Какие бывают счета в банках: Что-то пошло не так

Содержание

Бухгалтерский учет в банках. Открытие и закрытие счетов. Банковские операции, в т.ч. с ЦБ РФ.

446-П – Отчет о финансовых результатах (ОФР) для кредитных организаций. Положение устанавливает принципы и порядок определения доходов и расходов, отражаемых в бухгалтерском учете на счетах по учету финансового результата текущего года, и прочего совокупного дохода, отражаемого в бухгалтерском учете на счетах по учету добавочного капитала, за исключением эмиссионного дохода, в течение отчетного года. В Положении даны определения «доходам», «расходам», «прочему совокупному доходу». Положение также касается учета доходов и расходов с использованием метода дисконтирования. Доходы и расходы кредитных организаций в зависимости от их характера и видов операций подразделяются на: а) процентные доходы и процентные расходы; б) операционные доходы и операционные расходы. ОФР содержит 8 частей, каждая из которых состоит из разделов. Символы ОФР пятизначные (состоят из 5 цифр).

Научим оценивать
финансовое состояние банков —

на дистанционном курсе «Банковский аналитик»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 22.12.2014 № 446-П «О порядке определения доходов, расходов и прочего совокупного дохода кредитных организаций»

Официальные реквизиты документа:

Ответы и разъяснения Департамента бухгалтерского учета и отчетности по вопросам, связанным с применением Положения Банка России от 22.12.2014 № 446-П «О порядке определения доходов, расходов и прочего совокупного дохода кредитных организаций»

Официальные реквизиты документа:

Ответы и разъяснения департамента бухгалтерского учета и отчетности от 18 июня 2015 года по вопросам, связанным с применением положения Банка России от 22.12.2014 № 446-П «О порядке определения доходов, расходов и прочего совокупного дохода кредитных организаций»

Официальные реквизиты документа:

Ответы и разъяснения Департамента бухгалтерского учета и отчетности от 27.08.2015 по вопросам, связанным с применением Положения Банка России от 22.12.2014 N 446-П «О порядке определения доходов, расходов и прочего совокупного дохода кредитных организаций»

как нерезиденту открыть счет и оформить ипотеку

Какие банки работают в Португалии

Португальские банки делятся на государственные и частные. Все они работают через национальную платежную систему Multibanco: к ней подключены банкоматы, платежные терминалы, через нее проводят мобильные платежи.

Контролируют работу банковской системы сразу два регулятора: Центральный банк Португалии и Европейский центральный банк.

Большинство португальских банков работают с 08:30 до 15:00 с понедельника по пятницу. В субботу отделения закрыты, но провести платежи или снять наличные можно в банкоматах.

Центральный Банк Португалии — Banco de Portugal — был открыт в 1846 году. Главный офис расположен в Лиссабоне, филиалы работают в Порту, на Азорских островах и Мадейре.

Центробанк Португалии включен в Европейскую систему центральных банков, поэтому португальская банковская система работает по единым правилам Евросоюза.

Одна из основных задач Центробанка — контроль деятельности банков и других финансовых организаций: страховых компаний, инвестиционных фондов, кредитных брокеров, пенсионных фондов.

Единственный государственный банк Caixa Geral de Depositos (CGD) был основан 1876 году. В рейтинге топ-1000 крупнейших банков мира по версии журнала The Banker CGD он занимает 179 строчку.

Филиалы банка расположены в 23 странах мира, включая государства Евросоюза, Великобританию, Бразилию, Мексику, Канаду, Индию и Китай. В Португалии работает 543 отделения.

CGD предоставляет услуги физическим лицам и бизнесу: депозиты, корпоративные и потребительские кредиты, ипотека, автокредиты, страхование жизни и имущества.

Частные банки. За исключением Caixa Geral de Depositos все банки в Португалии частные.

Millennium BCP — входит в пятерку крупнейших банков Португалии. Центральный офис расположен в городе Порту. В Португалии открыто 458 отделений банка, есть филиалы в Польше, Макао, Мозамбике и Анголе.

Граждане Португалии и иностранцы могут воспользоваться услугами Millennium BCP: открыть депозит, оформить страховку, купить ценные бумаги или получить кредит.

Помимо кредитов и депозитов для юридических лиц, Millennium BCP оказывает услуги факторинга, интернет-банкинга, выдает гарантии. Например, приложение Millennium — аналог российской системы «Банк —Клиент», позволяет проводить платежи с расчетного счета компании, обмениваться с банком документами и информацией, не выходя из офиса.

Компании, которые продают товары и оказывают услуги с отсрочкой платежей, могут переуступить дебиторскую задолженность банку. Минимальная ставка по факторингу в Millennium BCP составляет 5,7%.

Novobanco — частный банк, который включает 358 отделений от Лиссабона до Мадейры и Азорских островов. По оценкам журнала Global Finance, банк признан лучшим в Португалии в сфере брокерских услуг и услуг по доверительному управлению ценными бумагами.

Banco Santander Totta — входит в топ—5 крупнейших банков Португалии.

Банк удостоен премии Euromoney Awards for Excellence, которую вручает лучшим в мире кредитным организациям журнал Euromoney.

Банк вошел в список самых надежных в Европе по версии Global Finance. Участников рейтинга оценивали по пяти критериям: финансовая устойчивость и безопасность, управление рисками, ассортимент и качество банковских услуг, знание клиентов, персонал.

9 самых надежных банков мира в 2021 году по версии Global Finance

Центральный офис Santander Totta расположен в Лиссабоне, на всей территории Португалии работает 368 отделений. Банк предоставляет финансовые услуги физическим лицам и компаниям.

Banco Português de Investimento (BPI) — инвестиционный банк с центральным офисом в Порту. BPI — победитель национальной премии Cinco Estrelas Award в номинациях «доверие к бренду» и «банковское дело», которые присуждают по результатам опроса потребителей. Банк предоставляет весь спектр финансовых услуг для граждан страны и резидентов, а также португальских компаний: кредиты, депозиты, овердрафты, страхование жизни и имущества, брокерские услуги.

Одно из приоритетных направлений деятельности BPI — финансирование португальских фермеров и агропромышленных компаний. Для этих целей банк открыл кредитную линию на общую сумму 95 млн евро. Компании из других отраслей также могут получить в банке кредит на сумму до 5 млн евро.

Иностранные банки. В Португалии работает несколько крупных иностранных банков, например, Deutsche Bank, Citibank, BNP Paribas, Barclays. Они оказывают финансовые услуги компаниям и жителям Португалии.

Банки Португалии

Caixa Geral de Depósitos входит в топ-200 крупнейших банков мира по версии журнала The Banker

Как открыть расчетный счет или депозит в португальском банке

Чтобы пользоваться банковскими услугами в Португалии, иностранцу потребуется зарегистрироваться как налогоплательщику. После регистрации присваивают индивидуальный номер налогоплательщика — NIF, аналог российского ИНН. Резидентам и гражданам страны NIF выдают при обращении в налоговую службу.

Граждане стран, которые не входят в Евросоюз, могут получить NIF через налогового представителя в Португалии: адвоката или юридическую фирму. Чтобы не приезжать в Португалию за документом, номер налогоплательщика можно получить через налогового представителя или по электронной почте.

Как получить индивидуальный номер налогоплательщика в Португалии и зачем он нужен

Расчетный счет. Граждане и резиденты страны старше 18 лет могут открыть счет онлайн. В большинстве банков процедура регистрации схожая и требует не более 20 минут. Необходимо зарегистрировать учетную запись на сайте банка и прикрепить копии:

  • паспорта;
  • вида на жительство;
  • NIF;
  • трудового договора, пенсионного свидетельства или документа о зачислении в вуз;
  • справку, подтверждающую место проживания.

Некоторые банки требуют, чтобы клиент получил электронно-цифровую подпись и заверил ею заявление на открытие счета онлайн.

Чтобы подтвердить личность, потребуется созвониться с сотрудником банка по видеосвязи. Звонок можно назначить на удобное время в рабочие часы. Например, в банке Montepio операторы, которые отвечают на видеозвонки, работают с понедельника по пятницу с 10:00 до 20:00, по субботам и воскресеньям с 9:00 до 18:00.

После видеозвонка необходимо активировать учетную запись и пополнить счет. Минимальный остаток на расчетном счете каждый банк устанавливает самостоятельно. Например, в банке Montepio достаточно положить на счет 250 €.

Комиссии за банковское обслуживание в Португалии выше, чем в России. Например, клиенты Banco CTT платят за счет 20,8 € в год.

Представители компаний, зарегистрированных в Португалии, также могут открыть расчетный счет онлайн. Для этого банк может запросить список акционеров, выписку из Национального реестра юридических лиц, копии сертификата инкорпорации, устава. Также потребуются копии паспортов бенефициаров и тех, кто будет управлять счетом.

Расчетный счет активируется, когда на него поступит первый платеж с любого португальского счета или из стран Евросоюза или Шенгенской зоны.

В большинстве случаев иностранцам открывают расчетный счет только после личного визита в выбранное отделение, но некоторые банки предоставляют онлайн-услуги даже нерезидентам. Например, Banco Best предлагает открыть счет и оформить дебетовую карту. Стоимость обслуживания — 19,5 € в год. Клиенту потребуется оплатить единоразовую комиссию за открытие счета — 40 €.

Для открытия счета нерезиденту потребуется паспорт, подтверждение легальности доходов и NIF.

Депозит. Во время пандемии многие европейские банки ввели отрицательные ставки по депозитам. Вкладчикам приходилось доплачивать банкирам со своих сбережений. Например, в немецком Volksbank ставка по вкладам свыше 100 000 € составляла -0,5%. Португальские банки отрицательные ставки практически не используют, но в некоторых банках проценты на вклады не начисляют.

Леонид, 64 года

финансовый директор сети автосалонов

Леонид и его жена приняли участие в португальской программе для инвесторов, чтобы свободно ездить к сыну в Австрию и дать внукам возможность получить качественное образование и работу в Евросоюзе.

Рассказываем, как инвестор открыл счет в португальском банке и какое решение нашли юристы Иммигрант Инвест, чтобы ВНЖ получил и внук Леонида.

Читать больше

Депозит в банке можно открыть в евро или долларах. По депозитам в иностранной валюте выше доходность. Например, в BPI по депозитам в евро проценты не начисляют. Если открыть вклад на три года на сумму от 250 $, банк начислит проценты — 0,9% годовых.

Минимальная сумма, которую можно разместить на депозите — 125 €. Все вклады застрахованы. Сумма, которую гарантировано возместят клиенту в случае финансовых проблем у банка, — 100 000 €.

100 000 €

на такую сумму застрахованы вклады в банках Португалии

Португальские банки открывают депозиты даже нерезидентам. Иностранцу придется приехать в Португалию и лично обратиться в банк.

Иностранцы, которые разместят на депозите 1,5 млн евро, могут получить ВНЖ Португалии по инвестиционной программе.

«Золотая виза» Португалии: как получить ВНЖ по обновленной программе

Для получения статуса потребуется от 4 до 6 месяцев. ВНЖ Португалии позволяет без виз путешествовать по Европе и находиться до 90 дней из 180 в странах Евросоюза.

Ставки по депозитам в банках Португалии

Банковские карты

В отделениях португальских банков и онлайн можно оформить кредитную или дебетовую карту. Как правило, комиссию за выдачу и обслуживание кредитных карт банки не берут. Тарифы на обслуживание дебетовых карт варьируются от 0 до 50 € в год.

Средняя ставка по кредитным картам 11 —13%. Например, в Banco Santander Totta ставка по кредитной карте составляет 13,1% годовых.

Португальские банки выдают карты двух типов: обычные и бесконтактные. Оплачивать коммунальные платежи, покупки в интернет-магазинах в Португалии можно через мобильные приложения банков.

50 €

лимит покупок по карте без ПИН-кода

Комиссии за обслуживание банковских карт в банках Португалии

Название банкаКомиссия в год, €
Activo Bank0
BNI Europa23,9
Banco Big33,2
Best Bank41,8
Banco CTT19,2
Заявки на открытие счета для нерезидента принимают онлайн

Как получить кредит в банке Португалии

Розничные кредиты. Получить кредитные на личные нужды или покупку авто в Португалии могут граждане и резиденты страны. Ставки по кредитам в португальских банках ниже, чем в среднем в Евросоюзе и в России. Например, в 2021 году средняя ставка по кредитам физическим лицам в России — составляла 12,4%, в Евросоюзе — 4,2%, в Португалии — 3,9%.

Чаще всего кредит берут на на покупку машины. Если автомобиль подержанный, проценты по кредиту будут выше. Ставка по автокредитам на новые авто от 5%, c пробегом — до 11,8%. Например, банк Santander Totta выдает деньги на нового покупку автомобиля под 5,75% годовых, подержанного — 9,4%. Главное ограничение — продать машину до окончания кредитного договора можно только с согласия банка.

Ставка по потребительским кредитам зависит от суммы и сроков кредитного договора. Кредиты, оформленные онлайн, обходятся дороже. Главные преимущества таких кредитов — не нужно идти в банк, заявки рассматривают за пару часов. Сразу после одобрения заявки деньги поступают на счет клиента.

Ставки по потребительским кредитам, оформленным онлайн в банках Португалии

Название банкаМаксимальная сумма кредита, Максимальный срок кредита, месСтавка в год, в %
Millennium BCP10 000608,5 — 11,5
BPI10 0006012,2
Novobanco15 000726,45 — 8,8

Ипотека. Приобрести жилье в ипотеку в Португалии могут не только граждане страны, но и нерезиденты. Ставки по ипотечным кредитам в Португалии в два раза ниже, чем в России. Например, российские банки выдавали кредиты в среднем под 7,7%, а португальские — под 3,3%.

Ставки по ипотеке в Португалии бывают двух видов: плавающие и фиксированные. Плавающая привязана к Европейской межбанковской ставке EURIBOR.

Допустим, заемщику одобрили кредит по ставке 2% плюс EURIBOR за 12 месяцев. На дату платежа EURIBOR равен 0,058%, платежи по кредиту рассчитают по ставке 2,058%. Сумма ежемесячных платежей меняется в зависимости от того, как изменилась ставка EURIBOR.

С 2017 года у EURIBOR отрицательное значение, поэтому некоторые банки приравнивают ставку к нулю. Например, в банке Banco Santander Totta можно оформить ипотеку по ставке 1,9% плюс EURIBOR за шесть месяцев. При желании заемщик заключить договор ипотеки на 10 лет по фиксированной ставке от 1,6% до 2,5% годовых.

Чтобы получить кредиты на покупку жилья в новостройке или на вторичном рынке, нужно подтвердить доходы. Первоначальный взнос для резидентов Португалии составляет от 10 до 30%, для нерезидентов — от 20 до 50% от стоимости недвижимости.

775 €

в месяц минимальный доход для ипотеки

Например, Novobanco предлагает ипотеку нерезидентам. Банк профинансирует до 80% от стоимости недвижимости.

Кредит выдают только для сделок на вторичном рынке недвижимости. Срок кредитования от 2 до 30 лет.

Максимальный срок ипотечного кредита в Португалии — 40 лет. Главное ограничение: на момент окончания кредитного договора заемщику должно быть менее 75 лет. Получить финансирование могут граждане Португалии иностранцы старше 18 лет.

Чтобы приобрести виллу или апартаменты в ипотеку не обязательно приезжать в Португалию лично, договор с банком можно заключить через доверенное лицо. Некоторые банки публикуют на сайте список апартаментов и домов, для которых одобрена ипотека. Например, такой список жилья с фото есть на сайте Millennium BCP.

Как иностранцу взять ипотеку на покупку жилья в Португалии

Недвижимость, которую нерезиденты приобрели в ипотеку можно сдавать. Инвестиции окупятся, поскольку бум на рынке жилья Португалии продолжается.

По оценкам портала Idealista, за последний год цена на недвижимость возросли в Португалии возросли на 8,4%. Максимальный рост на Мадейре — 17,4%, Лиссабоне — 10,1%, Алгарве — 7,9%.

Самые высокая стоимость жилья — в Лиссабоне, в среднем 3 252 € за один м2. Самые низкие цены на виллы и апартаменты на Азорских островах, в среднем 1 044 один м2..

Как выбрать и купить недвижимости в Португалии, рассказываем в статье.

Средняя стоимость недвижимости в Португалии по данным Idealista

РегионСтоимость за 1 м2, €
Лиссабон3252
Алгарве 2527
Север1914
Мадейра1872
Центр1168
Алентежу1088
Азорские острова1044

Иностранцы, которые планируют приобрести недвижимость в Португалии, могут получить и ВНЖ страны. По условиям программы инвесторам разрешают покупать жилье на Азорских островах и внутренних регионах страны, например, Кастро-Марим, Эвора, Коимбра, некоторые районы Порту.

Расчет стоимости ВНЖ Португалии

Минимальные инвестиции в покупку недвижимости на Азорских островах — 280 000 €. Для современного жилья в других регионах Португалии — 500 000 €. Через пять лет недвижимость можно продать. ВНЖ по программе «золотой визы» можно получить за срок от 4 до 6 месяцев.

Недвижимость. приобретенную в ипотеку можно сдавать или продать после погашения кредита

Часто задаваемые вопросы

Могут ли россияне открыть счет в банке Португалии?

Да, могут. В большинстве португальских банков потребуют личного присутствия, поэтому необходима Шенгенская виза. Рассказываем, как россиянам получить визу в Португалию.

Некоторые банки Португалии готовы открыть депозиты и счета нерезидентам удаленно. Например, услуги онлайн предоставляет Banco Best.

Какие ставки по депозитам в банках Португалии?

В отличие от многих европейских банков, португальские не используют отрицательные ставки по депозитам. При этом доходность по вкладам в Португалии ниже, чем в России.

Одно из преимуществ банков Португалии — пополняемый вклад можно открыть для молодежи младше 18 лет, чтобы накопить деньги на обучение.

Иностранцы, которые разместят на депозите 1,5 млн евро, могут получить ВНЖ Португалии по программе «золотой визы».

Могут ли иностранцы взять ипотеку на покупку жилья в банке Португалии?

Да, могут. В некоторых банках есть специальные программы кредитования для нерезидентов. Первоначальный взнос по ипотеке составляет 20—50%.

Рассказываем, как иностранцу взять ипотеку на покупку жилья в Португалии.

Ставка по ипотеке зависит от суммы первоначального взноса, срока ипотеки, финансового состояния заемщика. Ставки по ипотеке в банках Португалии в два раза ниже, чем в России. По данным Центробанка средняя ставка по ипотеке в России составляет —7,7%, в Португалии — 3,3%.

Полис за 900 € включает лечение от тяжелых заболеваний, полный спектр стоматологических услуг, услуги сиделки. Итоговая стоимость зависит от возраста человека, наличия хронических заболеваний и количества медицинских услуг, которые покрывает страховка.

Виды специальных банковских счетов (типы спецсчетов в банке)

Прежде всего необходимо понимать, что банковские и бухгалтерские счета – это два разных понятия. Поэтому виды специальных счетов можно разбить на две не зависящие друг от друга смысловые группы:

  1. специальные банковские счета;
  2. специальные бухгалтерские счета.

Банковские спецсчета

Виды банковских счетов, которые имеют право открывать банки, а также их предназначение коротко описаны в инструкции Центрального банка России №153-И. В соответствии с данным законом существуют следующие виды:

  • текущие – для физических лиц;
  • расчетные – для предпринимателей и юридических лиц;
  • бюджетные – для государственных организаций;
  • корреспондентские – для банков;
  • специальные – применяются в установленных законом случаях и для конкретных типов операций;
  • и другие более редкие типы.

Так как спецсчет относится к одному из видов банковских счетов, а их суть заключается в предоставлении услуг по безналичному расчету для физических и юридических лиц, то главные функции банковских счетов распространяются также и на специальные.

В том же законе дополнительно указаны и непосредственно десять видов самих спецсчетов:

  1. Банковского платежного агента или субагента. Став банковскими платежными агентами (заключив агентский договор с банком), ИП и юрлица могут взять на себя часть функций какого-либо банка. Они могут работать как самостоятельно, так и привлекать субагентов. Например, закон позволяет им принимать и выдавать наличность, в том числе с использованием терминалов. Логично, что спецсчет для них – обязательное требование.
  2. Платежного агента. Деятельность платежного агента, в отличие от банковского, более ограниченна. Платежный агент – это посредник в форме ИП или юрлица, который принимает оплату у физических лиц за предоставленные им услуги сторонними компаниями – поставщиками. Наиболее распространены при оплате услуг ЖКХ. Средства от физлиц должны приниматься не на обычный счет, а на специальный.
  3. Поставщика. Речь идет о компаниях-поставщиках, выполняющих услуги населению – физическим лицам. Для получения оплаты используют платежных агентов, с которыми заключен агентский договор. Чаще всего представляют сферу ЖКХ, но не только. Они также обязаны иметь специальные счета, на которые их платежные агенты перечисляют средства со своих спецсчетов.
  4. Торговый. Открывается при клиринговых сделках. Клиринг можно назвать разновидностью бартера, когда компании взаимно засчитывают друг другу поставленные товары или оказанные услуги. Оставшаяся разница (если есть) – сальдо, оплачивается одной из сторон. Участники клиринга по закону должны открывать специальный торговый банковский счет.
  5. Клиринговый. В клиринговых сделках участники часто прибегают к помощи клиринговой организации, которая играет роль регулятора. Чтобы осуществлять этот сложный вид деятельности, клиринговой организации требуется лицензия, а также открытие и использование клирингового банковского счета.
  6. Гарантийного фонда платежной системы. Редкий вид, который используется платежными системами. Например, национальная платежная система «Мир» обязана по закону использовать гарантийный фонд, формируемый своими участниками – банками, которые вносят свой депозит на данный тип специального счета.
  7. Номинальный. Применяется, когда один человек пользуется средствами другого. Один из случаев, когда родственник находится в другом городе и возможности постоянно передавать денежные средства нет. Преимущество данного вида в том, что владелец средств может следить за расходами другого человека и даже запрещать некоторые категории расходов.
  8. Эскроу. Является своего рода страховкой для обеих сторон сделки. Сперва средства причисляются владельцем на эскроу счет. Затем банк блокирует их на определенный срок. Далее он ждет выполнения условий сделки, прописанных в эскроу-договоре. Если они выполнены – средства выплачиваются другой стороне, иначе возвращаются своему владельцу. В 2022 году эскроу используются дольщиками при покупке квартир в новостройках.
  9. Залоговый. Такой вид спецсчета подходит для предприятий, находящихся на грани банкротства. Если компания внесла средства на залоговый счет, который открывается совместно с поставщиком, то он может быть уверен в оплате своих товаров и услуг, так как деньги находятся в залоге у банка. Залоговый счет на законодательном уровне обеспечивает защиту средств от ареста государством.
  10. Должника. Применяется при процедуре банкротства. После распродажи имущества банкрота, вырученные средства временно поступают на специальный счет должника, распоряжаться которыми ему запрещается. Далее деньги распределяются кредиторам.

Вышеперечисленный список не является закрытым и может дополняться отдельными нормативно-правовыми актами. Относительно недавно в него, к примеру, были добавлены:

  • согласно 44-ФЗ «О госзакупках» – специальный счет участника государственных закупок, необходимый для обеспечения тендерной заявки;
  • согласно 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве» – специальный счет застройщика, требуемый властями для контроля за целевым расходованием средств дольщиков;
  • согласно статьи 170 ЖК РФ – спецсчет, который открывает ТСЖ, ЖК или УК для накопления средств собственников на капитальный ремонт многоквартирных домов (МКД).

Многие типы специальных счетов объединяет то, что закон накладывает на них некоторые одинаковые ограничения:

  • запрещает налоговым органам списывать средства при задолженностях;
  • устанавливает запрет на определенные виды операций по ним.

Бухгалтерские спецсчета

Зачем это нужно

У большинства предприятий есть множество различных объектов учета, которые постоянно изменяются по стоимости и количеству:

  • Все имущество (по-другому активы): денежные средства, земля, здания, мебель, сырье, оборудование, вплоть до канцтоваров.
  • Все обязательства (по-другому пассивы): перед контрагентами, клиентами, сотрудниками, банками, бюджетом и т.п.

Чтобы в любой момент времени все это можно было учесть и проанализировать, бухгалтерия для каждого вышеприведенного типа объекта заводит отдельный бухгалтерский счет (здания, земля, транспорт, расчеты с персоналом, займы и т.д.). Их список с числовыми номерами утверждается бухгалтером в документе под названием «план счетов».

Если бы информация не структурировалась, то вести учет имущества и обязательств было бы затруднительно.

Счет 55

Одним из видов бухгалтерских счетов являются специальные бухгалтерские счета (в учете идет под номером 55), которые причисляют к активам. Они предназначены для группировки и учета средств, находящихся на различных банковских счетах (независимо от их типа, т.е. специальный или обычный) и представленных в форме:

  1. Аккредитивов (55.01). Аккредитив открывается на спецсчете при проведении предприятием сделок по поставке товаров или услуг, где деньги резервируются для гарантии выполнения всех необходимых условий.
  2. Чековых книжек (55.02). Предназначены для хранения средств в банке исключительно на оплату чековых книжек, которые могут понадобится компании для снятия наличных на: хозяйственные нужды, выдачи зарплат в наличной форме, командировочных и т.п. Альтернатива – корпоративные карты и зарплатные проекты, которые, однако, имеют свои лимиты.
  3. Депозитных счетов (55.03). Компании переводят деньги со своего расчетного счета на депозитный для сбережения и получения с этой суммы процентов.

особенности, виды, что нужно знать?

[ads-pc-2]

Сложно найти компанию или крупного ИП, который бы работал без открытия расчетного счета. С помощью такой услуги удается решить ряд задач — защитить капитал, ускорить проведение транзакций, обеспечить осуществление безналичных платежей. Но не всегда ясно, какие типы расчетных счетов существуют, и где их место в общей классификации.

Все о видах

К основным типам банковских счетов стоит отнести:

  1. Ссудный — тип аккаунта, который оформляется для погашения долга по открытому кредиту. Получение выписки по с/с позволяет точно определить задолженность перед финансовой организацией (основная сумма, проценты и начисленные штрафы). Торговые компании для получения займа открывают спецссудный счет.

Характеристики:

  • Возможность открытия в банке, где оформлен р/с.
  • Доступность для покупки товаров (услуг).
  • Зачисление прибыли от продаж.
  1. Расчетный — тип банковского счета, предназначенный для ИП и компаний. Как упоминалось, он применяется для проведения безналичных транзакций, сохранения средств и оформления платежей по распоряжению держателя. В ФЗ прописано, что те или иные виды расчетных счетов должны быть открыты ИП или ООО, осуществляющими коммерческую деятельность.

Читайте также – Что такое расчетный счет?

  1. Валютный аккаунт. Характеристики:
  • Проведение транзакций в зарубежной валюте.
  • Доступность для организаций и юридических лиц.
  • Возможность применения в виде текущего, ссудного и различных типов расчетных счетов.
  1. Текущий:
  • Для компаний — банковский аккаунт, главным назначением которого является финансирование со стороны государства или благотворительной организации с последующей тратой средств. У одной компании или физлица может быть только один счет — расчетный или текущий.
  • Для частных лиц — тип банковского счета, предназначенный для накопления личных денег. Использовать средства на коммерческую деятельность запрещено.
  1. Депозитный — тип аккаунта для временного сохранения и приумножения денег. Основанием для оформления является подписание депозитного соглашения, где прописывается период действия, объем внесенных средств, а также проценты, начисленные на оставшиеся средства. Такая услуга доступна различным категориям клиентов — ООО, ИП и физлицам.
  1. Лицевой — один из дополнительных аккаунтов, который закрепляется за одним из типов расчетных счетов. Оформляется для контроля потока финансов, применяемых для инвестиций или решения других задач.
  1. Карточный — тип расчетного счета, под который выдается карточка. Здесь фиксируются все операции, которые проводятся клиентом с применением «пластика».
  1. Специальный — особый тип услуги, применяемый для накопления денег. Из-за потенциальных рисков для ИП или компаний открывается только по факту передачи необходимого пакета бумаг. Оформить услугу можно только в той кредитной организации, где имеется один из видов расчетных счетов (о них пойдет речь ниже).

Типы расчетных счетов: что нужно знать?

Р/с открывается с учетом формы правления компании (ИП), имеет индивидуальный номер и предъявляется по факту передачи требуемого пакета бумаг. Все р/с условно делятся:

  1. По владельцу:
  • Для юридических лиц (компаний).
  • Для физлиц (ИП).
  1. По валюте:
  • Рублевые (в нац. валюте РФ). Применяются для проведения транзакций с субъектами, работающими в юрисдикции России.
  • Валютные (в дензнаках других стран) — для проведения платежей с компаниями, функционирующими за пределами страны. Доступны р/с в долларах, китайских юанях, евро или тенге.
  1. По целевому назначению:
  • Субрасчетные — для отделений организаций, которые находятся в других населенных пунктах, но работают с учетом устава. Такой тип расчетного счета оформляется по месту регистрации.
  • Временные — вариант, который удобен для ООО в момент регистрации. Цель оформления — сбор учредительных взносов. Вывод денег с таких счетов запрещен.

При выборе банковской услуги стоит знать виды расчетных счетов, особенности их применения и оформления. Аналогичное требование касаются и банковских услуг, которые различаются по тарифам, типам и целевому назначению.

Please follow and like us:

почему России не надо стремиться полностью отказываться от доллара и евро во внешней торговле. Комментарий Семена Новопрудского

По оценкам разных экономистов, профицит внешней торговли России в 2022 году может вырасти до рекордных 200-300 млрд долларов на фоне западных санкций

Семен Новопрудский. Фото: Татьяна Фролова

На фоне плохих или очень плохих новостей о текущем состоянии и ближайших перспективах российской экономики появилась одна хорошая. Из-за резкого сжатия импорта в условиях санкций и гораздо меньшего, несмотря на некоторые внутренние ограничительные меры, уменьшения экспорта Россия может получить по итогам 2022 года рекордный профицит текущего счета платежного баланса. При этом пытаться силой и слишком быстро переводить внешнюю торговлю с разными странами на национальные валюты «в знак протеста» против доллара и евро из-за отношений с Западом — точно не лучшее решение экономических проблем нашей страны.

По оценкам разных экономистов, профицит внешней торговли России в 2022 году может вырасти до рекордных 200-300 млрд долларов на фоне западных санкций. Для сравнения, в 2021 году положительное сальдо внешней торговли составило рекордные 120,3 млрд долларов, увеличившись по сравнению с 2020-м более чем в три раза. Аналитики TS Lombard ожидают, что сочетание резкой девальвации рубля и роста цен на нефть из-за военно-политического противостояния России с Западом принесет в российский бюджет в нынешнем году дополнительно 103 млрд долларов.

Заметьте, все прогнозы профицита во внешней торговле России делаются исключительно в долларах, потому что доллар не просто главная расчетная единица международной торговли — где ее, кстати, существенно поджимает евро, а вот юань пока и близко не подобрался, — но еще и всем миром признанный «всеобщий эквивалент» оценки любых внешнеторговых операций.

При этом сама Россия пытается — формально для обхода санкций — начать перевод торговли с «недружественным странами» в рубли, а с дружественными или нейтральными — в национальные валюты. Пока самым резонансным решением на этом пути стал перевод торговли газом «Газпрома» (пока только «Газпрома»!) со странами ЕС в рубли.

По факту это просто торговля в евро для иностранных покупателей газа с зачислением на спецсчета в Газпромбанке, где эта валюта конвертируется в рубли. По сути, если всем российским экспортерам предписано отдавать государству 80% валютной выручки, «Газпром» в торговле газом с «недружественными» странами отдает государству все 100%. А потом уже само государство решит, сколько из этих евро отдать «Газпрому», а сколько оставить в рублях.

Главная проблема, которую России критически важно учитывать при принятии решений об отказе от торговли с другими странами в долларах и евро и переводе на национальные валюты, состоит в том, что ни одна страна мира не в состоянии устанавливать правила расчетов в одиночку. Причем валюты, в отличие от государств, не бывают «дружественными» и «недружественными».

Доллар и евро стали главными расчетными валютами в мировой торговле далеко не сразу, и случилось это потому, что за ними стоят наиболее развитые экономики планеты. А сами эти валюты наиболее желанны для стран — продавцов любых товаров.

Та же Индия долгие годы пыталась уговорить Россию максимально перейти на расчеты в рупиях и рублях. Но есть серьезная проблема: что-либо покупать за рубли Индия может только у России, а Россия за рупии — только у Индии. Тогда как доллар или евро позволяют России и Индии покупать любые товары у любых стран мира с поправкой на торговое эмбарго против России, если таковое будет введено в новых пакетах санкций.

Сейчас в это трудно поверить, но каких-то 110 лет назад экономика США была сопоставима с экономикой Аргентины. Сейчас никому в голову не приходит считать универсальной валютой международных торговых расчетов аргентинское песо, потому что сама аргентинская валюта не имеет всеобщей конвертации, а аргентинская экономика ничтожно мала по сравнению с американской.

США смогли стать ведущей экономической державой не благодаря войнам, а благодаря успешному их избеганию. Именно после Первой мировой войны на фоне экономического краха изнуренной войнами и революциями Европы США начали свой рывок к статусу главной экономической державы планеты, а доллар — к статусу главной мировой валюты.

Главная проблема на пути «всеобщей» торговли за рубли — слабость российской экономики и очевидная слабость самого рубля. Даже если импортозамещение почему-то вдруг окажется в России невероятно успешным и быстрым, в обозримой перспективе ждать превращения рубля в свободно конвертируемую валюту, желанную для всех торговых партнеров нашей страны, не приходится.

У России, несмотря на все супержесткие санкции, остаются десятки стран-партнеров, готовые торговать с нами за доллары и евро. У России нет возможностей полностью умалить роль доллара и евро в мировой торговле: никаким военным способом сделать это невозможно. Поэтому самая разумная стратегия для нашей страны во внешней торговле — в каждом конкретном случае искать такие валюты расчетов с каждой отдельной страной, которые максимально выгодны нам и нашим торговым партнерам.

Все вышесказанное не означает, что гегемонии доллара в мировой торговле ничего не угрожает. Мир, с большой долей вероятности, ждет глобальная перестройка внешней торговли с возможными изменениями долей разных валют в расчетах. Только этот процесс будет сложным, многосторонним и небыстрым. И точно не рубль пока претендует на роль ведущей мировой валюты во внешней торговле: для начала надо радикально нарастить экономическую мощь России.

Добавить BFM.ru в ваши источники новостей?

лучших расчетных счетов за апрель 2022 года

Часто задаваемые вопросы о проверке учетной записи

Безопасно ли открывать банковский счет онлайн?

Пока вы общаетесь с банком, который шифрует ваши данные, открывать банковский счет онлайн должно быть безопасно. Ищите веб-адрес «https» на сайте.

Преимущества открытия расчетного счета онлайн

Расчетные онлайн-счета могут иметь ряд преимуществ по сравнению со счетами в традиционных банках.Онлайн-банки имеют низкие накладные расходы, что означает, что они могут вернуть эти сбережения своим клиентам в виде более высоких ставок и сниженных комиссий. В некоторых случаях онлайн-банки предлагают более широкий выбор цифровых функций, чем традиционные банки, чтобы помочь вам управлять своими деньгами на лету.

Можно ли открыть банковский счет онлайн без депозита?

В некоторых банках вы можете открыть банковский счет онлайн без внесения первоначального взноса. Убедитесь, что банк не требует минимальный баланс, чтобы не платить комиссию за обслуживание.Вполне возможно, что вы можете нести ежемесячную плату за обслуживание, если не откроете счет с достаточным количеством денег. Уточните в своем банке его политику.

Проверка счетов бесплатна?

«Бесплатные» расчетные счета не требуют ежемесячной платы и не требуют минимального баланса для открытия счета. Многие финансовые учреждения отказываются от ежемесячной платы за обслуживание для ведения бизнеса, но могут взиматься другие сборы, например, за нехватку средств (NSF), бездействие счета и банковские переводы, и это лишь некоторые из них.

Опрос Bankrate по проверкам и банкоматам за 2021 год показал, что 48 процентов расчетных счетов в крупных банках бесплатны. Они гораздо чаще встречаются в местных банках и кредитных союзах. Но по-прежнему разумно следить за сборами. Банки и кредитные союзы, предлагающие бесплатные расчетные счета, по-прежнему будут взимать плату за такие вещи, как овердрафт, который легко может стоить 30 долларов и более.

Какие банки предлагают лучшие бесплатные расчетные счета?

Ищете бесплатный расчетный счет со всеми прибамбасами? Вам повезло, вы можете изучить лучшие бесплатные расчетные счета на странице лучших бесплатных расчетных счетов Bankrate.Прямо сейчас несколько лучших бесплатных расчетных счетов включают расчетный счет Ally Bank’s Interest Checking Account и текущий счет Capital One 360.

Проверка счетов без комиссии

Немногие банки вообще не взимают комиссию, но есть и такие, которые приближаются к этому. Если вы ищете расчетный счет, который не взимает комиссию, наберитесь смелости: несколько банков в нашем списке лучших расчетных счетов не взимают комиссию или взимают очень небольшую комиссию.

Discover, например, не взимает комиссию со своего расчетного счета Cashback Debit.NBKC Bank (Национальный банк Канзас-Сити), общественный банк, имеет длинный список комиссий, которые он не взимает: плата за овердрафт, остановку платежей, кассовые чеки и другие услуги не взимается. Ally — еще одно выгодное финансовое учреждение, хотя оно взимает комиссию за банковские переводы и овердрафты.

Многие банки не взимают ежемесячную плату за обслуживание расчетного счета, но за другие услуги взимается плата. Итак, когда дело доходит до комиссий, подумайте о своих банковских привычках и о том, к каким комиссиям вы можете быть уязвимы.Например, если вы пользуетесь внесетевыми банкоматами, поищите учреждение, которое не наказывает вас за эти транзакции и не возмещает вам комиссию за банкоматы. Прочтите мелким шрифтом детали расчетного счета и тарифный план учреждения, чтобы избежать неожиданностей.

Могут ли текущие счета приносить проценты?

Текущие счета традиционно не приносили проценты, но многие банки и кредитные союзы теперь предлагают варианты расчетных счетов с высокой доходностью. Эти счета приносят проценты, которые начисляются не реже одного раза в год.Тем не менее, они часто приходят с некоторыми оговорками. Например, вам может потребоваться поддерживать минимальный или максимальный баланс и использовать свою дебетовую карту определенное количество раз в месяц, чтобы получать процентную ставку. Кроме того, по текущим счетам с высокой доходностью обычно выплачивается более низкая ставка, чем по сберегательным счетам с высокой процентной ставкой.

Как застрахованы текущие счета?

Текущие счета, такие как сберегательные счета и счета денежного рынка, в банках Федеральной корпорации страхования депозитов (FDIC) застрахованы на сумму не менее 250 000 долларов США.Национальный фонд страхования акций кредитных союзов (NCUSIF), которым управляет Национальная администрация кредитных союзов (NCUA) в своих кредитных союзах, страхует индивидуальные счета на сумму до 250 000 долларов. Деньги, находящиеся в пределах страховых лимитов и рекомендаций FDIC, находятся в безопасности, даже если банк FDIC обанкротится.

Используйте электронный оценщик страхования депозитов (EDIE) FDIC или оценщик страхования акций для расчета страхового покрытия. Подтверждение покрытия в FDIC или NCUA и в вашем банке всегда является наилучшей практикой.Онлайн-банки, застрахованные FDIC, так же безопасны, как и обычные банки, вплоть до этого предела. Кроме того, цифровые банки часто не взимают ежемесячную плату за обслуживание и платят более высокую доходность. Инструмент BankFind от FDIC позволяет легко подтвердить, что онлайн-банк застрахован FDIC, поскольку он позволяет выполнять поиск по веб-адресу.

Как облагаются проценты по расчетному счету?

Проценты, полученные по сберегательным и текущим счетам, облагаются налогом по обычным ставкам подоходного налога, которые варьируются от 10 до 37 процентов.

Сколько расчетных счетов я могу иметь?

Хотя количество расчетных счетов не ограничено, обычно нецелесообразно иметь более одного счета на человека и, возможно, до трех на семью, если пара хочет иметь совместный счет плюс индивидуальные счета. . Кроме того, отдельный счет для бизнеса помогает отслеживать доходы и расходы бизнеса отдельно от повседневных расходов домохозяйства.

Как получить бонус текущего счета?

Возникло желание зарегистрировать новый расчетный счет, чтобы получить бонус? Это может быть хорошей идеей для вас.Однако читайте мелкий шрифт. Точные требования для получения бонуса зависят от банка, и вам может потребоваться выполнить минимальный баланс или порог транзакций, чтобы претендовать на бонус. Вы можете изучить свои лучшие варианты для проверки бонусов счета с помощью Bankrate.

Что такое защита от овердрафта?

Банки предоставляют эту услугу для покрытия покупок, которые вы не можете оплатить из-за слишком низкого остатка на счете. Но подписаться на защиту от овердрафта может быть не очень хорошей идеей. Конечно, вам не придется платить комиссию NSF, и банк покроет средства, избавив вас от смущения, связанного с отказом вашей дебетовой карты.Но вы получите комиссию, обычно около 33,58 долларов за единицу просроченного платежа, согласно исследованию расчетного счета Bankrate за 2021 год и исследованию комиссий в банкоматах. Некоторые банки могут возвращать комиссию за нечастых нарушений, а другие просто отклоняют транзакцию.

Но вместо того, чтобы выбирать защиту от овердрафта, попробуйте связать другую учетную запись, например сберегательный счет, со своим текущим счетом, чтобы средства могли автоматически переводиться по мере необходимости. Или узнайте о кредитной линии овердрафта с низкой процентной ставкой, если она доступна.Однако с овердрафтной кредитной линией вы обычно платите высокую годовую процентную ставку (APR), и за нее может взиматься ежегодная плата.

Что означают все номера текущих счетов?

  • Маршрутный номер: Внизу ваших чеков есть три набора цифр. Первые девять цифр между символами, напоминающими двоеточие, являются номерами маршрутизации. Они идентифицируют финансовое учреждение, связанное со счетом, и часто отображаются на видном месте на веб-странице учреждения.Эти номера необходимы для настройки прямых депозитов или автоматических платежей.
  • Номер счета: Справа от номеров маршрутизации находится номер счета, уникальный для каждого владельца счета.
  • Номер чека: Последний набор цифр соответствует номеру чека, который вы также найдете в правом верхнем углу чека.

Текущий счет укрепит или повредит вашему кредиту?

Короткий ответ: нет, текущий счет не повредит вашей кредитной истории, за несколькими исключениями.Банки могут проверить ваш кредитный отчет, когда вы открываете расчетный счет, но это считается «мягким запросом», который не повлияет на ваш кредитный рейтинг. Однако, если вы подписываетесь на защиту от овердрафта, это приводит к «сложному расследованию», которое может снизить вашу оценку примерно на пять баллов. Это потому, что защита от овердрафта считается кредитной линией, как и кредитная карта.

Кредитные бюро могут игнорировать ваше банковское поведение, но оно находится под пристальным наблюдением таких компаний, как ChexSystems, национальное агентство по отчетности потребителей, которое предоставляет банкам отчеты о любых недостатках в банковской истории заявителя.Запись возвращенных чеков, неоплаченных комиссий и других ошибок может затруднить получение одобрения.

Некоторые банки предлагают расчетные счета второго шанса для тех, кому нужен новый старт. Эти счета могут помочь вам восстановить вашу банковскую историю, но часто не обладают всеми преимуществами обычного расчетного счета.

Что такое расчетный счет второго шанса?

Банковские счета второго шанса дают второй шанс клиентам с проблемной банковской историей открыть счет.Это учетные записи с низким уровнем риска, которые предусматривают ограничения и условия для владельца учетной записи, такие как сборы, от которых нельзя отказаться. Ваша банковская история отслеживается уполномоченным на федеральном уровне агентством под названием ChexSystems. Он записывает такие вещи, как возвращенные чеки и неоплаченные сборы.

Если вам было отказано в открытии стандартного расчетного или сберегательного счета, вероятно, банк рассмотрел ваш отчет ChexSystems и счел ваше заявление рискованным. И в этом случае банковский счет второго шанса может быть вашим лучшим вариантом.

Выбор расчетного счета второго шанса

Текущие счета второго шанса позволяют вам продолжать банковские операции, даже если ваша банковская история нуждается в некоторой доработке. Преимущества расчетного счета второго шанса включают страховку FDIC на ваши депозиты и доступ к более традиционным банковским методам, таким как банкоматы и безналичные дебетовые операции.

Иногда банки разрешают вам перейти на менее строгие счета после того, как вы продемонстрируете хорошую историю с вашим расчетным счетом второго шанса.Для тех, кто ищет расчетный счет второго шанса, ищите условия, которые принесут пользу вашему финансовому будущему, такие как разумные сборы. Вот несколько примеров расчетных счетов второго шанса и их требования.

Учреждение Ежемесячная плата Минимальные требования для открытия Наличие
Chime Credit Builder $0 $0* Каждое состояние
Кассовые решения Народного банка Проверка второго шанса 4 доллара.95 $30 Каждое состояние
Банковский чек LendingClub Essential $9 10 долларов Каждое состояние
Проверка второго шанса Национального банка Вудфорест 9,95 долл. США/11,95 долл. США** 25 долларов Алабама, Флорида, Джорджия, Иллинойс, Индиана, Кентукки, Луизиана, Мэриленд, Миссисипи, Нью-Йорк, Северная Каролина, Огайо, Пенсильвания, Южная Каролина, Техас, Вирджиния и Западная Вирджиния

*Для учетной записи Chime Credit Builder требуется текущий счет Chime и не менее 200 долларов США квалифицированных прямых депозитов.

** 9,95 долларов США с ежемесячным прямым депозитом или 11,95 долларов США без него. Существует также комиссия в размере 9 долларов США за настройку учетной записи.

Как восстановить контроль над своими финансами и снизить ежемесячные банковские сборы

Бесплатные беспроцентные расчетные счета легко найти. Почти половина (48 процентов) беспроцентных текущих счетов были бесплатными, согласно исследованию Bankrate за 2021 год по расчетным счетам и комиссиям за банкоматы. Потребителям, которые часто используют банкоматы, следует искать банк с банкоматами поблизости, банк с большой сетью банкоматов или счет, который возмещает комиссию за использование банкомата вне сети.

Мобильное банковское приложение может предоставить вам легкий доступ к вашей учетной записи, чтобы вы могли быстро проверить свой баланс и последние транзакции, чтобы избежать банковских комиссий. Приложение также может предлагать дополнительные функции составления бюджета, которые помогут вам быть в курсе ваших денежных потоков. Потребители, с которых взимается плата, захотят взвесить другие варианты. Средний владелец счета работает в банке или кредитном союзе около 14 лет. За 14 лет многое может измениться. Проверьте лучшие банки и кредитные союзы 2022 года по версии Bankrate, чтобы увидеть наш рейтинг.

Самые высокие ставки по текущим счетам в апреле 2022 года

Банк eCentive Checking 1,02%* $0
Проверка флагмана Федерального кредитного союза военно-морского флота 0,35% — 0,45%** $0
Проверка интересов союзников 0,10% — 0,25% $0
NBKC Банк Все Счет 0,15% $0
Чек LendingClub Bank Rewards 0.10% — 0,15%*** $0
Проверка Capital One 360 ​​ 0,10% $0
Проверка залога доходности банка TIAA 0,10% $0
Проверка Chase Premier Plus 0,01% $25****
Дебетовая квитанция Discover Cashback Н/Д $0

Годовая процентная доходность (APY) указана по состоянию на 15 апреля 2022 года.Редакция Bankrate регулярно обновляет эту информацию, обычно раз в две недели. APY могли измениться с момента последнего обновления и могут различаться в зависимости от региона для некоторых продуктов.

*APY требует, чтобы владельцы учетных записей совершали покупки дебетовой картой на сумму не менее 500 долларов США в месяц, имели хотя бы один прямой депозит или платеж ACH каждый месяц и получали электронные отчеты. APY применяется к остаткам до 25 000 долларов США.

**0,35% годовых для остатков от нуля до 9999 долларов США; 0.4% годовых для остатков от 10 000 до 24 999 долларов США; и 0,45% годовых на баланс в размере 25 000 долларов США и более.

***0,1% годовых при остатках от 2500 до 99999,99 долларов США; 0,15% годовых на баланс от 100 000 долларов США и выше.

**** Плата в размере 25 долларов США может быть отменена каждый ежемесячный отчетный период либо при среднем начальном дневном балансе в размере 15 000 долларов США, либо при наличии связанной квалификационной первой ипотеки Chase, зарегистрированной в автоматических платежах с вашего счета Chase.

Настройка банковских счетов (содержит видео) — Business Central

  • Статья
  • 10 минут на чтение
  • 6 участников

Полезна ли эта страница?

Да Нет

Любая дополнительная обратная связь?

Отзыв будет отправлен в Microsoft: при нажатии кнопки отправки ваш отзыв будет использован для улучшения продуктов и услуг Microsoft.Политика конфиденциальности.

Представлять на рассмотрение

В этой статье

Вы используете банковские счета в Business Central для отслеживания своих банковских транзакций. Счета могут быть деноминированы в вашей местной валюте или в иностранной валюте. После того, как вы настроили банковские счета, вы также можете использовать опцию печати чеков. Банковские счета включают дополнительные функции для выверки платежей, выверки банковских счетов, а также импорта и экспорта банковских файлов.Банковские счета также могут быть включены в операции в общих журналах. Каждый банковский счет связан со счетом в плане счетов через назначенную группу учета банковских счетов. Использование банковского счета в платежной операции автоматически создает запись как в банковском счете, так и в связанном основном счете.

Банковские счета работают по-разному в зависимости от того, указан ли код валюты:

  • Код валюты пуст

    Все операции по банковскому счету будут производиться в местной валюте (LCY) текущей компании.Если транзакция осуществляется по счету в другой валюте, суммы проводятся по счету в местной валюте на основе соответствующего курса обмена валюты. Любые чеки, выписанные с этого счета, должны быть выписаны в местной валюте. Если банковский счет используется в журнале, строка журнала автоматически наследует пустой код валюты.

  • Указан код валюты

    Все транзакции, которые выполняются на этом счете, должны быть в той же валюте, которая указана на счете.Все чеки, выписанные с этого счета, также должны иметь эту валюту.

Вы можете сэкономить время на вводе данных, сделав банковский счет счетом по умолчанию для использования в валюте, указанной для счета. Если вы это сделаете, учетная запись будет назначена документам продаж и обслуживания, в которых используется валюта. Чтобы сделать счет по умолчанию для торговых и сервисных документов, на странице Карточка банковского счета включите переключатель Использовать по умолчанию для валюты . При необходимости вы можете выбрать другую учетную запись при работе с документом.

Банковский счет является неотъемлемой частью Business Central и играет роль во многих других функциях. На следующем рисунке показаны наиболее важные отношения:

Это означает, что создание банковского счета делает его доступным во всех местах, показанных выше, а также зеркально отражается для соответствующего основного счета и на странице Информация о компании .

Банковский счет обычно контролируется ежедневно, чтобы убедиться, что любые новые платежи от клиентов регистрируются как можно быстрее.Это помогает обеспечить отражение фактического статуса клиентов в Business Central, чтобы продавцы, бухгалтеры и другие сотрудники имели доступ к актуальной и актуальной информации. Таким образом, они избегают ненужных звонков клиенту по поводу просроченных счетов или задержки отгрузок.

Другая задача — импортировать платежи в валюте поставщика с реализованными курсами валюты, чтобы убедиться, что фактический статус поставщиков актуален. Самый простой способ убедиться, что банковский счет обновлен, — это использовать возможность сверки платежей.В журнале выверки платежей можно импортировать банковские транзакции непосредственно из онлайн-приложения банка и размещать их более или менее автоматически. Журнал автоматически идентифицирует и публикует следующее:

  • Прямые дебетовые платежи от клиентов
  • Оплата клиентами отдельных счетов
  • Единовременные платежи от клиентов
  • Платежи клиентов в иностранной валюте
  • Платежи поставщикам
  • Платежи поставщикам в иностранной валюте
  • Периодические платежи поставщиков и подписки
  • Банковские сборы и проценты

Согласование платежей обеспечивает значительную экономию времени при учете входящих и исходящих платежей.Однако транзакции по банковскому счету в Business Central не считаются на 100 % правильными, пока вы не выполните банковскую выверку.

Выверка банка — это способ убедиться, что банковский счет в Business Central соответствует внешнему счету в банке.

На приведенном выше рисунке левая сторона представляет банковский счет в Business Central, а правая сторона представляет транзакции, импортированные из банка через приложение онлайн-банка. На диаграмме в середине показаны транзакции с обеих сторон, то есть сверка банков.

С банковского счета в Business Central большинство транзакций должно быть известно физическому банку. Единственными исключениями являются следующие случаи:

  • Исправления, опубликованные в Business Central
  • Выпущенные чеки, которые еще не были обналичены
  • Платежи поставщику, которые не были одобрены банком

С физического счета в банке постоянно приходят неизвестные транзакции, которые не были идентифицированы в журнале сверки платежей, например следующие:

  • Новые подписки поставщиков
  • Платежи клиентов без описания
  • Банковские проценты
  • Банковские сборы
  • Платежи по кредитным картам, о которых еще не сообщалось

Чем лучше отображается информация в журнале выверки платежей, тем больше транзакций разносится автоматически и тем проще становится периодическая выверка банка.

Предупреждение

Некоторые поля могут содержать конфиденциальные данные, например поля № отделения банка , № банковского счета , SWIFT-код и IBAN-код . Дополнительные сведения см. в разделе Мониторинг конфиденциальных полей.

Для открытия банковских счетов

  1. Выберите значок, введите Банковские счета и выберите соответствующую ссылку.

  2. На странице Банковские счета выберите действие Новый .

  3. Заполните необходимые поля. Наведите курсор на поле, чтобы прочитать краткое описание.

    Например, Bank Acc. Поле «Учетная группа » связывает банковский счет с основным счетом в балансе. Дополнительные сведения см. в разделе Настройка групп публикации.

Наконечник

Некоторые поля скрыты до тех пор, пока вы не выберете действие Показать больше , обычно потому, что они редко используются. Другие должны быть добавлены через персонализацию.Дополнительные сведения см. в разделе Персонализация рабочего пространства.

Вы можете создать столько банковских счетов, сколько вам нужно для вашего бизнеса. Для каждого банковского счета необходимо указать информацию, позволяющую однозначно идентифицировать банковский счет. Эта информация включает в себя географический адрес банка, серии номеров для различных типов транзакций, таких как прямые дебетовые и кредитовые переводы, валюту, в которой указаны суммы, и информацию, используемую для импорта банковских выписок. Наведите курсор на поле, чтобы прочитать краткое описание.

Ввод начального сальдо

Чтобы заполнить поле Баланс начальным сальдо, необходимо провести операцию бухгалтерской книги банковского счета с соответствующей суммой. Вы можете сделать это, выполнив сверку банковского счета. Дополнительные сведения см. в разделе Согласование банковских счетов.

В качестве альтернативы можно внедрить начальное сальдо как часть создания общих данных в новых компаниях с помощью руководства по настройке Миграция бизнес-данных .Дополнительные сведения см. в разделе Подготовка к ведению бизнеса.

Важно

Важно, чтобы начальное сальдо не проводилось непосредственно в главную книгу. Наличие записей на основном счете, проводящихся непосредственно на основной счет, как правило, приводит к тому, что вы не сможете выверить банковский счет, или, для банковских счетов в иностранной валюте, приводит к накоплению разниц по мере того, как вы проводите больше банковских счетов. примирения. Часто вы проводите начальный банковский баланс непосредственно по банковскому счету, а затем сумма оказывается на счете ГК.В качестве альтернативы вы сторнируете его позже по основному счету, который вы используете для балансировки начального сальдо Главной книги. В обоих случаях вы должны сбалансировать любую прямую проводку по основному счету до того, как начнете свою первую банковскую выверку, особенно если банковский счет открыт в иностранной валюте.

Чтобы настроить свой банковский счет для импорта или экспорта банковских файлов

Поля, связанные с импортом и экспортом банковских каналов и файлов, находятся на экспресс-вкладке Перевод на странице Карточка банковского счета .Дополнительные сведения см. в разделах Использование расширения AMC Banking 365 Fundamentals и Настройка службы банковских каналов Envestnet Yodlee.

  1. Выберите значок, введите Банковские счета и выберите соответствующую ссылку.
  2. Откройте карточку банковского счета, для которого вы будете экспортировать или импортировать банковские файлы.
  3. На экспресс-вкладке Передача заполните необходимые поля. Наведите курсор на поле, чтобы прочитать краткое описание.

Примечание

Для различных служб экспорта файлов и их форматов требуются разные значения настройки на странице Карточка банковского счета .Вы будете проинформированы о неправильных или отсутствующих значениях настройки при экспорте файла. Внимательно прочтите краткие описания полей или обратитесь к соответствующим разделам процедур. Например, для экспорта файла платежа для североамериканского электронного перевода средств (EFT) необходимо, чтобы поля Last Remittance Advice No. и Transit No. были заполнены. Дополнительные сведения см. в разделе Экспорт платежей в банк. Файл.

Поля на экспресс-вкладке Транзит на банковском счете служат для разных целей в зависимости от того, является ли платеж входящим или исходящим.

На рисунке показан маршрут входящих платежей:

  1. Транзакции экспортируются из банковского счета либо в удобочитаемом формате .csv, либо в собственном формате банка.
  2. Определение обмена данными сопоставляет информацию в файле с полями в Business Central. Дополнительные сведения см. в разделе Настройка обмена данными.
  3. Настройка экспорта/импорта данных определяет экспорт или импорт и связана с определением обмена данными.
  4. Формат импорта банковских выписок связывает настройку импорта с банковским счетом.
  5. Платежи импортируются через Журнал выверки платежей или страницу Выверка банковского счета .

Входящие платежи всегда импортируются через Журнал выверки платежей или непосредственно на странице Выверка банковского счета . Напротив, исходящие платежи могут происходить из любого журнала платежей.Единственным предварительным условием является то, что поле Разрешить экспорт платежей в соответствующем пакете журнала платежей должно быть выбрано.

На рисунке показан маршрут исходящих платежей:

  1. Транзакции в журнале платежей, подготовленном для экспорта платежей в файл.
  2. Формат импорта банковских выписок связывает настройку импорта с банковским счетом
  3. Настройка экспорта/импорта данных определяет экспорт или импорт и ссылки на определение обмена данными.
  4. Определение обмена данными сопоставляет информацию в файле с полями в Business Central. Дополнительные сведения см. в разделе Настройка обмена данными.
  5. Платежи экспортируются из журнала платежей и импортируются на банковский счет

Для настройки банковских счетов поставщиков для экспорта банковских файлов

Поля на экспресс-вкладке Перевод на странице Карточка банковского счета поставщика связаны с экспортом банковских каналов и файлов.Дополнительные сведения см. в разделах Использование расширения AMC Banking 365 Fundamentals и Экспорт платежей в банковский файл.

  1. Выберите значок, введите Поставщики и выберите соответствующую ссылку.
  2. Откройте карточку поставщика, на банковский счет которого вы будете экспортировать банковские файлы платежей.
  3. Выберите действие Банковские счета .
  4. Из списка банковских счетов поставщиков выберите соответствующий банковский счет или добавьте новый банковский счет.
  5. На странице Карточка банковского счета поставщика на экспресс-вкладке Перевод заполните необходимые поля.Наведите курсор на поле, чтобы прочитать краткое описание.

Предупреждение

Некоторые поля в банковском счете поставщика содержат конфиденциальные данные, такие как Банковский номер отделения , Банковский счет № , Код SWIFT и Код IBAN . Дополнительные сведения см. в разделе Мониторинг конфиденциальных полей.

Изменение банковского счета

Если вы хотите использовать другой банковский счет для своего бизнеса, вы должны создать новый банковский счет в Business Central.Мы рекомендуем вам не просто заменять информацию об учетной записи, которую вы используете в настоящее время, поскольку это может привести к некорректным данным. Например, ваш начальный баланс может быть неверным или ваш банковский канал может перестать работать правильно. Важно, чтобы текущие и новые учетные записи были разделены.

После создания нового банковского счета необходимо также создать новую группу учета банка и присвоить ее новому счету Главной книги. Вы можете повторно использовать существующую группу разноски банка, и банковские операции будут разнесены по тем же счетам Главной книги, что и другие банковские счета, входящие в группу разноски банка.Однако мы рекомендуем вам создать новую группу разноски банка и счет главной книги, чтобы упростить сверку.

Примечание

Помните, что информация о банковском счете в открытых счетах-фактурах по-прежнему показывает исходный банковский счет. Соответственно, платежи, вероятно, по-прежнему будут проводиться на этот счет. Мы рекомендуем вам оставить обе учетные записи активными в течение определенного периода времени после изменения.

Чтобы получить более сжатое представление о ваших денежных счетах в финансовой отчетности, используйте счета Начало-Итог и Конец-Итог в плане счетов, строки Итого в таблицах счетов или категории счетов ГК. .Дополнительные сведения см. в разделе «Бизнес-аналитика и финансовая отчетность».

См. также

Настройка банковских операций
Настройка групп проводок
Согласование банковских счетов
Настройка службы банковских фидов Envestnet Yodlee
Прямой дебет SEPA в Business Central
Настройка банковского счета для прямого дебета SEPA
Настройка банковского счета для кредита SEPA Перевод
Осуществление платежей с помощью расширения AMC Banking 365 Fundamentals или кредитного перевода SEPA
Выверка платежей
Понимание Главной книги и сертификата подлинности
Работа с Business Central

Business Central в Microsoft Learn

Понимание всех типов банковских счетов

Вы могли прочитать это в своем почтовом ящике.

Подпишитесь на нашу бесплатную еженедельную рассылку новостей. Никакого спама, только полезные советы.

  • Требуется действующий адрес электронной почты.
  • Вы должны установить флажок, чтобы принять условия.

Спасибо за регистрацию!

Скоро увидимся в вашем почтовом ящике.

Редакционная независимостьМы хотим помочь вам принимать более обоснованные решения. Некоторые ссылки на этой странице — четко обозначенные — могут привести вас на партнерский веб-сайт и могут привести к тому, что мы получим реферальную комиссию.Для получения дополнительной информации см. Как мы зарабатываем деньги.

При постановке финансовых целей — будь то создание резервного фонда или накопление средств на предстоящее лечение корневых каналов — важно знать, куда вложить эти сбережения.

Помещение денег не на тот счет может показаться небольшой ошибкой, но это может вызвать головную боль в будущем, если, скажем, вам нужно заплатить за корневой канал, и вы понимаете, что средства привязаны к трехлетнему компакт-диску. Эти различия помогут вам добиться успеха в будущем, поэтому мы сопоставили наиболее распространенные типы банковских счетов с различными финансовыми и жизненными целями.

