Кто такие кредиторы и дебиторы: Что такое кредиторская задолженность и дебиторская задолженность

Содержание

Расчеты с дебиторами и кредиторами, другие статьи / КонсультантПлюс

Расчеты с дебиторами и кредиторами, другие статьи

————————————————-

62. Расчеты с дебиторами и кредиторами отражаются каждой стороной в своей отчетности в суммах, вытекающих из бухгалтерских записей и признаваемых ею правильными. По полученным займам задолженность разрешается показывать с учетом причитающихся на конец отчетного периода к уплате процентов.

При разногласиях заинтересованная сторона обязана в установленные сроки передать необходимые материалы на рассмотрение органам, уполномоченным разрешать соответствующие споры.

(в ред. письма Минфина РФ от 04.06.93 N 68)

63. Отражаемые в отчетности суммы по расчетам с финансовыми, налоговыми органами, учреждениями банков должны быть согласованы с ними и тождественны. Оставление на балансе неотрегулированных сумм по этим расчетам не допускается.

64. Остатки средств предприятия, учреждения по валютным счетам, другие денежные средства ( включая денежные документы), ценные бумаги, дебиторская и кредиторская задолженность в иностранных валютах отражаются в отчетности в валюте, действующей на территории Российской Федерации, в суммах, определяемых путем пересчета иностранных валют по курсу Центрального банка Российской Федерации, действующему на последнее число за отчетного периода.

65. Штрафы, пени и неустойки, признанные должником или по которым получены решения суда, арбитража об их взыскании, относятся на результаты хозяйственной деятельности ( финансирования) и до их получения или уплаты отражаются в отчетности получателя и плательщика соответственно по статьям дебиторов или кредиторов.

66. Дебиторская задолженность, по которой срок исковой давности истек, другие долги, нереальные для взыскания, списываются по решению руководителя предприятия, учреждения и относятся соответственно на счет средств резерва сомнительных долгов либо на результаты хозяйственной деятельности, если в период, предшествующий отчетному, суммы этих долгов не резервировались в порядке, предусмотренном пунктом 60 настоящего Положения, или на уменьшение финансирования (фондов).

Списание долга в убыток вследствие неплатежеспособности должника не является аннулированием задолженности. Эта задолженность должна отражаться за балансом в течение пяти лет с момента списания для наблюдения за возможностью ее взыскания в случае изменения имущественного положения должника.

67. Суммы кредиторской и депонентской задолженности, по которым исковая давность истекла, подлежат отнесению на результаты хозяйственной деятельности или на увеличение финансирования (фондов).

68. Невозмещенные потери от стихийных бедствий списываются по решению руководителя предприятия, учреждения за счет средств резервного фонда или на результаты хозяйственной деятельности отчетного года ( если на предприятии не образуется резервный фонд либо средств фонда не достаточно), или на уменьшение финансирования (фондов).

Открыть полный текст документа

«Русский продукт» — дебитор и кредитор на платформе FactorPlat

В октябре 2021 года компания «Русский продукт» начала работу на электронной факторинговой платформе FactorPlat в роли кредитора и дебитора одновременно для сквозного управления факторинговыми сделками и ухода от бумажных документов.

«Русский продукт» — один из крупнейших производителей и дистрибьюторов бакалейной продукции в стране. Поставляет товары в 50 000 торговых точек, включая крупнейшие сети страны.

Компания работала на платформе FactorPlat c 2015 года, выступая кредитором X5 Group и запрашивая финансирование у факторов. Одновременно компания является покупателем сырья и получает уведомления об уступке от другого банка, которые присылают поставщики для подтверждения финансирования. Сотрудники «Русского продукта» вручную контролировали поставки, которые были оплачены ранее, — на бэк-офис ложилась дополнительная нагрузка по контролю и передаче документов.

Учитывая положительный опыт работы на платформе в качестве кредитора, компания обратилась в Edisoft, чтобы дополнительно перевести взаимодействие со своими поставщиками в электронный вид.

В короткие сроки специалисты Edisoft согласовали формат выгружаемых документов из учётной системы заказчика, настроили интеграцию для передачи документов на платформу FactorPlat и протестировали бизнес-процесс между дебитором, кредитором и фактором.

С октября 2021 года «Русский продукт» работает на платформе как дебитор и кредитор в едином личном кабинете. Сотрудники компании могут одновременно отправлять заявки на финансирование в адрес банка-партнера и подтверждать финансирование. Документы заверяются электронной подписью.

FactorPlat автоматически верифицирует поставки, для которых дебитор подтвердил возможность финансирования. Платформа не позволяет передать поставку одновременно другому фактору. Это защищает дебитора от риска оплатить уже профинансированную поставку.

Благодаря трёхстороннему взаимодействию на платформе все участники процесса получают возможность:

— отслеживать в режиме онлайн статусы сделок;

— снижать время на обработку документов;

— снижать затраты на бумагу — на каждую сделку платформа создает пакет электронных документов.

Благодаря модульной архитектуре платформы мы реализовали основные работы в течение двух недель, и заказчик смог быстро начать работу на платформе. Кейс «Русского продукта» уникальный для нас, — пока что это единственная компания, которая одновременно и получает финансирование у фактора и подтверждает финансирование поставок для своих поставщиков. Мы надеемся, что и другие дебиторы увидят в этом кейсе возможность отказаться от бумажного факторинга в пользу электронного. Автоматизация на FactorPlat доступна дебиторам любого масштаба: подключиться к платформе легко, и нет никаких ограничений по количеству сделок или оборота.

Александр Мишунин, руководитель мультибанковской платформы FactorPlat

До внедрения системы FactorPlat процесс трёхсторонних сделок для нас был трудозатратратным. Нам приходилось использовать систему юридически значимого документооборота, чтобы выгрузить документы по поставкам, на которые хотели получить финансирование, составлять реестр документов и передавать его также через систему ЮЗДО. Переход на FactorPlat позволил нам снизить количество рутины и упростить контроль за факторинговыми сделками. Все документы находятся в личном кабинете, к ним легко получить доступ и посмотреть статус сделки.

