учетную запись, и добавить номер учетной записи в качестве получателя или получателя. Когда процесс будет завершен, вы узнаете имя на счете с номером

Шаг 1: Войдите в свой интернет-банк
Шаг 2: Перевод средств.
Шаг 3: Используйте опцию для добавления нового получателя
Шаг 4: Введите номер счета получателя
Шаг 5: После этого машина отобразит имя счета. Согласно банковским записям, на нем будет указано имя получателя.
Шаг 6: Вы можете либо отменить процесс, либо добавить получателя на этом этапе.

Оба эти метода определения имени банковского счета по номеру счета могут использоваться только в информационных целях. В идеале вы можете просто спросить имя учетной записи у человека, который предоставил вам номер учетной записи. Если это ваш банковский счет, вы можете посетить банк и предоставить данные, подтверждающие, что это ваш счет.

GoodReturns.in

Для статей, связанных с инвестициями, деловых новостей и рекомендаций паевых инвестиционных фондов

Разрешить уведомления

Вы уже подписались на

История впервые опубликована: четверг, 22 апреля 2021 г.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *