Какие налоги надо платить ип: Какие налоги платит ИП — сколько ИП платит за себя в 2021 году

Содержание

Какие налоги должен уплатить ИП при сдаче в аренду нежилого помещения

]]>

Подборка наиболее важных документов по запросу Какие налоги должен уплатить ИП при сдаче в аренду нежилого помещения (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Какие налоги должен уплатить ИП при сдаче в аренду нежилого помещения Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2019 год: Статья 346.15 «Порядок определения доходов» главы 26.2 «Упрощенная система налогообложения» НК РФ
(Юридическая компания «TAXOLOGY»)Инспекция доначислила предпринимателю единый налог по УСН, поскольку тот реализовал недвижимое имущество, используемое в предпринимательской деятельности. Предприниматель полагал, что реализация данного недвижимого имущества не должна облагаться единым налогом, поскольку он на протяжении всего срока владения проданными нежилыми помещениями уплачивал налог на имущество физических лиц на основании уведомлений, выставляемых налоговым органом. Инспекция ранее не ставила под сомнение обоснованность начисления и уплаты налога на имущество физическому лицу, зарегистрированному в качестве индивидуального предпринимателя. Суд признал доначисление единого налога законным, поскольку реализованные помещения являются нежилыми, использовались для сдачи в аренду предпринимателям и организациям, что свидетельствует об их коммерческом назначении.

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Какие налоги должен уплатить ИП при сдаче в аренду нежилого помещения
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:

Статья: Сдача предпринимателем на патенте помещений в аренду
(Сенин Н.К.)
(«Бухгалтер Крыма», 2021, N 9)Поэтому если индивидуальный предприниматель осуществляет только предпринимательскую деятельность по сдаче в аренду нежилых помещений, в отношении которой применяется ПСНО, то полученный доход в виде названных сумм признается частью дохода, получаемого таким индивидуальным предпринимателем в связи с осуществлением предпринимательской деятельности по сдаче в аренду нежилых помещений, который, соответственно, подлежит обложению налогом, уплачиваемым в связи с применением ПСНО.

Нормативные акты: Какие налоги должен уплатить ИП при сдаче в аренду нежилого помещения Информационное сообщение Минфина России
«Об изменениях в специальных налоговых режимах»Внесены поправки в статью 33 Федерального закона от 15.12.2001 N 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» и статью 58 Федерального закона от 24.07.2009 N 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования РФ, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования», в соответствии с которыми налогоплательщики патентной системы налогообложения, за исключением осуществляющих виды предпринимательской деятельности, указанные в подпунктах 19, 45 — 47 пункта 2 статьи 346.43 НК РФ (сдача в аренду (наем) жилых и нежилых помещений, дач, земельных участков, принадлежащих индивидуальному предпринимателю на праве собственности; розничная торговля и услуги общественного питания), будут в течение 2013 г. платить страховые взносы по пониженным тарифам как налогоплательщики упрощенной системы налогообложения (статьи 4 и 6 Федерального закона N 94-ФЗ).

кому и как платить налоги — СКБ Контур

В случае эмиграции есть два варианта ведения бизнеса: оставаться ИП в России или открыть ИП за границей. Тонкости уплаты налогов будут зависеть от выбранного варианта.

Вариант 1. Остаться ИП в России

Это значит, что вы продолжите платить налоги России, даже с иностранных поступлений. Но это возможно только для ИП на УСН и ОСНО. Для ИП на ПСН такая схема не подходит, поскольку патент привязан к территории своего действия. Его стоимость зависит от территории, на которой вы работаете, и если вы не находитесь в каком-либо регионе России, возникнут сложности. 

При этом некоторые виды деятельности всё же можно вести на патенте из-за границы. Например, разрабатывать ПО, давать онлайн-уроки или сдавать в аренду помещения в регионе, где получен патент. Главное, чтобы заказчики оставались в регионе действия патента. 

УСН и ОСНО территориально ни к чему не привязывают, поэтому можно работать на этих режимах находясь за границей. И даже если вы перестанете быть резидентом, вы сможете продолжать работать как ИП на УСН. 

Согласно ст. 207 НК РФ, налоговым резидентом РФ следует считать человека, который за последние 12 месяцев 183 календарных дня находился на территории РФ. Как только этот срок истекает, он перестает быть резидентом.

Вариант 2. Открыть ИП за границей

Открыть ИП, условно, в Грузии или Армении несложно. Вопрос в другом — что в этом случае делать с ИП в России? Можно его оставить и зарегистрировать ИП за рубежом, но тогда вы попадете под двойное налогообложение. Либо можно закрыть ИП в России и платить налог только как ИП за рубежом.

Но, как указывалось ранее, если вы отсутствуете в России больше полугода, то вы становитесь нерезидентом. Это значит, что вы не должны платить НДФЛ с доходов от иностранных источников. При этом ИП на УСН и так его не платит. Он обязан платить налог УСН, который к резидентству не имеет никакого отношения.

Поэтому в качестве варианта можно рассмотреть закрытие ИП в России. Но такой вариант невозможен, если вы работаете на Россию как ИП. Иначе говоря, если вы получаете свои доходы из другой страны, то нужно регистрировать там ИП. Но если источник ваших доходов — Россия, тем более, если у вас есть какие-то сотрудники, то закрывать ИП вам не нужно. Получается, если вы оказываетесь в ситуации, когда и страна пребывания ожидает от вас каких-то налогов, и доходы у вас идут от России, то вам нужно иметь два ИП и платить налоги в две разные страны.

Но двойное налогообложение не так страшно, как кажется. Например, в Грузии малый бизнес платит всего лишь 1 % с доходов. 

Как налоговая в России узнает об иностранном счете

Прежде всего ФНС рассчитывает на то, что вы сами уведомите ее о том, что у вас появился иностранный счет. Но нужно помнить и о существовании перечня государств, с которыми Россия осуществляет автоматический обмен финансовой информацией. Он утвержден Приказ ФНС РФ от 03.11.2020 № ЕД-7-17/[email protected]

Подробности в видеоблоге Эльбы: 

Как быть начинающему ИП? — Вопросы на vc.ru

{«id»:79568,»type»:»num»,»link»:»https:\/\/vc.ru\/ask\/79568-kak-byt-nachinayushchemu-ip»,»gtm»:»»,»prevCount»:null,»count»:43,»isAuthorized»:false}

{«id»:79568,»type»:1,»typeStr»:»content»,»showTitle»:false,»initialState»:{«isActive»:false},»gtm»:»»}

{«id»:79568,»gtm»:null}

9068 просмотров

Мне предстоит открывать ИП в очень скором времени. А интернет на некоторые вопросы ответов давать не хочет. Поэтому прошу всех, у кого есть время объяснить что и как правильно делать.

{ «osnovaUnitId»: null, «url»: «https://booster.osnova.io/a/relevant?site=vc&v=2», «place»: «between_entry_blocks», «site»: «vc», «settings»: {«modes»:{«externalLink»:{«buttonLabels»:[«\u0423\u0437\u043d\u0430\u0442\u044c»,»\u0427\u0438\u0442\u0430\u0442\u044c»,»\u041d\u0430\u0447\u0430\u0442\u044c»,»\u0417\u0430\u043a\u0430\u0437\u0430\u0442\u044c»,»\u041a\u0443\u043f\u0438\u0442\u044c»,»\u041f\u043e\u043b\u0443\u0447\u0438\u0442\u044c»,»\u0421\u043a\u0430\u0447\u0430\u0442\u044c»,»\u041f\u0435\u0440\u0435\u0439\u0442\u0438″]}},»deviceList»:{«desktop»:»\u0414\u0435\u0441\u043a\u0442\u043e\u043f»,»smartphone»:»\u0421\u043c\u0430\u0440\u0442\u0444\u043e\u043d\u044b»,»tablet»:»\u041f\u043b\u0430\u043d\u0448\u0435\u0442\u044b»}} }

1) Есть ли возможность минимизировать расходы на взносы в ПФР и ОМС? Я не пользуюсь услугами «бесплатной» медицины и скорей всего не воспользуюсь пенсией. Разумеется, и платить за это не хочется, тем более сумма порядка 40 тыс, для меня, как человека только-только начавшего свое дело — слишком высока. Я слышал есть возможность налогового вычета за эти взносы. Правильно ли я понимаю, что это работает так: допустим за полгода я заплатил налогов на 50к — я могу из них получить назад 40к за взносы? Или это не так работает? И вопрос по срокам — если я в сентябре открою ИП то до какого срока я обязан оплатить все эти взносы?

2) Слышал про налоговые каникулы. Я так понимаю, это до 31 декабря 2020 года можно не платить налог совсем? Так ли это? И действует ли это на сферу IT (написание софта на PC/Android/IOS)?

3) Хватит ли готового сервиса, типа модуль банка, точки и подобных, где обещают напоминать сдавать различную отчетность и формируют уже готовые формы для налоговой? Или есть вероятность что-то не сдать и попасть на штраф? И какой бы Вы сервис порекомендовали, с точки зрения максимально сэкономить?

4) В чем смысл ИП переходить на режим «самозанятый» без закрытия ИП? Если у ИП на УСН налог 6%? Неужели дело только в том, что «самозанятый» платит 4% если работает с физ лицами? Или есть еще какой-то смысл?

Вот и все имеющиеся вопросы, ответы на которых в интернете я не нашел, либо они очень расплывчаты. Заранее благодарю всех ответивших в теме. И еще большая просьба не начинать писать про взносы, что это на самом деле хорошая вещь, а вдруг завтра авария, а вдруг понадобится срочная операция и так далее. Я это все прекрасно понимаю.

полный порядок уплаты и систем налогообложения

Решившись начать индивидуальную предпринимательскую деятельность, нужно быть в курсе всех будущих растрат. Это не только сертификация дела и другие сопроводительные документы. Также нужно чётко знать, какие именно придётся платить налоги и в каких объёмах. Учитывая, что в 2017-м году были приняты новые поправки ко всем режимам налогообложения — такие знания необходимы.

Курс, взятый правительством Российской Федерации в отношении малого бизнеса, ведёт в сторону облегчения налоговой ставки для всех начинающих ИП. Но для того, чтобы воспользоваться предоставленными возможностями, нужно чётко представлять их границы.


Оглавление: 
1. Режимы налогообложения
2. Какие налоги платит ИП

Режимы налогообложения

Рекомендуем прочитать:
Как открыть ИП: пошаговая инструкция

Существующие в России режимы налогообложения могут сильно облегчить жизнь начинающему предпринимателю. Он волен выбрать тот, что больше всего ему подойдёт. Или даже совмещать несколько специальных режимов.

Режимы налогообложения:

  • Общая система налогообложения или сокращённо ОСНО.
  • Упрощённая система налогообложения.
  • Единый налог на вменённый доход.
  • Единый сельскохозяйственный налог.
  • Патентная система.

ОСНО вступает в силу, если ИП не подавал никаких заявок и прошений, а значит уплачивает полный список налогов. В том числе НДС, по главе 21 Налогового кодекса, имущественные налоги и налоги на прибыль, по главе 25. И, что важно, предприниматель обязан подавать бухгалтерский отчёт, но не по бухгалтерскому образцу, а по налоговому. Общая система традиционно считается самым сложным режимом налогообложения.

Важный факт

ОСНО автоматически наступает для тех ИП, деятельность которых не соответствует условиям, выдвигаемым Единым налогом на вменённый доход или если предприниматель за 5 рабочих дней с момента регистрации не подал заявку о переходе на упрощённый режим.

Упрощенная система создана для облегчения труда начинающим предпринимателям. Воспользовавшись этим режимом, ИП платит единый налог. Ему больше не надо заполнять отчёты по таким категориям, как имущественный налог или налог на добавочную стоимость.

Важный факт

У такой системы есть существенные минусы. Она сильно ограничивает сферы деятельности. Адвокатские конторы или фирмы по добыче полезных ископаемых не могут воспользоваться этим режимом.

Единый налог на вменённый доход — режим, устанавливающийся не на само ИП, а на его деятельность. Под него подпадают такие сферы бизнеса, как бытовые и ремонтные услуги, ветеринарная практика и т. д. Он используется наряду с ОСНО. Есть товары, которые не подпадают под ЕНВД, они указаны в 1 статье Налогового Кодекса РФ, подпункты с 6 и по 10.

ЕСХН, или Единый сельскохозяйственный налог, не обязателен для всех ИП, занятых в этой сфере бизнеса. Его, как и остальные режимы, можно включать по желанию. Ставка сельскохозяйственного налога равна 6% и обязана вноситься в бюджет два раза в год.

Важный факт

У ЕСХН есть ограничение. Для того, чтобы отправить заявку на этот единый налог, нужно убедиться, что, по крайней мере, 70% дохода предприятия идут из сельскохозяйственного сектора. Если этот процент будет меньше, то заявку просто не примут на рассмотрение.

Патентная система возможна только для крайне ограниченного списка дел. Они установлены законодательно, в главе 26.5 Налогового Кодекса РФ. Кроме этого, существуют и другие ограничения, накладываемые режимом. У предприятия, которое хочет подключить патентную систему, должно быть менее 15 рабочих, а максимальная прибыль устанавливается властями. И для того, чтобы действовать по такому режиму в разных регионах, нужно покупать разные патенты. Но с его покупкой ИП полностью освобождается от необходимости уплаты налогов и ведения отчётов по ним. Не на постоянной основе, но на определённый срок.

Важный факт

Последние изменения этой системы увеличивают максимальный срок налоговых «каникул» с одного года до двух. Это касается, как только что зарегистрированных предприятий, так и тех, что решили перейти на эту систему впервые.

Какие налоги платит ИП

Если составлять полный список налогов, которые нужно уплатить ИП по ОСНО, то получится следующее.

  • НДФЛ, равняющийся 13% от всего дохода бизнеса;
  • НДС, достигающий 18%, если деятельность предприятия не попадает под отдельные случаи, указанные в главе 21 Налогового Кодекса РФ;

Это налоги, которые нужно уплатить в любом случае. Также могут включаться налоги на имущество или транспортный, земельный. В том случае, естественно, когда земля, транспортное средство или недвижимость напрямую нужны для ведения бизнеса предприятием.

При упрощённой системе нужно уплачивать:

  • 6% от всей суммы доходов;
  • и налог с разницы между доходом и расходом. Он достигает 15%.

Упрощённая система избавляет предпринимателя от необходимости уплачивать как НДФЛ, так и НДС. Но если во владении предприятия есть недвижимость, то налог на имущество платить необходимо.

ИП, использующие ЕНВД, должны выплачивать 15% от вменённого дохода. Этот вменённый доход равен не фактической сумме, а, так сказать, потенциальной. Он рассчитывается по простой формуле:

Физические показатели Х Доходность базовая Х К1 Х К2 

О том, как узнавать эти показатели, написано в главе 26.3 Налогового Кодекса РФ.

В случае патентной системы ИП уплачивает только сумму патента. Законодательством она равняется 6% от суммы всего потенциального годового дохода предприятия. Эта сумма устанавливается законодательно, в зависимости от региона.

ИП работающие по патентной системе, как и те, что платят ЕНВД, не уплачивают как НДС, так и НДФЛ, или налог на имущество. Кроме отдельных случаев, указанных в соответствующих главах Налогового Кодекса.

Важный факт

Оба этих режима учитывают только потенциальный доход. И налог с него придётся уплатить даже в том случае, когда предприятие не приносит фактической прибыли.

Кроме вышеупомянутых статей расхода, есть ещё и дополнительные. Это так называемые налоги на заработную плату и взносы на страховку. В случае, если ИП работает самостоятельно, не привлекая наёмных рабочих, то он избавляется от налога по ЗП. Но всё равно должен оплатить страховые взносы, сумма которых установлена законодательно.

Загрузка…

Сколько денег нужно заработать, чтобы не платить налоги?

4 мин. Читать

  1. Ступица
  2. Налоги
  3. Сколько денег нужно зарабатывать, чтобы не платить налоги?

28 марта 2019 г.

Сумма, которую вы должны внести, чтобы не платить федеральный подоходный налог, зависит от вашего возраста, статуса подачи документов, вашей зависимости от других налогоплательщиков и вашего валового дохода. Например, в 2021 году максимальный доход до уплаты налогов для одинокого человека в возрасте до 65 лет составлял 12 400 долларов.

Если ваш доход ниже порогового предела, установленного IRS, вам может не понадобиться подавать налоговую декларацию, хотя это все же хорошая идея.

О чем рассказывается в этой статье:

ПРИМЕЧАНИЕ. Члены группы поддержки FreshBooks не являются сертифицированными специалистами по подоходному налогу или бухгалтерскому учету и не могут давать советы в этих областях, за исключением вопросов поддержки о FreshBooks. Если вам нужна консультация по подоходному налогу, обратитесь к бухгалтеру в вашем регионе по номеру .

Сколько денег можно заработать, не платя налогов?

Не всем нужно платить налоги.Есть пять вещей, которые определяют, нужно ли вам платить налоги. Это:

  • Статус регистрации
  • Возраст
  • Иждивенцы
  • Общий доход
  • Если вы слепы

На основании дохода

В соответствии с прогрессивной системой подоходного налога сумма подоходного налога, которую вы должны платить каждый год, зависит от вашего дохода – это означает, что чем больше вы зарабатываете, тем больше вы платите. Если ваш доход равен или превышает эти суммы, вам необходимо подать налоговую декларацию.Эти таблицы публикуются IRS в Публикации 17 и Публикации 501 и обновляются каждый год.

Источник: https://www.forbes.com/advisor/taxes/do-i-have-to-file-a-tax-return/

Требования к подаче документов для иждивенцев

На налогоплательщиков, заявленных как иждивенцев, распространяются другие правила подачи налоговых деклараций.

К иждивенцам относятся дети в возрасте до 19 лет (или до 24 лет, если они учатся) или лица с постоянной инвалидностью, а также соответствующие родственники (члены семьи или лица, проживающие с вами круглый год).Когда их заработанный доход превышает их стандартный вычет, необходимо подать налоги. Доход иждивенца считается незаработанным, если он поступает из таких источников, как дивиденды и проценты.

Неженатый, моложе 65 лет, не старше и не слепой, вы должны подать налоговую декларацию, если:

  • Незаработанный доход превышал 1100 долларов США
  • Заработанный доход превышал 12400 долларов США
  • Валовой доход превышал 1100 долларов США в зависимости от того, что больше, или доход до 12050 долларов США плюс 350 долларов США

Если вы одиноки, в возрасте 65 лет или старше или слепы, необходимо подать декларацию, если:

  • Нетрудовой доход превышал 2750 долларов США или 4400 долларов США, если вы оба слепы и старше 65 лет
  • Заработанный доход превышал 14 050 долларов США или 15 700 долларов США, если вы оба слепы и старше 65 лет

Если вы состоите в браке, подаете совместную декларацию , как моложе 65 лет, так и не старше или слепые, вы должны подать декларацию, если:

  • Заработанный доход превысил $24 800

Одинокие иждивенцы в возрасте 65 лет и старше или слепые должны подать налоговую декларацию, когда:

  • Ваш незаработанный доход превысил 4400 долларов США.
  • Ваш доход составил более 15 700 долларов США.
  • Ваш валовой доход был больше, чем большее из следующих значений:
    • 4 400 долларов США
    • Ваш заработанный доход до 12 050 долларов США плюс 3 650 долларов США

Сколько может заработать малый бизнес до уплаты налогов?

Если вы управляете малым бизнесом, вы должны платить налоги с дохода, независимо от прибыли и убытков. Налоговая декларация, которую вы должны подать, зависит от того, как устроен ваш бизнес. Например, если у вас есть индивидуальное предприятие, вы подадите форму С вместе с вашей личной налоговой декларацией.

Если вы фрилансер, вы также должны платить налоги на самозанятость, если доход превышает 400 долларов. Эти налоги покрывают Medicare и налоги на социальное обеспечение.

Индивидуальные предприниматели должны подать форму IRS 1040, Приложение C и Приложение SE, если ваш чистый доход превышает 400 долларов США. Если у вас есть сотрудник, вам нужно будет удерживать федеральный подоходный налог и налог штата, а также налоги на социальное обеспечение и Medicare за каждого сотрудника.

Как я могу уменьшить свой налогооблагаемый доход?

Один из способов уменьшить налогооблагаемый доход — пополнить свои пенсионные сбережения традиционными (не Roth) IRA и 401 (k) до максимально допустимого взноса.

Взносы на медицинские сберегательные счета (HSA) и счета с гибкими расходами (FSA) — еще один способ уменьшить налогооблагаемый доход.

Вы потенциально можете заработать тысячи долларов до уплаты налогов. Однако даже если ваш доход падает ниже порогового уровня и вам не нужно платить налоги, вам необходимо подать налоговую декларацию, чтобы получить чек на возмещение.


РОДСТВЕННЫЕ СТАТЬИ

Должен ли я платить налоги с моего пособия по безработице? — Верни это

Кристин Трэн, стажер кампании Get It Back 2021 года

Да, вам нужно платить налоги с пособия по безработице.

Как и заработная плата, пособие по безработице считается частью вашего дохода и должно указываться в вашей федеральной налоговой декларации. Пособие по безработице может облагаться или не облагаться налогом в налоговой декларации штата в зависимости от того, где вы живете. Несмотря на это, вы должны платить федеральные налоги с вашего пособия по безработице.

Если вы получали пособие по безработице, ваш налоговый возврат может быть меньше, чем в предыдущие годы. Если вы не заплатили налоги с чеков по безработице в момент их получения, возмещение налога может быть использовано для уплаты причитающихся вам налогов, что приведет к меньшему возмещению.

Для 2020 налогового года (налоги, поданные в 2021 году), вы не должны платить налог с первых 10 200 долларов США пособия по безработице, которое вы получили в 2020 году, если ваш доход составляет менее 150 000 долларов США. Однако это не относится к 2021 налоговому году (налоги, поданные в 2022 году).

Стимулирующие чеки и расширенные пособия по безработице

Пандемия COVID-19 привела к серьезным экономическим трудностям, миллионы американцев потеряли работу. В ответ Конгресс принял ключевой закон, который расширил пособия по безработице и предоставил прямые стимулирующие выплаты для оказания экономической помощи.Главное, что нужно понять, это то, что вы не платите налогов на стимулирующие выплаты, тогда как вы платите налоги на страхование по безработице.

Нажмите здесь, чтобы узнать больше о помощи COVID-19.

  • Дополнительные 600 долларов США в неделю по Закону CARES облагаются налогом . Экстренное федеральное пособие по безработице в размере 600 долларов США, которое вы, возможно, получали каждую неделю в дополнение к вашему обычному пособию по безработице, является частью вашего облагаемого налогом дохода в виде федеральных налогов и, возможно, налогов штата.
  • Дополнительные 300 долларов в неделю из пакета помощи в размере 900 миллиардов долларов облагаются налогом . Экстренное федеральное пособие по безработице в размере 300 долларов США, которое вы получаете каждую неделю в дополнение к вашему обычному пособию по безработице, является частью вашего облагаемого налогом дохода в виде федеральных налогов и, возможно, налогов штата.
  • Дополнительные 300 долларов США в неделю по программе American Rescue Plan облагаются налогом . Экстренное федеральное пособие по безработице в размере 300 долларов США, которое вы получаете каждую неделю в дополнение к вашему обычному пособию по безработице, является частью вашего облагаемого налогом дохода в виде федеральных налогов и, возможно, налогов штата.
  • Первый стимулирующий чек по Закону CARES: не облагается налогом.  Стимулирующий платеж в размере 1200 долларов США считается авансовым платежом по налоговому кредиту за 2020 налоговый год и , а не считается частью вашего налогооблагаемого дохода. Примечание. Если вы не получили стимулирующий платеж в 2020 году, нажмите здесь , чтобы узнать, как указать его в налоговой декларации, если вы соответствуете требованиям.
  • Второй стимулирующий чек из пакета помощи на сумму 900 миллиардов долларов не облагается налогом. Стимулирующий платеж в размере 600 долларов США также считается авансом налогового кредита за 2020 налоговый год и , а не считается частью вашего налогооблагаемого дохода. Примечание. Если вы не получили стимулирующий платеж, нажмите здесь , чтобы узнать, как указать его в налоговой декларации, если вы соответствуете требованиям.
  • Третий стимулирующий чек от American Rescue Plan не облагается налогом . Стимулирующий платеж в размере 1400 долларов США также считается авансом налогового кредита за 2021 налоговый год и , а не считается частью вашего налогооблагаемого дохода. Примечание. Если вы не получили стимулирующий платеж, нажмите здесь , чтобы узнать, как указать его в налоговой декларации, если вы соответствуете требованиям.

Федеральная налоговая льгота по безработице

В прошлом году Американский план спасения предоставил льготу по федеральному налогу на пособия по безработице. В 2020 налоговом году (налоги поданы в 2021 году) вам не нужно было платить федеральный налог на первые 10 200 долларов США (10 200 долларов США на человека, если вы состоите в браке, подаете декларацию совместно) вашего пособия по безработице, если ваш скорректированный валовой доход (AGI) меньше более 150 000 долларов в 2020 году.Предел дохода в размере 150 000 долларов США одинаков независимо от того, подаете ли вы заявление в одиночку или в браке.

Щелкните здесь, чтобы получить инструкции о том, как получить эту налоговую льготу.

Для лиц, подающих бумажные документы, Налоговое управление США опубликовало инструкции о том, как претендовать на налоговую льготу по безработице: Новое Исключение до 10 200 долларов США из пособия по безработице . Для онлайн-заявителей IRS заявила, что компании, занимающиеся налоговым программным обеспечением, обновили свои системы, чтобы отразить льготу по федеральному налогу на безработицу. Если вы подаете налоговую декларацию онлайн и еще не подали налоговую декларацию за 2020 год, вы можете убедиться, что ваше налоговое программное обеспечение обновлено, прежде чем подавать налоговую декларацию.

Кроме того, помните, что это федеральная налоговая льгота , что означает, что вам, возможно, все же придется платить налоги штата с вашего пособия по безработице. Вы можете прочитать Руководство Киплингера по штатам по пособиям по безработице, чтобы узнать, предоставляет ли ваш штат налоговые льготы штата на ваши пособия по безработице.

Если ваш штат решил предоставить вам налоговые льготы штата, а вы уже подали налоговую декларацию штата, вам следует проверить, имеете ли вы новое право на какие-либо налоговые льготы штата.

Налоги на безработицу на федеральном уровне

На федеральном уровне пособия по безработице учитываются как часть вашего дохода вместе с вашей заработной платой, окладами, бонусами и т. д. и облагаются налогом в соответствии с вашей федеральной налоговой группой.

При большинстве доходов, таких как заработная плата, налоги выплачиваются по факту. Ожидается, что с заработной платой вы будете платить налоги со своего дохода по мере его получения. Как наемный работник, часть вашей зарплаты обычно автоматически вычитается для уплаты федерального подоходного налога и налогов на социальное обеспечение.В отличие от заработной платы, федеральный подоходный налог автоматически удерживается с пособий по безработице.

Вы несете ответственность за уплату налогов с вашего пособия по безработице. Вы можете запросить удержание федеральных налогов, ежеквартальные расчетные налоговые платежи или полную уплату налога в установленный срок.

Налоги на безработицу на уровне штата

Если вы живете в штате, в котором существует подоходный налог штата, вам может потребоваться уплачивать подоходный налог штата с вашего пособия по безработице в дополнение к федеральному подоходному налогу.

В штатах, где нет подоходного налога штата или где пособия по безработице не считаются облагаемым налогом доходом, вам не нужно будет платить подоходный налог штата с ваших пособий по безработице. Это 17 штатов, которые не облагают налогом пособия по безработице:

.
Штаты, не взимающие подоходный налог Аляска, Флорида, Невада, Южная Дакота, Техас, Вашингтон и Вайоминг
Штаты, в которых подоходный налог взимается только с инвестиционного дохода Нью-Гэмпшир и Теннесси
Штаты, освобождающие пособия по безработице от подоходного налога Алабама, Калифорния, Монтана, Нью-Джерси, Пенсильвания и Вирджиния
Штаты, которые могут облагать налогом только часть вашего пособия по безработице Индиана и Висконсин

Источник

Если вы не проживаете ни в одном из этих 17 штатов, ваше пособие по безработице может облагаться налогом в вашем штате.Ставку индивидуального подоходного налога в вашем штате можно найти здесь. Чтобы узнать больше о подоходном налоге с физических лиц в вашем штате, посетите веб-сайт Департамента доходов вашего штата или прочитайте «Руководство Kiplinger по штатам по пособиям по безработице».

Налоги на безработицу на местном уровне

В зависимости от того, где вы живете, ваш город или округ также может облагать ваши пособия по безработице налогом по местной ставке подоходного налога. Чтобы узнать больше о пособиях по безработице и местных налогах, обратитесь в управление по безработице вашего штата, округа или местного отделения.

Уплата налога на пособие по безработице на федеральном уровне

Существует 3 варианта уплаты федерального подоходного налога с пособия по безработице. Если вы не ожидаете, что ваши льготы значительно добавятся к любому налогу, который вы должны, возможно, проще всего заплатить полную сумму во время налогообложения. Следующие варианты могут помочь вам избежать большого счета во время уплаты налогов.

1. Попросите ваше агентство по трудоустройству штата удержать ваши федеральные налоги. Удержание ваших налогов означает, что фиксированные 10 процентов от каждого вашего чека по безработице будут использоваться для уплаты федеральных налогов, аналогично удержанию налогов с обычной зарплаты.

Обычно вы можете выбрать удержание налогов при первой регистрации для получения пособия по безработице. Вы также можете заполнить и предоставить Форму W-4V, Заявление о добровольном удержании в агентство, которое выплачивает вам пособие по безработице, чтобы оно начало удерживать ваши налоги. Запросите форму W-4V «Запрос на добровольное удержание» в своем бюро по безработице или найдите ее на веб-сайте IRS. Если у вашего агентства есть собственная форма удержания, используйте ее.

В зависимости от вашего штата вы можете менять удержание раз в две недели (через Интернет или по почте), когда вас попросят подтвердить получение ваших пособий.В штатах, где вы можете менять удержание раз в две недели или регулярно, вы можете удерживать в определенное время и не удерживать в другое время, в зависимости от вашего финансового положения. Проконсультируйтесь с вашим офисом по безработице штата о вариантах удержания. Примечание: некоторые штаты не смогли обеспечить федеральное удержание из чрезвычайных пособий по безработице, принятых Конгрессом, хотя они могут сделать это в отношении обычных пособий штата.

Воспользуйтесь Калькулятором расчетных налоговых платежей, чтобы убедиться, что вы удерживаете достаточное количество налогов из своего пособия по безработице.Если удержан слишком маленький налог, вы можете также ежеквартально уплачивать расчетный налог, чтобы избежать штрафа за недоплату.

2. Вносить расчетные налоговые платежи ежеквартально. Вы можете предотвратить большие налоговые платежи, делая расчетные платежи в Казначейство США в течение года. Предполагаемые ежеквартальные платежи — это еще один вариант уплаты налогов по ходу дела. В отличие от удержания налогов, вам нужно будет активно производить эти платежи.

В зависимости от суммы вашего пособия по безработице и других ваших источников дохода, вы можете делать ежеквартальные расчетные платежи и удерживать ваши налоги, если ваш общий удержанный налог не покрывает достаточного количества подоходного налога, который вы должны будете заплатить.

Воспользуйтесь Калькулятором расчетных платежей, чтобы определить, сколько вы готовы платить за ежеквартальные расчетные налоговые платежи. По этой ссылке также представлена ​​информация о наиболее удобных для вас способах совершения этих платежей.

Расчетные платежи должны производиться четыре раза в год в следующие даты:

года
Доход от: Расчетный квартальный налог к ​​уплате:
с 1 января по 31 марта 15 апреля
с 1 апреля по 31 мая 15 июня
с 1 июня по 31 августа 15 сентября
с 1 сентября по 31 декабря 15 января следующего

3.Платите налоги полностью . Если вам нужна полная сумма пособия по безработице для покрытия ваших расходов, и вы не можете вносить расчетные ежеквартальные платежи, вы можете заплатить все налоги сразу в установленный срок.

Вам может быть начислен штраф за недоплату за неуплату достаточного количества налогов в течение года. Штраф может быть незначительным, в зависимости от размера пособия по безработице, которое вы получаете. Вы можете обсудить это с налоговым инспектором или связаться с сайтом VITA, чтобы получить рекомендации о том, что делать. В штатах, где вы можете менять удержание раз в две недели или регулярно, вы можете удерживать в определенное время и не удерживать в другое время, в зависимости от вашего финансового положения.Проконсультируйтесь с вашим офисом по безработице штата о вариантах удержания.

Воспользуйтесь калькулятором возврата налогов TaxSlayer, чтобы получить представление о том, сколько вы должны.

Согласно IRS, если вы не можете платить налоги по мере поступления, IRS может отменить штраф, если:

  • Вы не произвели требуемый платеж из-за несчастного случая, стихийного бедствия или других необычных обстоятельств, и наложение штрафа было бы несправедливым, или
  • Вы вышли на пенсию (после достижения 62-летнего возраста) или стали инвалидом в течение налогового года или в предыдущем налоговом году, за который вы должны были произвести расчетные платежи, и недоплата произошла по уважительной причине, а не по умышленной небрежности.

Чтобы запросить отмену штрафа за недоплату, заполните Форму 2210, Недоплата расчетного налога физическими лицами, имущественными комплексами и трастами.

Уплата налогов по безработице на государственном и местном уровне

На местном уровне и на уровне штата способы оплаты государственных и местных налогов могут различаться в зависимости от того, где вы живете. Свяжитесь с отделом по безработице своего штата, округа или местного отдела по безработице, чтобы узнать о различных вариантах уплаты налогов .Эти параметры могут включать:

1. Запрос об удержании государственных и/или местных налогов. Действия по запросу удержания налогов штата и местных налогов различаются.

2. Внесение ежеквартальных расчетных платежей. Сроки оплаты расчетных платежей на уровне штата и на местном уровне могут отличаться от сроков оплаты на федеральном уровне.

3. Полная уплата налогов. Если вам нужна полная сумма вашего пособия по безработице и вы не можете вносить расчетные ежеквартальные платежи, вы можете заплатить все налоги сразу, когда они причитаются.Однако вы можете получить штраф за недоплату за неуплату достаточного количества налогов в течение года.

Если вы должны заплатить налоги и не можете их полностью заплатить, важно заплатить столько, сколько вы можете, и составить план. Рассмотрите возможность использования плана платежей, но учтите, что если вы не выплатите причитающуюся сумму в полном объеме, с вас будут взиматься проценты и штрафы.

Чтобы узнать больше о различных вариантах оплаты в зависимости от вашего финансового положения, прочтите статью Что делать, если я должен заплатить налоги, но не могу их заплатить.

Отчетность о пособиях по безработице на федеральном уровне

В большинстве штатов вы получите форму 1099-G по почте из отдела по безработице вашего штата.Узнайте, как получить 1099-G. В форме 1099-G:

  • В поле 1 вы увидите общую сумму полученного вами пособия по безработице.
  • В графе 4 вы увидите сумму удержанного федерального подоходного налога.
  • В графе 11 вы увидите сумму удержанного подоходного налога штата.

Вы сообщите о графе 1 формы 1099-G в строке 7 своего Приложения 1 (форма 1040 или 1040-SR) «Дополнительный доход и корректировки дохода» и приложите ее к своей форме 1040 или форме 1040-SR.

Затем отправьте графу 4 формы 1099-G в строку 25b формы 1040 или формы 1040-SR.

Вам не нужно прикладывать форму 1099-G к вашей форме 1040 или форме 1040-SR.

В некоторых штатах форма 1099-G не будет автоматически отправлена ​​вам по почте. Вам нужно будет получить доступ к своей форме 1099-G в Интернете через портал по безработице или позвонить в офис по безработице штата, чтобы запросить отправку вашей формы 1099-G по почте. В других штатах вам будет отправлена ​​форма 1099-G только в том случае, если вы выбрали ее в качестве предпочтительного способа доставки.

Узнайте больше о том, как ваша форма 1099-G будет доставлена ​​в вашем штате и как получить к ней доступ.

Штаты, которые вообще не отправляют 1099-G по почте Коннектикут, Индиана, Миссури, Нью-Джерси, Нью-Йорк и Висконсин
Государства, которые будут отправлять 1099-G по почте или в электронном виде, в зависимости от того, какой вариант вы выбрали Флорида, Иллинойс, Мичиган, Северная Каролина, Род-Айленд, Теннесси и Юта

Если вы получили форму 1099-G, но не подали заявку на пособие по безработице, это может быть связано с кражей личных данных и мошенничеством.Немедленно свяжитесь с офисом по безработице вашего штата для получения дополнительной информации и того, как сообщить о потенциальном мошенничестве.

Штат направит в IRS исправленную форму 1099-G, в которой будет указано, что вы не получали пособие. Не сообщайте об этом в своей федеральной налоговой декларации, иначе IRS решит, что вы получали пособие по безработице .

Отчетность о пособиях по безработице на государственном и местном уровне

Если ваш штат, округ или город взимает подоходный налог с вашего пособия по безработице, сохраните форму 1099-G для справки.Возможно, вам придется приложить его к декларации о подоходном налоге штата, округа или местного округа. Если да, оставьте себе копию.

Обратитесь в налоговое управление вашего штата и в соответствующие налоговые органы округа и местного самоуправления за инструкциями о том, как сообщать о своих пособиях по безработице на уровне штата и на местном уровне.

  • Код для Америки Get Your Refund веб-сайт : Посетите Get Your Refund, чтобы связаться с волонтером, сертифицированным IRS, который поможет вам подать налоговую декларацию.Во-первых, вы загрузите свои налоговые документы онлайн. Затем сертифицированный IRS доброволец позвонит вам, чтобы обсудить, подготовить и просмотреть вашу налоговую декларацию для подачи.
  • Сайты
  • Volunteer Income Tax Assistance ( VITA ) и Tax-Aide : VITA и сайты Tax-Aide — это программы, спонсируемые IRS, которые обеспечивают бесплатную подготовку налоговой отчетности для тех, кто зарабатывает менее 56 000 долларов США.

Крайний срок подачи налоговой декларации в этом году — 18 апреля 2021 года.

  • Клиники для налогоплательщиков с низким доходом ( LITC ): LITC – это программы юридических школ, школ бухгалтерского учета или офисов юридических услуг, которые предоставляют помощь и юридическое представительство налогоплательщикам с низким доходом, которые находятся в спорах с IRS.
  • Служба защиты прав налогоплательщиков ( TAS ) : TAS — это независимая организация в рамках IRS, которая может помочь людям решить их налоговые проблемы и найти решения.Свяжитесь с вашим местным офисом.
  • Community Legal Aid : Местные службы юридической помощи могут предоставить бесплатную или недорогую юридическую помощь людям с налоговыми проблемами.

Вся информация на этом сайте предоставляется только в образовательных целях и не является юридической или налоговой консультацией. Центр бюджетных и политических приоритетов не несет ответственности за то, как вы используете эту информацию. Пожалуйста, обратитесь к специалисту по налогам за личной консультацией по налогам.

Уплата налогов в 2022 году: что вам нужно знать

Меня заманили в безумие мемов.Что мне нужно знать?

Федеральное правительство придёт за своей долей вашего выигрыша. Если вы торговали на обычном брокерском счете (а не на индивидуальном пенсионном счете с налоговыми льготами, например) и получали прибыль, вы можете платить налоги на прирост капитала.

Краткосрочная прибыль, полученная после продажи акций, удерживаемых в течение одного года или менее, облагается налогом по обычной ставке дохода. Более благоприятная долгосрочная ставка вступает в силу, когда акции удерживаются более года.(Инвесторы с более высоким доходом часто должны платить дополнительный «налог на чистый инвестиционный доход» в размере 3,8% от прибыли, независимо от того, как долго они владеют акциями.) ваш обычный доход. Любые оставшиеся убытки переносятся на будущие годы.

Есть уловка, которая может удивить многих любителей, известная как распродажа. Если, например, вы продали акции с убытком, а затем быстро выкупили их снова, первоначальный убыток не может быть использован для компенсации другой прибыли.Ваша брокерская компания должна была прислать вам форму 1099-B с изложением ваших прибылей, убытков и запрещенных фиктивных продаж.

Если вы уволитесь с работы, чтобы заниматься торговлей на полную ставку, вы потенциально можете претендовать на так называемый налоговый статус трейдера. Роберт А. Грин, исполнительный директор Green Trader Tax, которая специализируется на налоговом планировании для трейдеров, сказал, что статус может позволить вам вычесть некоторые значительные расходы и воспользоваться другими преимуществами. (Вы также можете получить больше гибкости в отношении продаж стирки, но уже слишком поздно, чтобы сделать это в 2021 году).

Я продолжал работать из дома. Могу ли я списать некоторые расходы?

Вероятно, нет, если только вы не работали не по найму, не работали по совместительству или не были независимым подрядчиком.

Даже не часть счета за телефон? Рабочий стул? «Это по-прежнему будет отказом, если только у вас нет собственного бизнеса», — сказала Чери Мейсон, президент Cornerstone Tax and Financial Solutions в Денвере.

Федеральные подоходные налоги Ставки подоходного налога и скобки

Когда кто-то спрашивает, к какой налоговой категории вы относитесь, они, как правило, хотят знать вашу «предельную налоговую ставку».» Это налоговая категория, в которую попадает ваш последний доллар дохода, и, следовательно, самая высокая налоговая ставка, которую вы платите.

Предельная или эффективная ставка налога на прибыль

Если ваша предельная налоговая ставка составляет, например, 25%, это не означает, что ВЕСЬ ваш доход облагается налогом по ставке 25%. Доход фактически облагается налогом по разным ставкам; вот как это работает:

Например, если ваш доход в 2021 году составляет 40 000 долларов США, а ваш статус регистрации одинок, ваши первые 9 950 долларов США будут облагаться налогом по ставке 10 %. Каждый доллар от 9 951 до 40 525 долларов будет облагаться налогом в размере 995 долларов (10% от 9950 долларов) плюс 12% в пределах скобки . Эта схема сохраняется по мере роста вашего дохода, прибавляя налогооблагаемую сумму в каждой группе к следующему наивысшему порогу.

Если вы сложите налоги, которые вы платите с каждой части вашего дохода, и разделите их на общий доход (затем умножьте на 100), вы получите «эффективную налоговую ставку». Это фактическая ставка, которую вы платите по своим налогам, независимо от вашей предельной налоговой ставки.

Когда вы готовите налоговую декларацию онлайн с помощью eFile.com, мы применяем правильные налоговые ставки и делаем все математические расчеты за вас, гарантируя 100% точность.Ознакомьтесь с дополнительными преимуществами использования eFile.com. Для более подробной оценки ваших налогов воспользуйтесь бесплатным оценщиком подоходного налога и налоговым калькулятором.

См. приведенные ниже таблицы налоговых ставок по налоговым годам. Найдите свой статус подачи налоговой декларации и сравните свой доход с перечисленными суммами, чтобы найти предельную налоговую ставку.

Ниже приведены таблицы подоходного налога и ставок. С помощью eFile.com RATEucator вы можете рассчитать ставки налога на доходы физических лиц по налоговым годам.

Статус подачи, планка дохода за 2021 год, ставка и предполагаемые налоги IRS к уплате

Используйте эти налоговые ставки для налоговой декларации за 2021 год, подлежащей оплате 18 апреля 2022 года.

2021 Статус подачи: холост, не замужем

10%

$0 — $9,950

10% в скобке

12%

9 951–40 525 долл. США

995 долларов США + 12% в скобке

22%

40 526 долл. США — 86 375 долл. США

4 664 долл. США + 22% в пределах скобки

24%

86 376 долл. США — 164 925 долл. США

14 751 долл. США + 24% в пределах скобки

32%

164 926 долл. США — 209 425 долл. США

33 603 долл. США + 32% в пределах скобки

35%

209 426 долл. США — 523 600 долл. США

47 843 долл. США + 35% в пределах скобки

37%

свыше 523 600 долларов США

157 804 доллара.25 + 37% в группе

2021 Статус подачи: глава семьи

10%

$0 — $14 200

10% в скобке

12%

$14 201 — $54 200

1420 долларов США + 12% в рамках скобки

22%

$54 201 — $86 350

6 220 долл. США + 22% в рамках скобки

24%

$86 351 — $164 900

13 293 долл. США + 24% в пределах скобки

32%

$164 901 — $209 400

32 145 долларов США + 32% в пределах скобки

35%

209 401 $ — 523 600 $

46 385 долл. США + 35% в пределах скобки

37%

свыше 523 600 долларов США

156 355 долл. США + 37% в пределах скобки

2021 Статус подачи: Женат, подает совместно или вдовец

10%

$0 — $19 900

10% в скобке

12%

$19 901 — $81 050

1990 долларов США + 12% в рамках скобки

22%

81 051 $ — 172 750 $

$9 328 + 22% в рамках скобки

24%

172 751 $ — 329 850 $

29 502 долл. США + 24% в пределах скобки

32%

$329 851 — $418 850

67 206 долл. США + 32% в пределах скобки

35%

418 851 долл. США — 628 300 долл. США

95 686 долларов США + 35% в пределах скобки

37%

свыше 628 300 долларов США

168 993 долларов.50 + 37% в группе

2021 Статус подачи: Замужем, подается отдельно

10%

$0 — $9,950

10% в скобке

12%

9 951–40 525 долл. США

995 долларов США + 12% в скобке

22%

40 526 долл. США — 86 375 долл. США

4 664 долл. США + 22% в пределах скобки

24%

86 376 долл. США — 164 925 долл. США

14 751 долл. США + 24% в пределах скобки

32%

164 926 долл. США — 209 425 долл. США

33 603 долл. США + 32% в пределах скобки

35%

209 426 долл. США — 314 150 долл. США

47 843 долл. США + 35% в пределах скобки

37%

свыше 314 150 долларов США

84 496 долларов.75 + 37% в группе

Налоговый год 2022 (1 января — 31 декабря 2022 г.) Налоговые ставки и налоговые категории на 2022 г.

Налоговая таблица на 2022 год предназначена для 2022 налогового года и может использоваться для будущих целей налогового планирования. Цены на 2021 год см. выше в этом разделе. Используйте этот Калькулятор эффективной налоговой группы, чтобы оценить свои налоги и ставки на 2021 год.

2022 Статус подачи: холост, не замужем

10%

$0 — $10 275

10% в скобке

12%

10 276 долл. США — 41 775 долл. США

1027 долларов США + 12% в рамках скобки

22%

41 776 $ — 89 057 $

4 807 долл. США + 22% в рамках скобки

24%

89 076 $ — 170 050 $

15 209 долл. США + 24% в пределах скобки

32%

170 051 $ — 215 950 $

34 643 долл. США + 32% в пределах скобки

35%

215 951 долл. США — 539 900 долл. США

49 331 долл. США + 35% в пределах скобки

37%

свыше 539 900 долларов США

162 713 долларов США + 37% в пределах скобки

2022 Статус подачи: Глава семьи

10%

$0 — $14 650

10% в скобке

12%

14 651–55 900 долл. США

1465 долларов США + 12% в рамках скобки

22%

$55 901 — $89 050

6 415 долл. США + 22% в рамках скобки

24%

89 051 $ — 170 050 $

13 708 долларов США + 24% в пределах скобки

32%

170 051 $ — 215 950 $

33 148 долларов США + 32% в пределах скобки

35%

215 951 долл. США — 539 900 долл. США

47 837 долларов США + 35% в пределах скобки

37%

свыше 539 900 долларов США

161 219 долл. США + 37% в пределах скобки

2022 Статус подачи: Замужем, подается совместно или вдовой

10%

$0 — $20 550

10% в скобке

12%

20 551–83 550 долл. США

$2,055 + 12% в рамках скобки

22%

$83 551 — $178 150

9 615 долларов США + 22% в пределах скобки

24%

178 151 $ — 340 100 $

30 427 долл. США + 24% в пределах скобки

32%

$340 101 — $431 900

69 295 долларов США + 32% в пределах скобки

35%

431 901 $ — 647 850 $

$98 671 + 35% в пределах скобки

37%

свыше 647 850 долларов США

174 253 долл. США + 37% в пределах скобки

2022 Статус подачи: Замужем, подается отдельно

10%

$0 — $10 275

10% в скобке

12%

10 276 долл. США — 41 775 долл. США

1027 долларов США + 12% в рамках скобки

22%

41 776 $ — 89 057 $

4 807 долл. США + 22% в рамках скобки

24%

89 076 $ — 170 050 $

15 209 долл. США + 24% в пределах скобки

32%

170 051 $ — 215 950 $

34 643 долл. США + 32% в пределах скобки

35%

215 951 долл. США — 539 900 долл. США

49 331 долл. США + 35% в пределах скобки

37%

свыше 539 900 долларов США

162 713 долларов США + 37% в пределах скобки

Статус подачи, планка дохода за 2020 год, ставка и предполагаемые налоги IRS к уплате

Используйте эти налоговые ставки для налоговой декларации за 2020 год, которая должна была быть подана 17 мая 2021 года.Посмотрите, как подготовить отчет за предыдущий год.

2020 Статус подачи: холост, не замужем

10%

$0 — $10 275

10% в скобке

12%

10 276 долл. США — 41 775 долл. США

995 долларов США + 12% в скобке

22%

41 776 $ — 89 057 $

4 664 долл. США + 22% в пределах скобки

24%

89 076 $ — 170 050 $

14 751 долл. США + 24% в пределах скобки

32%

170 051 $ — 215 950 $

33 603 долл. США + 32% в пределах скобки

35%

215 951 долл. США — 539 900 долл. США

47 843 долл. США + 35% в пределах скобки

37%

свыше 539 900 долларов США

157 804 доллара.25 + 37% в группе

2020 Статус подачи: глава семьи

10%

$0 — $14 100

10% в скобке

12%

14 101–53 700 долл. США

1410 долларов США + 12% в рамках скобки

22%

$53 701 — $85 500

6 162 долл. США + 22% в рамках скобки

24%

85 501 $ — 163 300 $

13 158 долл. США + 24% в пределах скобки

32%

163 301 долл. США — 207 350 долл. США

31 830 долларов США + 32% в пределах скобки

35%

207 351 долл. США — 518 400 долл. США

45 926 долл. США + 35% в пределах скобки

37%

свыше 518 400 долларов США

154 793 доллара.50 + 37% в группе

2020 Статус подачи: Женат, подает совместно или вдовец

10%

$0 — $19 750

10% в скобке

12%

$19 751 — $80 250

1 975 долларов США + 12% в рамках скобки

22%

80 251 $ — 171 050 $

9 235 долл. США + 22% в рамках скобки

24%

171 051–326 600 долл. США

29 211 долл. США + 24% в пределах скобки

32%

$326 601 — $414 700

66 543 долл. США + 32% в пределах скобки

35%

414 701 $ — 622 050 $

94 735 долл. США + 35% в пределах скобки

37%

свыше 622 050 долларов США

167 307 долларов.50 + 37% в группе

2020 Статус подачи: Замужем, подается отдельно

10%

$0 — $9,875

10% в скобке

12%

9 876 $ — 40 125 $

$987,50 + 12% в рамках скобки

22%

40 126 долл. США — 85 525 долл. США

4 617,50 долларов США + 22% в рамках скобки

24%

85 526 долл. США — 163 300 долл. США

14 605,50 долл. США + 24% в пределах скобки

32%

163 301 долл. США — 207 350 долл. США

33 271 доллар.50 + 32% в группе

35%

207 351 долл. США — 311 025 долл. США

47 367,50 долл. США + 35% в пределах скобки

37%

свыше 311 025 долларов США

83 653,75 долл. США + 37% в скобке


Таблица ставок подоходного налога с физических лиц за 2019 налоговый год

Используйте приведенные ниже ставки, чтобы спланировать или оценить свой просроченный доход за 2019 год.

2019 Статус подачи: холост, не замужем

10%

$0 — $9700

10% в скобке

12%

9 701–39 475 долл. США

970 долларов США + 12% в рамках скобки

22%

$39 476 — $84 200

4 543 долл. США + 22% в пределах скобки

24%

$84 201 — $160 725

14 382 доллара.50 + 24% в группе

32%

160 726 долл. США — 204 100 долл. США

32 748,50 долл. США + 32% в рамках скобки

35%

204 101 долл. США — 510 300 долл. США

46 628,50 долл. США + 35% в пределах скобки

37%

свыше 510 300 долларов США

153 798,50 долл. США + 37% в пределах скобки

2019 Статус подачи: глава семьи

10%

$0 — $13 850

10% в скобке

12%

$13 851 -$52 850

1 385 долларов США + 12% в рамках скобки

22%

52 851 $ — 84 200 $

6 065 долл. США + 22% в пределах скобки

24%

$84 201 — $160 700

12 962 долл. США + 24% в пределах скобки

32%

160 701 долл. США — 204 100 долл. США

31 322 долл. США + 32% в пределах скобки

35%

204 101 долл. США — 510 300 долл. США

45 210 долл. США + 35% в пределах скобки

37%

свыше 510 300 долларов США

152 380 долл. США + 37% в пределах скобки

Статус подачи в 2019 г.: Замужем, подается совместно или вдовой

10%

$0 — $19 400

10% в скобке

12%

$19 401 — $78 950

1940 долларов США + 12% в рамках скобки

22%

$78 951 — $168 400

9 086 долл. США + 22% в рамках скобки

24%

168 401 $ — 321 450 $

28 765 долларов США + 24% в пределах скобки

32%

$321,450 — $408,200

65 497 долларов США + 32% в пределах скобки

35%

408 201 $ — 612 350 $

93 257 долл. США + 35% в пределах скобки

37%

свыше 612 350 долларов США

164 709 долларов США + 37% в пределах скобки

2019 Статус подачи: Замужем, подается отдельно

10%

$0 — $9700

10% в скобке

12%

9 701–39 475 долл. США

970 долларов США + 12% в рамках скобки

22%

$39 476 — $84 200

4 543 долл. США + 22% в пределах скобки

24%

$84 201 — $160 725

14 382 доллара.50 + 24% в группе

32%

160 726 долл. США — 204 100 долл. США

32 748,50 долл. США + 32% в рамках скобки

35%

204 101 долл. США — 306 175 долл. США

46 628,50 долл. США + 35% в пределах скобки

37%

свыше 306 175 долларов США

82 354,75 долл. США + 37% в пределах скобки


Ставки подоходного налога с физических лиц за 2018 налоговый год

Остальные налоговые категории будут объединены в одну таблицу, организованную по ставкам и статусу подачи.Вы больше не можете подавать электронные декларации за предыдущий год.

10%

от 1 до 9 525 долларов

от 1 до 19 050 долларов

от 1 до 9 525 долларов

от 1 до 13 600 долларов

12%

от 9 526 до 38 700 долларов США

от 19 051 до 77 400 долларов США

от 9 526 до 38 700 долларов США

от 13 601 до 51 800 долларов США

22%

от 38 701 до 82 500 долларов США

от 77 401 до 165 000 долларов

от 38 701 до 82 500 долларов США

от 51 801 до 82 500 долларов США

24%

От 82 501 до 157 500 долларов США

от 165 001 до 315 000 долларов

От 82 501 до 157 500 долларов США

От 82 501 до 157 500 долларов США

32%

от 157 501 до 200 000 долларов

от 315 001 до 400 000 долларов

от 157 501 до 200 000 долларов

от 157 500 до 200 000 долларов США

35%

200 000 долларов США до 500 000 долларов США

от 400 001 до 600 000 долларов

от 200 001 до 300 000 долларов

от 200 001 до 500 000 долларов

37 %

свыше 500 000 долларов США

свыше 600 000 долларов США

свыше 300 000 долларов США

свыше 500 000 долларов США

Рассчитайте свою личную налоговую ставку по налоговому году с помощью RATEucator


Ставка подоходного налога IRS за 2017 налоговый год, скобки

Декларации за 2017 год больше нельзя подавать в электронном виде — см. налоговые ресурсы.

10%

от 1 до 9 325 долларов

от 1 до 18 650 долларов

от 1 до 9 325 долларов

от 1 до 13 350 долларов

15%

от 9 326 до 37 950 долларов США

от 18 651 до 75 900 долларов США

от 9 326 до 37 950 долларов США

от 13 351 до 50 800 долларов США

25%

От 37 951 до 91 900 долларов США

от 75 901 до 153 100 долларов США

$37 951 до $76 550

от 50 801 до 131 200 долларов США

28%

от 91 901 до 191 650 долларов США

от 153 101 до 233 350 долларов США

76 551 долл. США до 116 675 долл. США

131 201 долл. США до 212 500 долл. США

33%

от 191 651 до 416 700 долларов США

233 351 долл. США до 416 700 долл. США

116 676 долларов США до 208 350 долларов США

212 501 долл. США до 416 700 долл. США

35%

от 416 701 до 418 400 долларов США

от 416 701 до 470 700 долларов США

208 351 долл. США до 235 350 долл. США

416 701 долл. США до 444 550 долл. США

39%

свыше 418 400 долларов США

свыше 470 700 долларов США

свыше 235 350 долл. США

свыше 444 550 долларов США

Рассчитайте свою личную налоговую ставку по налоговому году с помощью RATEucator


Ставки подоходного налога за 2016 налоговый год в зависимости от статуса подачи и скобок

Вы больше не можете подавать налоговую декларацию за 2016 г. в электронном виде — см. налоговые формы и калькуляторы.

10%

от 1 до 9 275 долларов

от 1 до 18 550 долларов

от 1 до 9 275 долларов

от 1 до 13 250 долларов

15%

от 9 275 до 37 650 долларов США

от 18 550 до 75 300 долларов США

от 9 275 до 37 650 долларов США

от 13 250 до 50 400 долларов США

25%

от 37 650 до 91 150 долларов США

от 75 300 до 151 900 долларов США

$37 650 до $75 950

от 50 400 до 130 150 долларов США

28%

от 91 150 до 190 150 долларов США

от 151 900 до 231 450 долларов США

$75 950 до $115 725

130 150 долларов США до 210 800 долларов США

33%

от 190 150 до 413 350 долларов США

231 450 долларов США до 413 350 долларов США

115 725 долларов США до 206 675 долларов США

210 800 долларов США до 413 350 долларов США

35%

от 413 350 до 415 050 долларов США

от 413 350 до 466 950 долларов США

206 675 долларов США до 233 475 долларов США

413 350 долларов США до 441 000 долларов США

39.6%

свыше 415 050 долларов США

свыше 466 950 долларов США

свыше 233 475 долл. США

свыше 441 000 долларов США

Рассчитайте свою личную налоговую ставку по налоговому году с помощью RATEucator


Таблица ставок подоходного налога IRS за 2015 налоговый год

Больше нельзя подавать документы в электронном виде — подготовьте задолженность по налогам сейчас.

10%

от 1 до 9 225 долларов

от 1 до 18 450 долларов

от 1 до 9 225 долларов

от 1 до 13 150 долларов

15%

от 9 226 до 37 450 долларов США

от 18 451 до 74 900 долларов США

от 9 226 до 37 450 долларов США

От 13 151 до 50 200 долларов США

25%

От 37 451 до 90 750 долларов США

от 74 901 до 151 200 долларов

От 37 451 до 75 600 долларов США

от 50 201 до 129 600 долларов

28%

от 90 751 до 189 300 долларов США

от 151 201 до 230 450 долларов США

от 75 601 до 115 225 долларов США

от 129 601 до 209 850 долларов США

33%

от 189 301 до 411 500 долларов США

от 230 451 до 411 500 долларов США

от 115 226 до 205 750 долларов США

от 209 851 до 411 500 долларов США

35%

от 411 501 до 413 200 долларов США

от 411 501 до 464 850 долларов США

от 205 751 до 232 425 долларов

от 411 501 до 439 200 долларов США

39.6%

свыше 413 200 долларов США

свыше 464 850 долларов США

свыше 232 425 долларов США

свыше 439 200 долларов США


Таблица ставок подоходного налога с физических лиц за 2014 налоговый год

Подготовьте декларацию за предыдущий год, если вы еще не подали декларацию за 2014 год.

10%

от 1 до 9075 долларов

от 1 до 18 150 долларов

от 1 до 9075 долларов

от 1 до 12 950 долларов

15%

от 9 076 до 36 900 долл. США

от 18 151 до 73 800 долларов США

от 9 076 до 36 900 долл. США

от 12 951 до 49 400 долларов США

25%

От 36 901 до 89 350 долларов США

от 73 801 до 148 850 долларов США

От 36 901 до 74 425 долларов США

от 49 401 до 127 550 долларов США

28%

от 89 351 до 186 350 долларов

от 148 851 до 226 850 долларов США

от 74 426 до 113 425 долларов США

от 127 551 до 206 600 долларов США

33%

от 186 351 до 405 100 долларов США

от 226 851 до 405 100 долларов США

от 113 426 до 202 550 долларов США

от 206 601 до 405 100 долларов США

35%

от 405 101 до 406 750 долларов США

от 405 101 до 457 600 долларов США

от 202 551 до 228 800 долларов США

от 405 101 до 432 200 долл. США

39.6%

свыше 406 750 долларов США

свыше 457 600 долларов США

свыше 228 800 долларов США

свыше 432 200 долларов США


Таблица ставок подоходного налога с физических лиц за 2013 налоговый год

См. ресурсы за 2013 год и другие налоговые декларации за предыдущий год.

10%

от 1 до 8 925 долларов

от 1 до 17 850 долларов

от 1 до 8 925 долларов

от 1 до 12 750 долларов

15%

от 8 926 до 36 250 долларов США

от 17 851 до 72 500 долларов США

от 8 926 до 36 250 долларов США

от 12 751 до 48 600 долларов США

25%

От 36 251 до 87 850 долларов США

от 72 501 до 146 400 долларов США

От 36 251 до 73 200 долларов США

от 48 601 до 125 450 долларов США

28%

от 87 851 до 183 250 долларов США

от 146 401 до 223 050 долларов США

от 73 201 до 111 525 долларов США

от 125 451 до 203 150 долларов США

33%

от 183 251 до 398 350 долларов США

от 223 051 до 398 350 долларов США

от 111 526 до 199 175 долларов

от 203 151 до 398 350 долларов США

35%

от 398 351 до 400 000 долларов США

от 398 351 до 450 000 долларов США

от 199 176 до 225 000 долларов США

от 398 351 до 425 000 долларов США

39.6%

свыше 400 000 долларов США

свыше 450 000 долларов США

свыше 225 000 долларов США

свыше 425 000 долларов США


Таблица ставок подоходного налога с физических лиц за 2012 налоговый год

Используйте приведенные ниже ставки в информационных целях относительно вашей декларации за 2012 год.

10%

от 1 до 8700 долларов

от 1 до 17 400 долларов

от 1 до 8700 долларов

от 1 до 12 400 долларов

15%

от 8 701 до 35 350 долларов США

от 17 401 до 70 700 долларов США

от 8 701 до 35 350 долларов США

от 12 401 до 47 350 долларов США

25%

От 35 351 до 85 650 долларов США

от 70 701 до 142 700 долларов

От 35 351 до 71 350 долларов США

от 47 351 до 122 300 долларов США

28%

от 85 651 до 178 650 долларов

от 142 701 до 217 450 долларов США

от 71 351 до 108 725 долларов США

от 122 301 до 198 050 долларов США

33%

От 178 651 до 388 350 долларов США

от 217 451 до 388 350 долларов США

от 108 726 до 194 175 долларов

От 198 051 до 388 350 долларов США

35%

свыше 388 350 долларов США

свыше 388 350 долларов США

свыше 194 175 долларов США

свыше 388 350 долларов США


Таблица ставок подоходного налога с физических лиц за 2011 налоговый год

Ставки за 2011 год ниже — см. ресурсы за предыдущий налоговый год.

15%

8 500 долларов США

17 000 долларов США

8 500 долларов США

12 150 долларов США

25%

34 500 долл. США

69 000 долларов США

34 500 долл. США

46 250 долларов США

28%

$83 600

139 350 долларов США

69 675 долларов

119 400 долларов США

33%

174 400 долларов США

212 300 долларов США

106 150 долларов США

193 350 долларов США

35%

379 150 долларов США

379 150 долларов США

$189 575

379 150 долларов США


Таблица ставок подоходного налога с физических лиц за 2010 налоговый год

Налоговые формы 2010 г. больше нельзя подавать в электронном виде — см. предыдущие налоговые ресурсы.

15%

8 375 долларов США

16 750 долларов США

8 375 долларов США

11 950 долларов США

25%

34 000 долларов США

68 000 долларов США

34 000 долларов США

45 550 долларов США

28%

82 400 долларов США

137 300 долларов США

68 650 долларов США

117 650 долларов США

33%

171 850 долларов США

209 250 долларов США

104 625 долларов США

190 550 долларов США

35%

373 650 долларов США

373 650 долларов США

186 825 долларов США

373 650 долларов США


Ставки подоходного налога с физических лиц за 2009 налоговый год

Используйте приведенные ниже ставки в информационных целях по вашим налогам за 2009 год.

15%

8 350 долларов США

16 700 долларов США

8 350 долларов США

11 950 долларов США

25%

$33 950

67 900 долларов США

$33 950

45 500 долларов США

28%

82 250 долларов США

137 050 долларов США

68 525 долларов США

117 450 долларов США

33%

171 550 долларов США

208 850 долларов США

104 425 долларов США

190 200 долларов США

35%

372 950 долларов США

372 950 долларов США

186 475 долларов США

372 950 долларов США


Ставки подоходного налога с физических лиц за 2008 налоговый год

Используйте приведенные ниже информационные ставки, чтобы понять свою налоговую ставку за 2008 год.

15%

8 025 долларов США

16 050 долларов США

8 025 долларов США

11 450 долларов США

25%

$32 550

65 100 долларов США

$32 550

43 650 долларов США

28%

78 850 долларов США

131 450 долларов США

65 725 долларов США

112 650 долларов

33%

164 550 долларов США

200 300 долларов США

100 150 долларов США

182 400 долларов США

35%

$357 700

$357 700

178 850 долларов США

$357 700


Ставки подоходного налога с физических лиц за 2007 налоговый год

Декларации за предыдущий год больше нельзя подавать в электронном виде — таблица ниже предназначена для информационных целей.

15%

7 825 долл. США

15 650 долларов США

7 825 долл. США

11 200 долларов США

25%

31 850 долларов США

63 700 долл. США

31 850 долларов США

42 650 долларов США

28%

$77 100

128 500 долларов США

64 250 долларов США

110 100 долларов США

33%

160 850 долларов США

195 850 долларов США

$97 925

178 350 долларов США

35%

$349 700

$349 700

174 850 долларов США

$349 700


Используйте эти дополнительные налоговые калькуляторы, оценщики и налоговые инструменты, прежде чем подавать налоговую декларацию в электронном виде:

TurboTax ® является зарегистрированным товарным знаком Intuit, Inc.
H&R Block ® является зарегистрированным товарным знаком HRB Innovations, Inc.

Придется ли вам платить налоги, если ваш бизнес покажет убытки в этом году?

Независимо от того, откуда поступает ваш доход, вы знаете, что должны платить налоги с него. Если вы являетесь владельцем или партнером в бизнесе, вы должны платить налоги со своей части прибыли бизнеса (будь то вся прибыль индивидуального предпринимателя или процент от прибыли товарищества).Но что происходит, когда этот бизнес работает в убыток? Можете ли вы сообщить об этой потере на ваши налоги? И если да, то как это повлияет на вашу налоговую декларацию? Продолжайте читать, чтобы узнать больше о возмещении убытков в связи с вашими налогами.

Обычно вы можете вычесть убыток

Во-первых, краткий ответ на вопрос, можете ли вы вычесть убыток, будет «да». В самых общих чертах вы обычно можете вычесть свою долю операционных убытков бизнеса из налоговой декларации. Однако длинный ответ на этот вопрос гораздо сложнее.

Существует много ограничений на вычет этих убытков, и большая часть из них основана на правовой структуре вашего бизнеса (товарищество, индивидуальное предприятие, корпорация и т. д.). Также учитывается уровень ваших инвестиций в бизнес и связанный с ним риск для вас, а также любой другой доход вашей семьи (от другой работы, доход вашего супруга и т. д.).

Таким образом, хотя краткий ответ может показаться довольно простым, более длинная правда заключается в том, что вычитать коммерческие убытки чрезвычайно сложно.Если вы надеетесь сделать этот тип вычета в этом году, пожалуйста, свяжитесь с нами и поработайте с одним из наших опытных бухгалтеров, чтобы убедиться, что все сделано правильно.

Ограничения на вычеты по коммерческим потерям

Как упоминалось выше, существует множество ограничений на то, можете ли вы вычесть коммерческую потерю из вашей личной декларации, а также дополнительные ограничения на то, сколько вы можете потребовать. Вот краткий обзор некоторых из этих ограничений:

  • Лимиты превышения убытков. Чаще всего коммерческие убытки могут быть использованы для уменьшения налогооблагаемого дохода физического лица.Однако Закон о сокращении налогов и занятости от 2017 года наложил ограничения на то, сколько вы можете вычесть из своей личной декларации. Вы можете вычесть только до 250 000 долларов США убытков в своей личной декларации (или 500 000 долларов США, если вы подаете совместную декларацию). Если ваши коммерческие убытки превышают эти пределы, вы можете вычесть только указанную выше часть; любые оставшиеся потери должны быть просто покрыты.
  • Правила риска. Для определенных типов бизнеса (а именно, S-корпораций и товариществ) сумма, которую вы можете вычесть, зависит от того, насколько вы «подвержены риску» в бизнесе.Во многих из этих предприятий одни партнеры берут на себя больше риска, чем другие, и поэтому могут получить более высокий вычет, если бизнес работает с убытком. Обычно это не относится к индивидуальным предпринимателям или ООО с одним участником, поскольку вы являетесь единственным владельцем/партнером и, следовательно, сами принимаете на себя все риски.
  • Пассивная деятельность. На вашу способность вычитать коммерческие убытки также может влиять уровень вашего участия в бизнесе. Если вы не занимаетесь бизнесом на регулярной или существенной основе, вы не можете вычесть коммерческие убытки из своей личной декларации; вместо этого вы можете использовать убытки бизнеса только для того, чтобы свести свой доход от бизнеса к нулю.По сути, если вы не занимаетесь активным бизнесом, чтобы обеспечить получение прибыли, вы не можете использовать убытки для уменьшения своих личных налоговых обязательств.