Павел Хрупкин, директор управления информационных технологий, АО «Русский продукт»

12 декабря 2021 г.

Факторинг для дебиторов — Совкомбанк Факторинг

Совкомбанк Факторинг Контакты:

Адрес: ул. Кожевническая, д. 14 115114 Москва, Телефон:(495) 787-53-37, Телефон:(495) 995-21-31, Электронная почта: [email protected]

Адрес2: ул. Рокоссовского, д. 62, БЦ «ВолгоградСИТИ», оф. 15-21 400050 г. Волгоград, Телефон:(8442) 43-44-00, Электронная почта: [email protected]

Адрес3: ул.Свободы, д. 73, офис 311 394018 Россия, г. Воронеж, Телефон:(473) 228-19-78, 228-19-79, Электронная почта: [email protected]

Адрес4: ул. Хохрякова, 10, оф. 504-505 620014 Свердловская область, г. Екатеринбург, Телефон:(343) 310-14-55, Электронная почта: [email protected]

Адрес5: ул. Рабочая, д. 2а, офис 29А (3952) 486 331 г. Иркутск, Телефон:(3952) 486 331, Электронная почта: [email protected]

Адрес6: ул. Декабристов, 85б, офис 409, 410 420034 г. Казань, Телефон:(843) 200-09-47, 200-10-35, Электронная почта: [email protected]

Адрес7: Ленинский пр., д. 30, офис 508 236006 г. Калининград, Телефон:(4012) 53-53-87, Электронная почта: [email protected]

Адрес8: ул. Красная д. 152 г. Краснодар, Телефон:(861) 226-42-52, 226-45-54, Электронная почта: [email protected]

Адрес9: ул. Алексеева, д. 49, офис 6-14. 660077 г. Красноярск, Телефон:(391) 200-28-20, Электронная почта: [email protected]

Адрес10: ул. Нижегородская, 24 603000 г. Нижний Новгород, Телефон:(831) 288-02-89, Электронная почта: [email protected]

Адрес11: ул. Ленина, 52, офис 505 630004 г. Новосибирск, Телефон:(383) 212-06-18, 212-06-19, Электронная почта: [email protected]

Адрес12: ул. Николая Островского, 59/1 614007 г. Пермь, Телефон:(342) 211-50-28, Электронная почта: [email protected]

Адрес13: ул. Красноармейская, д. 200, 8 этаж, оф. 803 344000 г. Ростов-на-Дону, Телефон:(863) 263-88-30, Электронная почта: [email protected]

Адрес14: пр.К.Маркса, д.201 «Б» (бизнес-крепость «Башня») 443080 г. Самара, Телефон:(846)993-61-62, 993-61- 64, 993-61-63, Электронная почта: [email protected]

Адрес15: ул. Восстания, 18, офисы 405-407 191014 Санкт-Петербург, Телефон:(812) 644-40-71, Электронная почта: [email protected]

Адрес16: ул.Танкистов, д.37, оф.304, 305 410019 г. Саратов, Телефон:(8452) 57-27-63, Электронная почта: [email protected]

Адрес17: ул. Крупской, д. 9, офис 727, 728, 729 450000 Республика Башкортостан, г. Уфа, Телефон:(347) 273-50-78, Электронная почта: [email protected]

Адрес18: ул. К. Маркса, д.38, офис 319 454091 г. Челябинск, Телефон:(351) 239-93-90, 239-93-91, 239-93-92, Электронная почта: [email protected]

Адрес19: ул. Республиканская, д.3, корпус 1, офис 404 150003 г. Ярославль, Телефон:(4852) 58-11-88, Электронная почта: [email protected]

должников и кредиторов | Что такое кредитор или должник?

Каждое предприятие, большое или маленькое, должно внимательно следить за должниками и кредиторами. Проще говоря, это означает понимание того, что ваш бизнес должен и что он должен.

Деловой мир основан на кредите. Практически каждый бизнес зависит от доступа к товарам, услугам и финансам, прежде чем заплатить за них в полном объеме. В результате появляются должники и кредиторы. Для правильного ведения бизнеса важно на 100 % понимать значение этих двух терминов.

Что такое должник?

Должник означает:  Это деньги, которые должны компании. Например, когда клиент или клиент получил счет за товары и услуги, но он еще не оплачен.

Что такое кредитор?

Значение кредитора:  Это деньги, которые компания должна. Например, когда бизнесу был выставлен счет за товары или услуги, но он не произвел оплату.

Должники и кредиторы — две стороны одной медали

Должников и кредиторов можно рассматривать как две стороны одной медали.Должниками часто являются предприятия и физические лица, которые получили счета-фактуры, но еще не оплатили их. С точки зрения бухгалтерского учета важно вести точный учет оплаченных и неоплаченных счетов-фактур.

Кредиторы более разнообразны и часто включают поставщиков сырья и других товаров, кредитов и услуг.

Отношения между кредиторами и должниками двигают деловым миром. Без кредита было бы невозможно процветать большинству стартапов или устоявшихся предприятий, а поставщикам и кредиторам было бы так же сложно иметь жизнеспособный бизнес.

Дебиторы, кредиторы и денежные потоки

Как профессиональные бухгалтеры, мы консультируем наших клиентов по вопросам ведения точных балансовых отчетов и связанных с ними отчетов о движении денежных средств. Бухгалтерские балансы дают представление о финансовом положении предприятия в данный момент времени. Они жизненно важны для хорошего финансового управления и являются ключевым инструментом в управлении критически важной деловой дисциплиной поддержания положительного денежного потока.

Денежный поток определяет, может ли бизнес выплачивать заработную плату, арендную плату, поставщиков и другие обязательства.Проблемы с денежными потоками являются гвоздем в гроб для многих малых предприятий. По словам цифровой бухгалтерской фирмы Xero:

.

«Наше исследование показывает, что из 50 000 предприятий, которые ежегодно терпят неудачу из-за проблем с денежными потоками, около 65 процентов из них винят в этом доступ к финансированию. Довольно часто необходимый им оборотный капитал связан с несвоевременной оплатой. клиенты.» — Xero.com

Статистические данные подчеркивают важность управления долгом и кредитом в их различных формах.Ключевыми записями в балансе являются торговые дебиторы и прочие дебиторы, а также торговые кредиторы и прочие кредиторы. Дебиторы показаны в разделе «Дебиторская задолженность» как текущие активы, а кредиторы — в разделе «Кредиторская задолженность» как текущее обязательство.

Что такое торговый должник?

Торговые дебиторы — это покупатели и клиенты, которым вы предоставили товары или услуги, но еще не получили оплату. Надежные клиенты, которые платят в оговоренные сроки, не представляют проблемы, но несвоевременные платежи могут создать серьезные проблемы.Чем больше долг, тем больше потенциальная проблема.

Какие другие должники?

Балансовые отчеты также будут содержать запись «прочие дебиторы». Здесь предприятия регистрируют платежи, причитающиеся с организаций, которые не являются клиентами — например, погашение от HMRC или любые ссуды, предоставленные другим предприятиям.

Кто такие торговые кредиторы?

Торговые кредиторы — это поставщики, которые предоставили вашему бизнесу товары и услуги, за которые вы еще не заплатили.Условия торговли, согласованные с поставщиком, будут определять сроки оплаты. Некоторые предприятия стремятся создать положительный денежный поток, имея более длительные сроки кредита, чем сроки погашения долга.

Какие другие кредиторы?

Прочие кредиторы, указанные в балансе, покрывают суммы, причитающиеся другим организациям. Это может включать ссуды от директоров, особенно в малом бизнесе, созданные для увеличения денежного потока.

Как предприятия управляют дебиторами и кредиторами?

Сохранение доходов, входящих и исходящих из бизнеса, имеет основополагающее значение для успешного ведения бизнеса.Это верно для предприятий любого размера, от стартапов до малых и средних предприятий и крупных компаний.

Вот пять советов, основанных на нашем опыте профессиональных бухгалтеров, работающих с рядом малых предприятий, арендодателей, ресторанов, благотворительных организаций, гостиниц, строителей, индивидуальных предпринимателей и других секторов:

  • Следуйте процессу управления дебиторами и кредиторами, будь то простой набор шагов в базовом программном обеспечении или специальная система управления кредитами. Если позволяет бюджет, процесс упрощается с помощью системы, которая предлагает удобные для просмотра информационные панели в реальном времени, показывающие счета-фактуры, платежную информацию по клиенту и по поставщику.Не отказывайтесь от отправки напоминаний, когда платежи должны быть произведены или просрочены.
  • Предоставьте четкие условия платежа с указанием даты платежа в течение согласованного количества дней с даты выставления счета. Учитывайте скидки за досрочную оплату, проценты за просрочку платежа.
  • Используйте профессионально оформленные счета с подробным описанием поставленных вами товаров и услуг. Убедитесь, что вы отправляете счета вовремя, чтобы избежать оправданий за несвоевременную оплату и показать, что ваш бизнес ведется профессионально.
  • Включите простые способы оплаты с подробным описанием способа оплаты в каждом счете. Для разовых платежей онлайн-переводы просты в использовании как для плательщика, так и для получателя. Для регулярных платежей рассмотрите прямой дебет или постоянный авторитет кредитной карты.
  • Поддерживайте хорошие отношения с поставщиками и клиентами. Деловые отношения функционируют хорошо, когда в их основе лежат доверие, уважение и четкая коммуникация. Время, потраченное на развитие открытых, уважительных отношений, потрачено с пользой.

Вы контролируете своих должников и кредиторов?

Невозможно переоценить важность максимально возможного контроля доходов и расходов в любом бизнесе. Сделайте это правильно, и у вашего бизнеса будет прочная основа для будущего процветания. Но если вы этого не сделаете, вы рискуете присоединиться к огромному списку предприятий, которые терпят неудачу в течение нескольких лет после запуска.

Чтобы получить бесплатную консультацию о том, как Perrys Accountants может помочь вашему бизнесу управлять кредиторами и дебиторами и добиваться успеха, свяжитесь с нами сейчас.

Гостевая колонка: Влияние вспышки COVID-19 на кредиторов и должников

Наша команда Tilleke & Gibbins рада поделиться с нашими клиентами этой гостевой колонкой, в которой рассказывается о влиянии пандемии коронавируса на кредиторов и должников, написано доцентом доктором Мунином Понгсапаном, деканом юридического факультета Университета Таммасат.


Влияние вспышки COVID-19 на осуществление кредиторами своих прав и выплату долгов должниками, а также правовые меры по предотвращению и контролю распространения пандемии

В связи со вспышкой COVID-19, государственные органы разработали и внедрили необходимые меры для предотвращения и контроля распространения вируса.Серьезность ситуации и эти правовые меры могут повлиять на осуществление кредиторами своих прав и выполнение должниками своих обязательств. Мои наблюдения о состоянии прав и обязанностей кредиторов и должников во время продолжающейся вспышки COVID-19 таковы:

Хотя никто не знает, как долго продлится эта пандемия, несомненно, что она когда-нибудь закончится. Поэтому несомненно, что отношения между кредиторами и должниками продолжают существовать, если не оговорено иное.Должники по-прежнему обязаны выплачивать свои долги, а кредиторы по-прежнему имеют право требовать выплаты. В большинстве случаев должники не могут использовать вспышку заболевания в качестве предлога для отказа в выплате долга. Это связано с тем, что вспышка заболевания носит временный характер, и поэтому, когда ситуация нормализуется, должникам придется возобновить выполнение своих обязательств, обязательств, которые продолжали существовать на протяжении всего времени и несмотря на наличие вспышки.

Однако, в то время как права кредиторов и обязанности должников остаются нетронутыми, кризис общественного здравоохранения привел к принятию правовых мер, которые ограничивают передвижение и деловую активность, запрещая многим людям в Бангкоке и других крупных городах жить нормальной жизнью.Такие правовые меры, такие как закрытие предприятий по распоряжению правительства или общий карантин, влияют на выполнение должниками своих обязательств и осуществление своих прав. Если болезнь или карантин, возникшие в результате пандемии, или правовая мера, введенная правительством, не позволяют должнику выполнить свои обязательства в установленные сроки, возможно, что такой должник еще не находится в состоянии дефолта. Это связано с тем, что сложившуюся ситуацию можно считать временным обстоятельством не по вине должника, препятствующим исполнению обязательства, в соответствии со статьей 205 Гражданского и Хозяйственного кодекса.Следовательно, должник не может нести ответственность перед кредитором за убытки, причиненные несвоевременным исполнением обязательства. Например, если должник обязуется производить товары для кредитора, но указанное производство может осуществляться только на предприятии должника, которое находится в зоне карантина, и у должника нет возможности перенести производство с предприятия в другое место, то если должник опаздывает с поставкой товара, должник не несет юридической ответственности за задержку, и кредитор обязан принять просроченную поставку.

 

В случае с долгами закон обычно считает, что должник всегда может выплатить долг, даже во время стихийного бедствия или экономического кризиса, потому что в экономической системе всегда есть деньги. Другими словами, бедствие или экономический кризис не делают невозможным погашение долга. Согласно постановлениям Верховного суда, неспособность должника выплатить долг из-за нехватки денежных средств сама по себе не является событием, временно препятствующим исполнению обязательства в соответствии со статьей 205.Однако, если бизнес должника закрывается из-за закона или постановления правительства, в результате чего должник не может погасить долг в установленные сроки, это может рассматриваться как событие, временно препятствующее исполнению обязательства, которое может быть поднято должником. как оправдание дефолта. (См. Решение Верховного суда № 16469/2557.) Короче говоря, неспособность должника выплатить долг, вызванная временным событием, таким как текущая вспышка COVID-19, может освободить должника от неисполнения обязательств по оплате либо основной суммы или процентов.Следовательно, должник не может нести ответственность за неуплату процентов или убытков. Однако срок, на который должник может быть освобожден от налога в соответствии с разделом 205, зависит от общей ситуации со вспышкой и финансового положения должника.

Закрытие нескольких частных мест, таких как универмаги и рынки, является необходимой мерой для сдерживания распространения COVID-19. Однако из-за закрытия бизнес-операторы теряют доход и не могут платить за аренду. В этом случае арендаторы не будут юридически обязаны платить арендодателям арендную плату, поскольку сложившаяся ситуация сделала невозможным выполнение арендодателями своих обязанностей по предоставлению арендаторам возможности использовать арендованные площади в соответствии с их договорами аренды.Поскольку арендодатели не могут выполнять свои обязанности, арендаторы, в свою очередь, не обязаны взамен платить арендную плату. Это основано на принципе двусторонних соглашений в соответствии со статьей 369 Гражданского и Хозяйственного кодекса. Это применимо даже в том случае, если в договоре аренды оговорено, что арендатор обязан платить арендную плату, хотя арендатор не может использовать арендованную площадь, потому что это договорное положение может стать неисполнимым или подлежащим исполнению только в той мере, в какой оно справедливо, в соответствии с разделом 4. Закона о недобросовестных условиях договора.В тех случаях, когда считается, что договор аренды заключен между предпринимателем и потребителем или является стандартным договором, который не регулируется Законом о недобросовестных условиях договора, я считаю, что этот пункт должен стать недействительным, поскольку он вопреки общественному порядку и морали, в соответствии со статьей 150 Гражданского и Хозяйственного кодекса. Как только ситуация нормализуется и арендаторы смогут пользоваться арендованными площадями, арендаторы будут обязаны вносить полную арендную плату в соответствии с договорами аренды.(Арендные платежи освобождаются только в то время, когда арендаторы не могут использовать арендованные площади.) соглашения, так как, например, их офисы закрыты, что делает невозможным нормальное предоставление услуг, клиенты не должны быть обязаны платить за услуги, которые не могут быть предоставлены, на основе принципа двусторонних соглашений.Если плата за обслуживание оплачивается заранее, плата за обслуживание должна быть возвращена или клиентам должно быть разрешено пользоваться услугами позже (например, в случае бронирования номеров в гостинице). Если клиент хочет отменить бронирование отеля или не может остаться в отеле, потому что он заражен COVID-19 или потому что он обеспокоен воздействием COVID-19, хотя это точка зрения клиента, а не то, что место приказано закрыть бизнес или поставщик услуг не готов предоставить услугу, клиент должен иметь возможность сослаться на изменение обстоятельств в качестве оправдания невыполнения своего договорного обязательства.Это связано с тем, что в момент, когда должник и кредитор заключают соглашение, обе стороны намеревались выполнить свои договорные обязательства при нормальных обстоятельствах. Нынешняя ситуация не соответствует нормальным обстоятельствам, является беспрецедентной и неожиданной. Хотя принцип в этом отношении в тайском законодательстве не так ясен, как в иностранном праве, принцип добросовестности, широко прописанный в статье 5 и статье 368 Гражданского и коммерческого кодекса, обеспечивает достаточные правовые основания для неисполнения обязательств клиентами в выше ситуаций.

Вопрос о том, сможет ли должник успешно оспаривать задержку или неуплату в соответствии с вышеуказанными правовыми положениями, впоследствии будет решаться судом. Одно можно сказать наверняка: экономика в определенной степени повлияет на осуществление кредиторами своих прав и на выполнение должниками своих обязательств. Таким образом, кредиторы и должники могут вести переговоры об ослаблении определенных договорных обязательств и отсрочке платежей до согласованного времени в будущем (например, после окончания текущего кризиса). По указанным выше причинам строгое взыскание долгов в настоящее время может оказаться контрпродуктивным.Должники могут стать банкротами, и кредиторы не смогут ничего получить от должников. Официальные судебные разбирательства также требуют больших денег и занимают годы, прежде чем они станут окончательными.

Права кредиторов и должников | Берч и Краккиоло, П.А.

Права кредиторов и должников | Берч и Краккиоло, П.А. | Феникс, штат Аризона Адвокаты

Права кредиторов и должников

У нас есть обширный опыт представления коммерческих кредиторов, должников, должников во владении, доверительных собственников, комитетов и третьих лиц во всех аспектах взыскания долгов, облегчения кредитного бремени, судебных разбирательств между должником и кредитором и передачи активов.Burch & Cracchiolo успешно подтвердила планы реорганизации как в случаях, когда фирма представляла должника во владении, так и в случаях, когда она представляла кредиторов, которые были инициаторами плана. Фирма предоставляет полный спектр услуг в связи с ходатайствами об отмене ареста, ходатайствами о принуждении должников во владении к принятию или отказу от исполнительных контрактов и аналогичных процедур для обеспеченных кредиторов, арендодателей оборудования и арендодателей недвижимого имущества.

Готовы начать?

Запросить консультацию
Аризона

1850 Н.Central Avenue, Suite 1700
Phoenix, AZ 85004

Факс: 602.234.0341

Калифорния

400 N. Tustin Ave., Suite 370
Санта-Ана, Калифорния 92705

Факс: 714.542.0530

Невада

7432 W. Sahara Avenue, Suite 101
Лас-Вегас, Невада 89117

Факс: 702.562.3570

Информация о потребителях и кредиторах

Федеральный кодекс о банкротстве, правила и формы

Полный текст федерального Кодекса о банкротстве доступен на веб-сайте Юридического информационного института, который поддерживается Юридической школой Корнельского университета.См. Кодекс США: Раздел 11 — Банкротство.

Федеральные правила банкротства и официальные формы банкротства доступны на веб-сайте федеральных судов. Дополнительную информацию см. в разделе Суды по делам о банкротстве США.

Для физических лиц или предприятий с активами или доходом от марихуаны

Программа доверительного управления Соединенных Штатов (USTP) уже давно придерживается позиции, согласно которой должники с активами или доходом, полученным от марихуаны, не могут проходить через систему банкротства. USTP неофициально сообщил об этой политике более чем 1100 частным управляющим, которые занимаются делами о банкротстве.Нынешняя директива направлена ​​на обеспечение единообразного применения законов о банкротстве путем обеспечения того, чтобы все частные доверительные управляющие знали об этой давней политике и придерживались ее.

Для получения дополнительной информации см. Часто задаваемые вопросы (FAQ) — Информация для потребителей.

Для должников по банкротству, пострадавших от стихийных бедствий

В Программе попечителей США (USTP) есть руководящие принципы правоприменения, которые она будет применять к должникам по банкротству, пострадавшим от стихийного бедствия, такого как ураган, когда это уместно.

Для должников Pro Se

Информация о подаче заявления о банкротстве доступна на веб-сайте федеральных судов по делам о банкротстве США.

Для домовладельцев

Ресурсы могут быть доступны, если вы рискуете потерять свой дом из-за просроченных платежей по ипотеке. Государственные учреждения, которые предоставляют информацию и помощь, включают Департамент жилищного строительства и городского развития (Поиск консультанта по жилищным вопросам и Предотвращение потери права выкупа) и Федеральную торговую комиссию (Факты для потребителей).

Операторы мошенников нацелены на людей, у которых ипотечные кредиты находятся в беде. Для получения дополнительной информации см. Мошенничество с обращением взыскания в результате банкротства или спасением ипотечных кредитов, раздел «Проблемы домовладельцев» в разделе «Часто задаваемые вопросы (FAQ) – Информация для потребителей» и в настоящей оценке разведывательных данных, опубликованной ФБР и USTP [PDF – 126 КБ].

Дополнительную информацию о различных видах финансового мошенничества, в том числе о том, куда сообщать о финансовом мошенничестве, можно найти на www.StopFraud.gov, веб-сайте Президентской целевой группы по борьбе с финансовым мошенничеством.

Что такое должники и кредиторы? Понимание их различий

6 мин. Читать

  1. Ступица
  2. Бухгалтерский учет
  3. Кто такие должники и кредиторы? Понимание их различий

11 ноября 2021 г.

Знаете ли вы, кто ваши должники и кредиторы? Если нет, то читайте дальше. Должники и кредиторы играют огромную роль в общей эффективности вашего бизнеса. Они могут сделать или сломать его.Вы должны понимать их вдоль и поперек, если хотите вести успешный бизнес. Основной принцип таков. Кредиторы ссужают деньги должникам. Должники обязаны погасить эти деньги в течение определенного периода времени. Если они не платят вовремя, кредиторы нанимают или становятся коллекторами, чтобы вернуть деньги.

В этой статье мы обсудим все, что вам нужно знать о должниках и коллекторах. Это будет включать в себя то, что они есть, их сходства и различия и многое другое!

Вот что мы рассмотрим:

Кто такие должники и коллекторы?

Что такое кредитор?

В чем разница между должником и кредитором?

Сходства между должниками и кредиторами

Кто такие должники и кредиторы банка?

являются ли кредиторы активом или обязательством?

Ключевые выводы

Кто такие должники и коллекторы?

Должники

Должники — это люди или компании, которые должны вам денег.Они также известны как ваша «дебиторская задолженность». Когда кто-то должен вам сумму, это в основном просто обещание вернуть сумму с процентами. С должниками они считаются вашим активом, потому что вы можете получить эти деньги, когда захотите.

Должниками обычно являются клиенты, которые покупали ваши товары или услуги в прошлом, но еще не заплатили вам. Это связано с тем, что должники обычно получают период времени для осуществления платежей. Часто это 30-120 дней в зависимости от отрасли и компании.Если они не погасят свои долги в течение этого периода времени, вы можете отправить им напоминания и даже подать в суд, если они не выполнят свои обязательства.

Пример должника

Допустим, вы владеете розничным магазином и у вас есть покупатель, который купил у вас дорогую пару обуви. Никаких платежей они еще не производили. Это будет считаться долгом вашему розничному магазину. Теперь этот клиент считается должником.

Другим примером может быть компания, использующая чистые 30 условий оплаты.Это означает, что компания дает своим клиентам 30 дней для оплаты. Если они этого не сделают, то это будет считаться долгом, за который они могут потребовать оплаты.

Коллекторы

Коллектор — это любой, кто взыскивает долги для другого лица или юридического лица. Они также известны как ваш «отдел дебиторской задолженности». Обычно они работают в коллекторском агентстве. Именно они будут рассылать напоминания должникам. Они также могут нанять юристов или правоохранительные органы для помощи в взыскании своих долгов.

Сборщик — важная часть многих предприятий, потому что именно он поддерживает работу вашей компании. Если бы никто не выплатил вам свой долг, ваш бизнес обанкротился бы.

Коллекционеры часто работают в агентствах. Они могут быть оплачены комиссией. Если они успешно произведут платеж вашей компании, они получат определенный процент от собранных денег. Обычно это 10-30%. Это также может зависеть от типа отрасли, в которой вы работаете. Это можно сделать с помощью телефонных звонков, рассылки писем или даже личных визитов.За каждым должником закрепляется коллектор, который следит за их ходом. Если должник пропускает свой крайний срок платежа, то коллектор обязан следить за этим вопросом и преследовать до тех пор, пока платеж не будет завершен.

Пример коллектора

Предположим, вы владеете розничным магазином, и один из ваших покупателей не выполнил свои платежные обязательства. Теперь ваш должник является просроченным, и ему будет назначен коллектор (если у него его еще нет).Сборщик будет отслеживать, когда этот клиент делает платежи, и следить, если они этого не делают.

Что такое кредитор?

Кредитор — это тот, кто ссужает деньги другому лицу или бизнесу. Их часто называют вашими «кредиторами». Существуют разные типы кредиторов. Они могут быть обеспеченным кредитором или необеспеченным кредитором. Когда кто-то занимает деньги, они обещают вернуть их с процентами. Вот как кредиторы получают свою прибыль. Они ожидают возврата основной суммы плюс проценты, когда их кредит будет погашен.

В чем разница между должником и кредитором?

Когда ты должник, ты должен деньги кому-то другому. Когда вы кредитор, кто-то должен вам денег. Для должников они обязаны вернуть долг с процентами коллекторскому агентству или хозяйствующему субъекту. Для кредиторов они ожидают, что их основная сумма плюс проценты от должника, когда их кредит будет погашен.

Сходства между должниками и кредиторами

Между должниками и кредиторами много общего.Вот лишь некоторые из них:

  • Обе группы людей работают в компаниях или агентствах по управлению дебиторской задолженностью или долгами.
  • Они оба следуют строгим правилам, когда дело доходит до их соответствующих обязанностей.
  • Они оба работают по строгим срокам оплаты.
  • Они оба работают на сложной работе, требующей большого терпения и упорства.
  • Их соответствующие роли необходимы для ведения бизнеса или организации.

Кто такие должники и кредиторы банка?

Банк-должники

Должники банка – это лица, взявшие в банке деньги взаймы.Банк выдает деньги людям только после того, как они изучили свою кредитную историю. Они не будут одалживать деньги кому-либо, если не уверены, что им обязательно вернут деньги. Как правило, должниками являются физические лица или предприятия, ищущие капитал. Они могут использовать это, чтобы начать или развивать бизнес.

Банковские кредиторы

Кредиторы банка — это те, кто дал банку деньги взаймы. Банку разрешено занимать у кого угодно, если у него достаточно активов и денежных потоков.Заемщики часто инвестируют в краткосрочные активы, которые требуют высокой ликвидности для регулярных выплат и снятия средств.

Являются ли кредиторы активом или обязательством?

Кредиторы являются пассивом, поскольку их можно рассматривать как оказывающих негативное влияние на чистую стоимость компании. Их считали бы активом, если бы они приносили больше денег, чем им стоило производство и распространение своей продукции.

Ключевые выводы

Как должники, так и кредиторы играют важную роль в финансовой стабильности компании.Без этого пострадают обе стороны. Они работают на разных сторонах столичного спектра. Хотя в их ролях есть много общего. Они оба одинаково важны. Оба будут отличаться в зависимости от того, в каком бизнесе они работают или владеют. Работа как должника, так и кредитора требует высокого уровня добросовестности и усердия.

Короче говоря, любой, у кого есть кредитная карта, является должником. Тот, кто дает кому-то деньги взаймы, является кредитором. Должники обязаны производить платежи по своим долговым обязательствам с процентами перед кредитором.Кредиторы ожидают погашения основного долга с процентами, когда они ссужают деньги. Если эти платежи не производятся, кредиторы нанимают или нанимают коллекторов, чтобы получить деньги.

Вам понравилось читать это руководство? Загляните в наш ресурсный центр, чтобы узнать больше интересного контента!


РОДСТВЕННЫЕ СТАТЬИ

Кредитор Дебитор Кредитные отношения Юридические права и обязанности

Дом > Энциклопедия > Б > Кредитор и должник

Кто такие кредиторы и должники?

В современном бизнесе компании часто одновременно являются кредиторами своих клиентов и должниками в своем банке.

В бизнесе термины «кредитор» и «должник» относятся к сторонам, связанным с заемными средствами , такими как банковские ссуды, предоставленный кредит, векселя к оплате или продажа облигаций. Кредитор — это сторона, которая ссужает деньги или предоставляет кредит другой стороне, должнику .

Кредиторами и должниками могут быть физические лица или юридические лица, такие как государственные или частные корпорации, зарегистрированные компании другого типа, уставные или зарегистрированные организации или правительство.Все они могут на законных основаниях занимать и давать взаймы средства.

Важнейшим требованием отношений между кредитором и должником в бизнесе является долговое соглашение (или контракт), в котором четко излагаются юридически обязательные права, обязанности и обязанности обеих сторон. В соглашениях о коммерческом долге обычно также перечислены средства правовой защиты, доступные в случае невыполнения какой-либо из сторон своих обязательств.

Объяснение кредитора и должника в контексте

В разделах ниже более подробно описываются отношения между кредитором и должником в контексте соответствующих терминов, включая следующие, с акцентом на три темы:

  • Во-первых, юридические права и обязанности обеих сторон в отношениях должник-кредитор.
  • Во-вторых, причины того, что практически все предприятия берут в долг, одновременно играя роль должника перед своими кредиторами и кредитора перед собственными клиентами.
  • В-третьих, средства правовой защиты, доступные кредиторам, когда должники не платят.

Содержимое

Связанные темы

Почему компании берут взаймы и берут в долг?


Заимствование и кредитование лежат в основе современного бизнеса

Любой может понять, почему убыточная, испытывающая трудности компания может создавать долги (занимать), чтобы выжить, пытаясь восстановить бизнес.Однако люди, не занимающиеся «бизнесом», иногда спрашивают, почему прибыльная, хорошо финансируемая фирма берет взаймы или иным образом берет в долг. Многие, без сомнения, думают о самой известной цитате Шекспира о заимствовании и кредитовании. В Гамлет персонаж Полоний советует своему сыну:

«Ни заемщиком, ни кредитором не быть,
Ибо ссуда часто теряет и себя, и друга,
И заимствование притупляет лезвие земледелия».

Несмотря на мудрость Полония, займы и кредиты неизменно лежат в основе деловых операций сегодня.Компании, реализующие товары и услуги, являются кредиторами и должниками одновременно. Они являются кредиторами покупателей, купивших, но еще не оплативших продукцию (дебиторская задолженность предприятия), и в то же время могут быть должниками своих держателей облигаций и банков.

Деловые займы, кроме того, являются респектабельной практикой в ​​современных финансах. Советы директоров иногда ожидают, что их финансовые служащие займут средства для покупки активов, которые приносят доход их владельцам, превышающий стоимость заимствования.


Кредитор и должник


Юридические отношения

I официальные отношения между кредиторами и должниками многих видов развиваются между предприятиями так же, как они распространяются между отдельными лицами. Компании могут и иногда обращаются к другим компаниям с любезностями, благодарностью, обязательствами, уважением и разного рода помощью.

Однако определяющей характеристикой формальных отношений между кредитором и должником, обсуждаемых в настоящей статье, является наличие юридически обязывающего соглашения (или контракта).

  • Банки, предоставляющие ссуды физическим или юридическим лицам, становятся их кредиторами в официальных юридически обязывающих отношениях.
  • Торговцы, продающие товары и услуги в кредит или по счету, подлежащему оплате в будущем, становятся законными кредиторами своих клиентов.
  • Компании могут ссужать средства клиентам или другим фирмам в виде векселей к оплате. Вексель к оплате представляет собой юридически обязательные отношения между кредитором и должником.
  • Любая покупка одной стороной у другой представляет собой юридически обязательные отношения между кредитором и должником, когда обе стороны подписывают юридический договор купли-продажи.

В бизнесе эти соглашения почти всегда включают недвусмысленное и подробное описание следующего:

Промежуток времени для отношений

В кредитном договоре указывается период времени, в течение которого должны существовать конкретные отношения между кредитором и должником.

  • Например, для банковских кредитов это включает в себя график платежей с конкретными календарными датами.
  • В планах кредитных карт указаны требования к срокам оплаты.
  • Инвесторы в облигации получают выписку об их покупке с указанием обязательств эмитента по выплате процентов и сроком погашения облигации.

Гибкость контракта

В контракте будут описаны юридические изменения, если таковые имеются, которые могут быть внесены в сроки или условия оплаты в течение срока действия отношений.

  • Такое изменение может включать, например, положение, позволяющее должнику произвести досрочное погашение долга.
  • Допустимые изменения могут включать право кредитора отозвать (аннулировать или вернуть) заем до истечения запланированного срока его действия.

Права и обязанности должника и кредитора

В договоре четко, недвусмысленно и во всех подробностях будут указаны определенные права и обязанности как должника, так и кредитора.Обе стороны подтверждают свое согласие с этими условиями собственноручными подписями на бумаге, и для этого может потребоваться или не потребоваться подписанное свидетельство ответственной третьей стороны, например, нотариуса. Вместо этого некоторые контракты требуют подтверждения или согласия с помощью электронной подписи.

  • В случае обеспеченной ссуды кредитор в конечном счете имеет право требования на обеспечение ссуды или другие активы должника , если должник не погашает ссуду в соответствии с договоренностью.
  • Компании или физические лица, покупающие облигации, например, ссужают деньги организации-эмитенту и становятся ее кредиторами.Если компания, выпускающая облигации, закрывается и ликвидируется, компания должна оплатить требования кредиторов, владеющих облигациями, до того, как она выплатит владельцам привилегированных акций. При ликвидации владельцы обыкновенных акций имеют самый низкий приоритет выплат. В результате держатели обыкновенных акций получают выплаты только в том случае, если ликвидационные средства остаются после выплаты кредиторам с более высоким приоритетом.

Средства правовой защиты

В принципе, долговые контракты прямо указывают решения, доступные для обеих сторон, если одна или другая сторона не выполняет условия соглашения.Однако в действительности эти заявления касаются почти исключительно средств правовой защиты, доступных кредитору в случае невыполнения должником условий платежа.

Что происходит, когда должник не платит?


Бухгалтерские и юридические решения

Обычно, когда клиенты не платят вовремя или иным образом не выполняют соглашения об оплате, банк-кредитор или продавец все еще пытаются в течение определенного периода времени убедить клиента заплатить. Кредиторы заранее указывают количество дней, в течение которых они могут продолжать эти попытки, например, 30, 60 или 120 дней.Если клиент платит в течение этого времени, кредитор может добавить или не добавить «плату за просрочку платежа».

Если, однако, клиент все еще не платит в течение этого времени, кредитор может списать причитающуюся сумму как безнадежный долг . Списание — это бухгалтерская практика, которая делает следующее:

  • «Списание» уменьшает дебиторскую задолженность баланса кредитора. Дебиторская задолженность — это счет «Активы».
  • Такое же списание также отображается в отчете о прибылях и убытках кредитора как расход .Расходы по безнадежным долгам — это безналичные расходы. Расходы по безнадежным долгам, конечно, снижают прибыль, но не уменьшают отчетную выручку от продаж. Эти доходы были получены и заявлены на законных основаниях, даже если клиент оплачивает наличными.

Списание долга кредитором является практикой бухгалтерского учета, но не снимает с должника обязательства по оплате. Кредитор может по-прежнему пытаться получить платеж, привлекая агентство по сбору платежей или применяя другие законные средства.

Последнее средство кредитора

Когда невыплаченный долг достаточно велик, кредиторы могут предпринять более дорогостоящую попытку взыскания.

  • Кредитор может подать в суд на должника с судебным иском, который, в случае успеха, приведет к судебному решению о выплате должника. Обратите внимание, что должник уже по закону обязан выплатить долг, но постановление суда расширяет возможности кредитора по принудительному исполнению платежа.
  • В тех случаях, когда должник имеет обеспеченный кредит (или кредит на основе активов), когда должник не платит, кредитор может получить право собственности на залоговые активы.

    Когда предметом залога является имущество, такое как автомобиль, говорят, что кредитор возвращает себе предмет залога. И, когда недвижимое имущество служит залогом, кредитор « лишает права выкупа » ссуды.

В обоих случаях (обратное владение и обращение взыскания) действия возможны, поскольку кредитор, а не заемщик, юридически владеет залогом до тех пор, пока должник полностью не погасит кредит. Покупатель получает право собственности на автомобиль или недвижимость только после погашения долга.

Неуплата не является уголовным преступлением.

Неуплата судебного долга является гражданским правонарушением, а не уголовным преступлением, почти везде. Многие знают, что тюрьмы для должников и тюремные сроки за неуплату были отменены практически повсеместно много лет назад.

Хотя неуплата сама по себе не является уголовным преступлением, способ приобретения долга покупателями или заемщиками может быть другим вопросом. Уголовное преследование и тюремное заключение возможны, если получение кредита связано с каким-либо уголовным преступлением.

  • В некоторых случаях кредиторы могут привлечь к ответственности должника, который умышленно воздерживается от выплаты по решению суда. Такой приказ следует, например, когда родитель не выплачивает алименты по решению суда. Важнейшими вопросами в таких случаях являются воля должника и фактическая платежеспособность должника.
  • Должник может быть привлечен к уголовной ответственности за долги, полученные путем мошенничества. Мошенничество имеет место, когда должники получают ссуды, заведомо завышая свою способность погасить или переоценивая стоимость своей базы активов.

Марти Шмидт

Solution Matrix Limited ® 292 Ньюбери Сент Бостон MA 02115 США
Телефон +1.617.430.5307 • Контактная форма • Политика конфиденциальности • О нас • Карта сайта
Условия обслуживания • Возврат средств • Обслуживание клиентов • Безопасность и безопасность
Copyright © 2004–2022, Solution Matrix Ltd • Все права защищены

6 различий между должником и кредитором

Прежде чем мы начнем, давайте в общих чертах разграничим кредиторов и должников.

Кредиторы — это те, кто предоставляет ссуду или кредит лицу, организации или фирме, тогда как Должники — это те, кто берет ссуду и взамен должен выплатить сумму денег в течение установленного периода времени с или без процентов.

Вам также может быть интересно прочитать:

Учет долгосрочных долгов для вашего бизнеса

5 простых советов, как сохранить финансы вашего бизнеса в порядке

Теперь давайте подробнее рассмотрим их роль.

Кредиторы

Кредиторы могут использоваться для описания человека, который дает ссуду любому другому лицу, а взамен он предполагает получить проценты по кредиту, который он дает.

Существует два типа кредиторов:

  • Личные кредиторы, такие как члены семьи, друзья и т. д.

  • Реальные кредиторы, такие как банки и финансовые учреждения .

    Термин кредитор может использоваться для краткосрочных кредитов, долгосрочных облигаций и ипотечных кредитов. Кредиторы упоминаются как обязательства в балансе организации.

    Должники

    Должник может быть определен как физическое или юридическое лицо, которое получает выгоду, не выплачивая ее в денежном или денежном эквиваленте немедленно, но обязано вернуть деньги в надлежащее время.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.