Процентные ставки резко упали в 2020 году из-за того, что Федеральная резервная система заморозила процентные ставки во время пандемии COVID-19. Хотя сейчас ставки могут быть не такими конкурентоспособными, все еще есть способы получить доход от ваших сбережений, сохраняя при этом ликвидность, необходимую во времена неопределенности. Важно взвешивать относительные преимущества любой учетной записи с гибкостью, поскольку мы остаемся в периоде экономической неопределенности. И помните, что вы можете использовать разные типы счетов для разных целей, например, сберегательный счет для резервного фонда и счет денежного рынка для первоначального взноса за будущий дом.(Пенсионные сбережения требуют отдельной стратегии инвестирования.)

Вот четыре наиболее распространенных банковских счета и лучший способ использования каждого из них.

Текущий счет

Текущий счет, предназначенный для использования в качестве основного банковского счета, предназначен для операций с покупками, чеками, регулярными счетами, переводами и другими видами транзакций. Этот тип учетной записи поставляется с дебетовой картой и позволяет снимать деньги в банкомате, проверять и переводить деньги со счета и на счет, но проверяйте детали, потому что эти услуги могут быть платными.Одним из недостатков расчетного счета является то, что процентная ставка обычно равна нулю или очень низка, и могут взиматься ежемесячные сборы, если вы не соответствуете определенным требованиям.

Для кого? Все банковские клиенты как минимум нуждаются в расчетном счете. Это единственная учетная запись, предназначенная для высокой активности повседневной жизни и расходов, обеспечивающая легкий доступ к вашим деньгам.

Лучшие для:

      • Повторяющиеся счета
      • Неограниченные переводы
      • Неограниченные переводы
      • Уход за банкоматом

      Не рекомендуется для:

      Имейте в виду: «Есть ли необходимые минимальные остатки для обслуживания , и если да, можете ли вы реально и надежно поддерживать эти балансы без взимания комиссий?» — Трейси Ист, директор по связям с общественностью и коммуникациям Consumer Education Services Inc., некоммерческая организация, предоставляющая финансовые консультации, в Роли, Северная Каролина.

      Сберегательный счет

      Сберегательный счет предлагает вам норму прибыли (APY) в обмен на хранение денег в банке. Лучше всего подходит для запланированных расходов и резервных фондов, они позволяют вам получать небольшой доход от ваших денег — процентные ставки в онлайн-банках обычно составляют от 1% до 2% — при этом избегая волатильности фондового рынка. Как правило, вы ограничены шестью транзакциями (снятие средств или переводы) в месяц, но в связи с пандемией COVID-19 Федеральная резервная система временно отменила это правило.

      Для кого? Любой, кто может сэкономить деньги, должен иметь сберегательный счет, хотя бы для того, чтобы хранить сбережения на случай непредвиденных обстоятельств отдельно от своего ежедневного расчетного счета. Если у вас есть более трех месяцев расходов на расчетном счете, лучше всего перенести излишек на сберегательный счет.

      Лучшие для:

          Аварийный фонд
        • Отпускные фонды
        • Запланированные налоговые платежи
        • Домашний Дома

        Не рекомендуется для:

        • Частые переводы
        • Большая часть вашей пенсионной экономии
        • Автоматическая оплата счетов
        • Выписывание чеков
        • Инвестирование

        Имейте в виду: «У вас может быть несколько счетов — один для отпуска, другой для вашего следующего автомобиля — и вас не смущает то, что нужно для вашего резервного фонда.— Тодд Кристенсен, аккредитованный AFCPE финансовый консультант Money Fit by DRS Inc., некоммерческой организации, предлагающей программы по облегчению бремени задолженности.

        Счет денежного рынка

        Счет денежного рынка — это тип сберегательного счета, предлагающий некоторую гибкость текущего счета. ММА обычно имеют более высокие процентные ставки или соизмеримы со сберегательными счетами, но также предлагают дебетовую карту и привилегии выписывать чеки. Обычно счета денежного рынка ограничены тем же правилом «шести удобных снятий средств», что и сберегательные счета, но теперь это правило временно приостановлено из-за COVID-19.Для открытия часто требуется более высокая минимальная сумма (2500 долларов США).

        Для кого? Люди, которые откладывают большие суммы денег, которые они не хотят связывать с фондовым рынком или компакт-диском.

        Лучшие для:

          • Аварийный фонд
          • Колледж Обучение
          • Отпуск
          • Запланированные налоговые платежи
          • Домашний Дом Покупки
          • Дебетовая карта Покупки

          Не рекомендуется для:

          • Частые передачи
          • Основная часть ваших пенсионных сбережений
          • Автоматическая оплата счетов
          • Выписка чеков
          • Инвестирование
          • Сбережения менее 2500 долларов США не может быть лучше, чем сберегательный счет в это время.

            Депозитный сертификат

            Депозитные сертификаты (CD) предлагают относительно высокие процентные ставки в обмен на блокировку денежных средств на фиксированный период времени (известный как продолжительность срока, который может варьироваться от одного месяца до 10 лет). Чем больше срок, тем выше APY. Депозиты, как правило, наименее ликвидны из банковских счетов; досрочное снятие средств приведет к штрафу, который может съесть заработанные проценты и даже вашу основную сумму.

            При сохранении с помощью компакт-дисков часто рекомендуется разделить покупку на несколько компакт-дисков, чтобы вы могли получить различные ставки и уровни ликвидности.

            Для кого? Любой, у кого достаточно ликвидных сбережений, чтобы позволить себе заблокировать часть их в обмен на более высокие ставки

          • Обучение колледжа
          • Будущих отпусков
          • Запланированные налоговые платежи
          • Домашний Дом вниз Оплата

        Не рекомендуется для:

        • Аварийный фонд Чрезвычайной аварийные
        • Инвестирование
        • Наличные деньги на короткое уведомление

        Имейте в виду : «Компакт-диски делают ваши деньги недоступными в течение определенного периода времени.Это устраняет искушение окунуться в эти деньги и [предлагает] подход невмешательства, если вы действительно хотите сохранить и инвестировать свои деньги». — Трейси Ист, директор по работе с общественностью и коммуникациям Consumer Education Services Inc.

        IRA

        Инвестиционные пенсионные счета, или IRA, разработаны специально для того, чтобы помочь вам откладывать деньги на пенсию. Существует два основных типа IRA: традиционные IRA и IRA Roth. Оба имеют преимущество получения сложных процентов и могут быть открыты в большинстве финансовых учреждений.Взносы в традиционную IRA отсрочены по налогу, что означает, что они уменьшат ваш налогооблагаемый доход авансом, но вы будете платить налоги, когда будете снимать свои деньги. IRA Roth работают противоположным образом. Вы финансируете Roth IRA за счет дохода после уплаты налогов, но не будете платить налоги при снятии средств.

        В 2021 году максимальная общая сумма взносов, которую вы можете внести на все свои счета IRA, составляет 6000 долларов США, если вам меньше 50 лет, и 7000 долларов США, если вам 50 лет и старше. IRA Roth также имеют определенные лимиты взносов в зависимости от дохода.

        Для кого? Всем, кто хочет накопить на пенсию. Если вы в настоящее время находитесь в группе с более низким подоходным налогом (например, молодые специалисты, только начинающие), Roth IRA может быть лучшим вариантом, потому что ваша налоговая ставка, вероятно, будет повышаться по мере того, как вы зарабатываете больше денег на протяжении всей своей карьеры.

        Лучшие для:

            • Выход на пенсию
            • Колледж Обучение (с определенными условиями)
            • Домашний Дома (с определенными условиями)

          не рекомендуется для:

          • Аварийные фонды
          • Отдых
          • Средства, которые вам понадобятся в ближайшем будущем
          • Частые переводы

          Имейте в виду: Вы можете понести штраф за досрочное снятие средств (за некоторыми исключениями), если вы снимаете свои средства до достижения возраста 59,5 лет, поэтому этот счет должен быть предназначен для пенсионные накопления.

          Брокерские счета

          Брокерский счет представляет собой нечто среднее между традиционным текущим или сберегательным счетом и счетом для торговли ценными бумагами. Брокерский счет имеет все функции банковского счета, такие как депозиты, снятие средств и дебетовые карты, а также позволяет использовать средства для покупки инвестиционных ценных бумаг, таких как акции, облигации и взаимные фонды. Если вы планируете вкладывать значительные средства в рынок ценных бумаг, брокерский счет может упростить этот процесс. Однако брокерские счета не предлагают налоговых льгот, таких как IRA, и, в отличие от сберегательных счетов или компакт-дисков, возврат инвестиций на рынке ценных бумаг не гарантируется.

          Для кого? Люди, которые хотят получить удобный доступ к рынку ценных бумаг напрямую через свой банковский счет.

          Лучший для:

            • Инвестирование
            • Trading ценные бумаги

            не рекомендуется для:

            • Аварийные фонды
              • Дополнительные банковские услуги, такие как кредиты для дома, кредитные карты или автомобильные кредиты
              • человек, которые дон не иметь большого количества дискреционных активов

              Имейте в виду: Всегда существует вероятность того, что инвестиционные ценные бумаги могут обесцениться, поэтому не используйте брокерский счет для экстренных средств.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.