Перенос коммерческих убытков

Несмотря на то, что вы обычно можете вычесть коммерческие убытки из своей личной декларации, существует еще один вариант обработки коммерческих убытков — перенос убытков на будущие налоговые годы. Эта опция позволяет вам учитывать операционные убытки текущего года как своего рода «расходы» на налоги следующего года.Сумма, которая может быть перенесена на будущее, ограничена 80% налогооблагаемого дохода. Тем не менее, нет ограничений на количество лет, до которых вы можете применить эту опцию.

Обратите внимание, что в прошлом предприятия могли нести убыток за прошлые налоговые годы; этот вариант был исключен в 2017 году Законом о снижении налогов и занятости. Вы также должны знать, что положение о переносе на будущие периоды недоступно для корпораций.

Вычет ваших коммерческих убытков

Принимая во внимание все вышеперечисленные факторы, вы можете вычесть операционный убыток за этот год из своей личной декларации, тем самым уменьшив свой налогооблагаемый доход.Для индивидуального предпринимателя или ООО с одним участником вы можете сделать это в Приложении C вместе с вашей личной налоговой декларацией. Партнеры и владельцы ООО с несколькими участниками могут сделать то же самое, вычитая свой процент из убытков бизнеса. Однако владельцы корпорации C не могут вычитать коммерческие убытки из личных доходов.

Если в этом году ваш бизнес работал в убыток, свяжитесь с нами, чтобы узнать больше о том, как вы можете вычесть убытки вашего бизнеса из вашей личной прибыли.

Штат Орегон: физические лица — нужно ли подавать документы?

 Как определить, нужно ли вам подавать декларацию о подоходном налоге штата Орегон за 2021 год


Если вы не уверены, к какой категории проживания вы относитесь, читайте подробнее здесь.
Вы являетесь резидентом штата Орегон в течение всего года. ​Ваш валовой доход больше, чем указано в этой таблице.​ ​Вы должны подать налоговую декларацию штата Орегон. Просмотрите информацию о подаче документов или загрузите инструкции по заполнению формы OR-40.
Вы проживаете в штате Орегон неполный год .
 Ваш валовой доход из всех источников, заработанный или полученный, когда вы были резидентом штата Орегон, и ваш валовой доход из источников штата Орегон, когда вы были нерезидентом, больше, чем указано в этой таблице. ​Вы должны подать налоговую декларацию штата Орегон. Просмотрите информацию о подаче документов или загрузите инструкции по форме OR-40-P.

Полногодичный резидент

Нужно ли подавать документы?
Вам необходимо подать заявку, если ваш валовой доход превышает сумму, указанную ниже для вашего статуса подачи.

Суммы действительны только для резидентов, проживающих в течение всего года.

​​Ваш статус регистрации ​Количество проверенных полей в строке 17 возврата ​И ваш валовой доход больше
Зависимый Любой 1100 долларов США*
Один 0
1
2
6 590 долларов
7 790 долларов США
$9,990
​Женаты, подающие совместную регистрацию ​0
1
2
3
4
13 175 долларов США
14 175 долларов США
15 175 долларов США
16 175 долларов США
17 175 долларов США
Женатые подают отдельно ​0
1
2
6 590 долларов
7 590 долларов США
$8,590
Глава семьи ​0
1​
2
8 265 долларов США
9 465 долларов США
10 665 долларов США
Подходящая вдова (вдова) ​0
1
2
9 185 долларов США
10 185 долларов США
11 185 долларов США

Неполный год и нерезидент

Вы должны подать налоговую декларацию штата Орегон, если:​​
Может быть востребовано по возвращении другого лица 1100 долларов США*
Один ​2350 долларов США
​Женаты, подающие совместную регистрацию​​ 4700 долларов США
Женатые подают отдельно
  • Если супруга требует стандартного вычета.
  • Если супруг перечисляет отчисления.
​ 
2350 долларов США
-0-
​Глава семьи 3780 долларов США
Соответствующая вдова 4700 долларов
​​​​​​​​​​

Чего ожидать, если вы не платите налоги

Люди не подают налоговые декларации по разным причинам – личные или деловые проблемы; чувства безнадежности или страха из-за длительного периода непредоставления документов; антиправительственные настроения; или убеждения, что штраф не перевесит расходы и проблемы с подачей заявления.Поскольку налоговая система США основана на добровольном выполнении налогоплательщиками своих обязательств, Служба внутренних доходов (IRS) делает все возможное, чтобы побудить лиц, не подающих декларацию, добровольно заявить о себе после периода неуплаты налогов. Часть этой стратегии включает принятие во внимание добровольного раскрытия информации при принятии решения о возбуждении уголовного дела, согласовании планов платежей в рассрочку и снижении налоговых обязательств для определенных нуждающихся лиц.

Какой бы ни была причина отказа от подачи, вы можете рассмотреть следующую информацию, чтобы быть готовым к действиям, которые могут быть предприняты против вас.

Основы уклонения от уплаты налогов

Сознательный отказ от подачи налоговой декларации или отказ от уплаты суммы, причитающейся после подачи декларации, может быть уголовным нарушением закона, обычно называемым «уклонением от уплаты налогов». Возможно, вы слышали об известных гангстерах, таких как Аль Капоне, осужденных за уклонение от уплаты налогов, что часто используется против тех, кто управляет незаконными предприятиями. Но любой, кто отказывается подавать налоговую декларацию или платить налоги, может быть обвинен в этом серьезном преступлении.

Имейте в виду, однако, что политика IRS не предусматривает судебное преследование обычных людей, допустивших простые ошибки или чьи отчеты были утеряны по почте.Это вопрос намерения; и хотя IRS оставляет за собой право преследовать в судебном порядке тех, кто не регистрирует или не платит налоги, они, как правило, поощряют этих лиц добровольно выступать или разрабатывать план платежей вместо предъявления обвинений. Суть в том, что если вы сотрудничаете, вероятность того, что вас привлекут к ответственности, меньше.

Когда неуплата налогов становится преступлением

Как было сказано ранее, неуплата налогов или подача декларации сама по себе является преступлением. Тем не менее, IRS скорее будет работать с вами и достичь урегулирования, прежде чем предъявлять уголовные обвинения.Если вы получаете доход из незаконных источников, более вероятно, что IRS порекомендует судебное преследование (и дальнейшее расследование незаконно полученных доходов также может привести к обвинениям в мошенничестве или рэкете). Чем более откровенно мошенническим было ваше поведение, тем больше вероятность того, что IRS привлечет вас к ответственности. Например, вы, вероятно, будете привлечены к ответственности за непредставление налоговых деклараций из года в год, несмотря на неоднократные контакты со стороны IRS.

Чтобы осудить вас за налоговое преступление, IRS не нужно доказывать точную сумму, которую вы должны.Но такие начисления чаще всего приходят после того, как агентство проведет проверку ваших доходов и финансового положения. Иногда они подаются после того, как налоговый инспектор обнаруживает уклонение или мошенничество. В любом случае; если IRS заподозрит преступную неуплату (или неполную уплату) налогов, она начнет с «первичного расследования», чтобы определить, действительно ли следует предъявлять уголовные обвинения. Если дело будет развиваться, IRS инициирует «предметное уголовное расследование».

Специальный агент, отвечающий за конкретное расследование, будет тесно сотрудничать с юрисконсультом IRS, чтобы обеспечить соблюдение протокола и правильное определение вовлеченных правовых вопросов.Наконец, IRS передаст дело в налоговый отдел Министерства юстиции.

Что ожидать, если вы не платите налоги: неуголовные действия

В соответствии с общей политикой IRS не требуется подача деклараций старше шести лет, хотя IRS может запросить более старые записи, если аудит предполагает необходимость предоставления дополнительных данных. Как правило, IRS может взимать налоги, проценты и штрафы по всем налогам, которые вы задолжали в течение многих лет, и имеет действующие программы для выявления лиц, не подающих налоговую декларацию.Имейте в виду, что с подачи декларации начинаются сроки аудита и сбора или сроки исковой давности.

Если у вас есть задолженность по налогам, возможно, вы сможете разработать план рассрочки, чтобы погасить свой долг. Вы также можете договориться об урегулировании с IRS, в зависимости от вашей платежеспособности, что значительно уменьшит ваш общий налоговый долг. В некоторых случаях налоговая служба может быть должна вам деньги.

Если вы обратитесь к налоговому специалисту, вам, вероятно, не придется иметь дело напрямую с IRS.Специалист по налогам должен иметь возможность получить ваши прошлые формы W-2, 1099 и 1098 из IRS, если у вас их больше нет. IRS может принять разумные оценки благотворительных взносов, медицинских расходов и других вычетов. В зависимости от того, насколько сложна ваша ситуация и насколько хорошо вы ведете учет, весь процесс выяснения вашего статуса непредоставления документов может занять всего несколько недель.

Не заплатил налоги? Получите юридическую помощь от налогового адвоката

Теперь, когда у вас есть довольно хорошее представление о том, чего ожидать, если вы не заплатите налоги, вы, вероятно, захотите сделать все необходимое, чтобы избежать последствий.В некоторых случаях, просто сев за стол переговоров и выразив готовность разработать план, вы предотвратите судебный иск против вас. Тем не менее, как правило, рекомендуется обсудить ваше дело с опытным налоговым юристом, чтобы узнать о возможных вариантах решения ваших налоговых проблем.

.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.